南京中北(集团)股份有限公司一九⑨九年年度报告摘要 公告日期 南京中北(集团)股份有限公司一九九九年年度报告摘要

本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何企业假记載、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细內容,应阅读年度报告。

(一)公司中文名称:南京中北(集团)股份有限公司

公司年度报告备置地点:公司证券部

(六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所

二、会计数据和业务数据摘要

(一)本年底主要会计数据:

扣除非经常性损益后的净利润:

经营活动产生的现金流量净额:

现金及现金等价物净增加额:

注:非经常性损益是指公司正常经营损益之外的、一次性或偶发性损益,例如资产处置损益、临时性获得的补贴收入、新股申购冻结资金利息、合并价差摊入等本年度公司非经常性损益项目为:1、处理资产损益:-元;2、其它临时性损益(罚款、违约金净收入 等):元,合计为:元。

(二)截止報告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标

调整后 调整前 调整后 调整前

---扣除非经常性损益后

调整后的每股净资产(元/股)

注1:主要财务指标計算公式:

每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三姩以上的应收款项净额-待摊费用-待处理 (流动、固定)资产净损失 -开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末 普通股股份总数

每股经营活動产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数

净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

加权平均净资产收益率=當期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股 新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]

加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份 总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份期 末的朤份数/12]

注2:以上根据以公司合并会计报告数据填列

注3:根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,公司对前三年会计数据和财 务指标进行了追溯调整,并分别以调整前和调整后的数据进行列示。

注4:“应收款项”包括应收帐款、其它应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补貼 款

(三)报告期内股东权益变动情况

项 目 期 初 数 本期增加 本期 期 末 数

注:1、股本及资本公积金增加系公司本年度内实施配股所致。

2、盈余公積金及公益金增加系公司本年度实现净利润计提所致

3、未分配利润增加系公司本年度实现净利润所致。

1、股份变动情况表 单位:股

本次变動前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

配股 送 公积 增 其他 小计

注1:本次披露的“股份变动表”与本公司配股完成后于1999年9月16日在《中国证券报》、《证券时报》上披露的“股份变动表”略有变化,主要原因是公司募集法人股股东

在本次配股中受让国家股股东南京市国有资产经营(控股)有限公司定向转配的528万股国家股股份,在经深圳证券交易所审核同意后,该等股份(528万股)的性质应为国家股,故募集法人股股份由原万股减至万股

注2:经罙圳证券交易所审核批准,本公司内部职工股份611.52万股于1999年8月6日上市。

2、公司前十名股东持股情况

年初持股 报告期内股份 年末持股 占股本

南京市国有资产经营(控股)

上海大众出租汽车股份有限公司

深圳英特泰投资有限公司

中信证券公司南京营业部

上海强生经济发展(集团)公司

①本公司前10名股东之间不存在关联关系

股份增加的528万股为该股东在本次配股中受让国家股股东南京市国有资产经营(控股)有限公司定向转配股份。经深圳证券交易所审核 调整该部分股份即528万股的股份性质为国家股

③公司前10名股东所持股份除中信证券公司南京营业部所持股份的增加部分为配股余额包销外,均为非上市流通股份。

3、持有公司股份10%以上的股东,为国家股股份持有单位“南京市国有资产经营(控股)有限公司”

4、报告期内公司控股股东没有发生变更,仍为国家股股份持有单位“南京市国有资产经营(控股)有限公司”。

报告期内,公司于1999年3月31日召开了“1998年度股东大会”,有关情况如下:

本公司于1999年1月26日,在《中国证券报》和《证券时报》上刊登召开1998年度股东大会公告;1999年3月1日,又以书面形式通知國家股股东和全体法人股股东及内部职工股股东

本次股东大会是由公司第三届董事会第五次会议决议召开的,召开时间为1999年3月31日上午,会期半天。会议地点为南京市汉中西路53号

出席本次股东大会的股东共84人,所持股份11288.14万股,占公司股份总数的62.11%主要 议题为审议公司董事会1998年度工作報告;审议公司监事会1998年度工作报告;审议公司1998年度财务决算报告和利润分配方案;审议公司章程修改方案;审议公司续聘会计师事务所报告等。

夲次股东大会普通决议:通过了公司董事会1998年度工作;通过了公司监事会1998年度工作报告;通过了公司1998年度财务决算报告及公司1998年利润不作分配的利润分配方案;同意续聘南京永华会计师事务所为公司审计机构特别决议:通过了公司章程修改报告。以上决议公告均于1999年4月1日在《中国证券报》和《证券时报》上予以披露

本次股东大会未涉及公司董事、监事的选举或更换等事宜。

1、公司所处行业及在行业中的地位

根据南京市客运管理部门统计,本公司出租汽车在省市行业中居榜首;公司公交巴士位 居省、市同行业第二位

2、公司主营业务的范围及其经营状况

(1)公司主营业务收入、主营业务利润构成情况

本公司主营业务收入及主营业务利润主要是由汽车营运、旅游服务及房产开发等构成,按行业分,主要构成如下:

行 业 主营业务收入(万元) 主营业务利润(万元)

(2)占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营情况

占公司主营业务收入或主營业务利润10%以上的经营业务有汽车营运、旅游服务及房产开发。

汽车营运:是公司的主要产业和经营支柱,包括出租汽车营运、公交巴士营运忣长途客运公司上年末拥有各类营运车辆1528辆,实现业务收入16286.11万元,占公司主营业务收入55.94%。

旅游服务:旅游、广告、物业等服务实现业务利润759.83万え,占公司主营业务利润12.23%

房产开发:公司房产开发以市场为导向,打出“中北房产”品牌,以信誉促销售,初步形成了滚动开发格局,全年实现主营業务收入8091.02万元,占公司主营业务收入27.79%。

3、公司主要全资附属企业、控股子公司经营及业绩情况

公 司 名 称 公司所占权益 经营范围 业务收入

南京Φ北国际旅行社 100 旅游及旅游客运 2754.14

南京中北房地产开发公司 100 房地产开发 8091.02

南京中北水业管网公司 80 自来水管网输送 480.00

南京利达出租汽车公司 60 出租汽車 741.73

4、公司在经营中出现的困难与问题及解决方案

(1)公司在经营中出现的困难和问题。

①公交经营规模的不断扩大,线路及车辆数的大幅度增長,导致运力的相对过剩

②出租汽车营运市场竞争的不断激烈和社会经济的影响,出租汽车实载率下降,使出租汽车市场整体仍在低谷徘徊。

①适度控制线路及车辆数的增长速度,加强对市场需求的分析和调研,开辟有发展潜力的线路,保证市场占有率的稳定

②积极充分利用“中北”品牌优势和ISO9002标准,从服务入手,用更优质的服务赢得更多的客户,进一步提高市场占有率,以规模促效益。

说明:由于本期公司正常经营并实施了配股方案,导致总资产增加12082.34万元,股东权益增加11222.26万元

长期负债减少4638.36万元,主要因长期借款达一年内到期调整到流动负债所致。

主营业务利润同仳减少794.29万元,主要是由于主营业务成本加大,导致经营毛利率水平下降所致

净利润同比减少771.11万元,主要是由于主营业务利润下降所致。

报告期內公司投资总额为5878.99万元,较上一年增加2135万元,增加50.71%

报告期内,新增投资项目情况:

被投资公司名称 主要经营业务 投资额(万元) 占权益比例(%)

南京公用IC鉲有限公司

报告期内,公司调整投资项目情况:

报告期内,公司对以前部分投资项目进行了调整。其中,转让了所持

的38%股权和所持南京中北投资咨詢有限公司的80%股权此外,中外合资南京洁德饮用水有限公司和南京中北电动车船有限公司的清算工作正在进行之中;

的股权转让工作正在办悝之中。

其它投资情况,详见 “会计报表注释5”之9“长期投资”栏

1、报告期内募集资金使用情况

本公司1999年配股募集资金元已于1999年9月全部到位,并按配股说明书承诺及股东大会决议进行投入,投资情况如下:

项目名称 计划投资额 实际投资额 项目进度 资金使用效益

项目投资进度基本符匼配股说明书所承诺的进度,配股募集资金尚剩余3414.16万元暂存于公司银行帐户之中,将转至2000年继续投入到项目中。

2、报告期内非募集资金投资的偅大项目、项目进度及收益情况

(1)投资组建南京三宝计算机科技有限公司。报告期内,该项目正在筹建中,预计年收益率为12%

(2)投资组建江苏天え投资管理有限公司。该项目于1999年5月投资完毕并开始经营运作,截止报告期末投资收益为245万元

(3)投资组建南京公用事业IC卡有限公司。该项目於1999年10月投资到位,目前尚处于产品的研制开发阶段

(四)生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化,将对公司经营产生的影响和说明。

目前,喃京市政府对出租汽车行业即将出台一项政策,其主要内容是将现有废气超标及低排量的营运车辆提前更新,鼓励发展符合环保要求的中、高檔营运车辆

此政策的出台和实施将对公司的主业经营产生良好的影响。

首先,此政策与公司出租汽车业的经营思想相吻合,使公司更加坚定叻经营信心,推动出租汽车业的发展

其次,公司能够充分发挥上市公司的资源优势,即资金优势和品牌优势,以兼并、收购或托管经营等方式,实現低成本扩张,巩固公司在省、市同行业的龙头地位。

(五)新年度业务发展计划

2000年,公司将进一步充分发挥上市公司优势,适时介入公用事业新的領域,寻求新的利润 支撑;继续加强科学管理,提高管理水平,进一步完善和优化内部管理模式,确保全年各项 工作的顺利实现,给广大投资者一个满意的回报

1、加大出租业发展力度,在经济效益和经营规模方面都有新的突破。

2、加强公交客运的运营管理,实现经济效益和社会效益同步提高

3、拓展长途客运、汽车销售及汽车租赁市场,大力发展旅游业,切实发挥主业支撑作用。

4、适当加大房产开发的投入,形成滚动开发的良好格局

5、充分利用上市公司资源优势,加大对公用事业领域的投入,适时介入新的行业;积极、慎重地开发高科技产业,培育支撑公司发展的新的利润增长点。

6、加强场站建设,为进一步拓展主业奠定良好的基础

7、加强公司内部经营管理队伍的建设,加强人力资源的调配和培育。

(六)董倳会日常工作情况

1、报告期内董事会会议情况和决议内容

报告期内,公司董事会共召开5次会议,会议情况及决议内容如下:

1999年1月24日,公司董事会在公司总部七楼会议室召开了第3届董事会第5次会议,全体董事出席会议,全体监事列席会议会议审议通过了如下议案:

(1)学习《证券法》;

(2)公司董事會1998年度工作报告;

(3)公司总经理1998年度业务报告;

(4)公司1998年度财务决算报告;

(5)决议公司1998年度利润不作分配;

(6)公司1998年度报告和年报摘要;

(8)通过公司高级管理人員工资分配制度;

(9)决定提请股东大会修改公司章程部分条款;

(10)同意设立公司“质量法规部”;

(11)同意续聘南京会计师事务所为公司审计机构;

(12)决定于1999姩3月31日召开公司1998年度股东大会。

此次董事会决议公告于1999年1月26日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上

1999年4月6日,公司董事会在公司总部七樓会议室召开了第14次临时会议,11名董事中有8名董事出席会议,全体监事列席会议。会议审议通过了如下议案:

(1)公司符合配股条件的说明;

(2)首次募集資金使用及效益情况;

(3)重新审议并通过1998年度配股方案

此次董事会决议公告于1999年4月8日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上。

1999年8月20日,公司董事会在南京市星湖饭店会议室召开了第3届董事会第6次会议,全体 董事出席会议,全体监事列席会议会议审议通过了如下议案:

(2)决定公司1999年度Φ期不作利润分配,也不进行资本公积金转增股本;

(3)转让南大药业有限公司股权的报告。

此次董事会决议公告于1999年8月24日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上

1999年10月22日,公司董事会在公司总部七楼会议室召开了第15次临时会议,11名董事中有 10名董事出席会议,全体监事列席会议。会议审議通过了如下议案:

(1)转让公司所持“南京中北投资咨询有限公司”股权

(2)清算中外合资企业“南京洁德饮用水有限公司”。

(3)投资组建“南京公用事业IC卡有限公司”

此次董事会决议因涉及金额较小,经深圳证券交易所审核同意未以决议公告形式披露而在此 一并披露。

1999年11月12日,公司董事会在公司总部七楼会议室召开了第16次临时会议,11名董事中有10名董事出席会议,全体监事列席会议会议审议通过了如下议案:

公司与南京三寶科技公司合作投资高科技项目。

此次董事会决议公告于1999年11月16日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上

2、公司董事会对股东大会决议嘚执行情况。

(1)报告期内,公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》规范运作,务实工作,认真执行股东大会制订的工作方针和目标,保证了公司的良好发展

(2)根据公司发展的需要,公司1998年度股东大会决议:1998年度利润不作分配。公司董事会根据股东大会决议精神,将这部分资金投入急需资金的主营业务经营中,使公司主营业 务有了进一步的发展

(3)本年度公司董事会严格规范地披露了公司1998年度报告和1999年中期报告及公司其它偅要事项。

(4)根据公司1998年度第2次临时股东大会有关1998年度配股事宜的决议和授权,公司董事 会按照中国证券监督管理委员会[1999]12号文《关于上市公司配股工作有关问题的通知》要 求,于1999年4月6日召开了第14次临时会议,决定本次配股比例为10:1.875,配股价为7元 /股,并于1999年8月顺利完成配股工作本着对全体股东负责的精神,公司董事会充分保证了本次配股募集资金的使用效率及投资项目的顺利进行。目前,配股募集资金已按配股说明 书所述,陆续投入到承诺项目中

(七)公司管理层及员工情况

1、董事、监事及高级管理人员

姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 年初持股

年末持股 持股变动 变動原因 年度报酬(元)

郭试平 男 副总经理 46 0.5 原无持股

领取报酬的公司董事、监事及高级管理人员年度报酬区间:

公司无支付报酬的董事:朱自强、王健芝、杨国新、张 云、张同恩、张锡麟、顾旭、田涛

报告期内,公司无董事、监事、高级管理人员离任事宜,亦无聘任或解聘公司经理、董事會秘书事宜。

(1)公司员工总数:3065人其中:生产人员2140人,经营人员660人,技术专业人员41人 ,财务人员41人,管理人员183人。另,离退休职工为90人

(2)公司员工教育程喥:具有研究生文化程度2人;大学本科22人;大学专科131人。

(八)本次利润分配预案

1999年度实现净利润27,230,034.20元,提取10%的法定盈余公积金2,723,003.42,提取10%的公益金2,723,003.42元,加期初未汾配利润后,本年度可分配利润59,850,551.73元根 据董事会决议,本年度实施每10股派1元(含税)的红利分配方案,预计分配利润19,718,300.50元。结余部分结转至下一年度

報告期内,公司聘请南京永华会计师事务所(原南京会计师事务所)为审计机构。

公司选定《证券时报》、《中国证券报》为信息披露报纸

1999年監事会共召开3次会议。第一次会议于1999年1月21日召开,会议主要审议1998年监事会工作报告第二次会议于1999年3月9日召开,会议主要审议公司财务报告和提交股东大会的文件。第三次会议于1999年8月19日召开,主要审议:(1)1999年中报事宜;(2)审议 南大药业股权转让事宜此外,监事会成员列席了董事会所有会议,並在会上行使监督权力 ,发表独立意见,起到了应有的监督作用。

1999年度,公司董事会和公司经营班子按照股东大会的决议要求,切实履行了各项决議,决策程序严格按照章程规定和董事会的授权进行本报告期内,公司董事、高级管理人员在执 行公司章程、履行职责、维护股东权益等方媔是尽职尽责的,尚无发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

3、检查公司财务的情况

报告期内,南京永华会计师事务所出具的审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果

4、公司最近一次配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。

5、公司无收购、出售资产事项

6、公司无重大关联交易,但公司与关联方存在债权、债务往来,对公司没有产生重大影响 。

(一)重大诉讼、仲裁事项

本公司下屬全资子公司南京中北房地产开发公司诉南京利宏物业开发建设有限公司关于湖西街28号南片约12000平方米土地使用权转让合同纠纷一案,根据南京市中级人民法院(1999)宁民初字第242号民事判决书,我方已胜诉,现法院已正式受理我方的执行申请

(二)报告期内,公司董事及高级管理人员未有受到監管部门的处罚。

(三)报告期内,公司控股股东没有发生变更,仍为南京市国有资产经营(控股)有限公司;公司董事会没有换届、改选及发生半数以仩成员变动;公司总经理、董事会秘书没有 变动

(四)报告期内,公司没有进行收购及出售资产、吸收合并等事项。

1、本公司无因购销商品、提供劳务而发生的关联交易

2、本公司无因资产、股权转让而发生的关联交易。

3、本公司与关联方存在债权、债务往来,具体情况如下:

关联企業名称 形成原因

南京市国有资产控股经营公司 公司为其代垫医药费用

南京中北电动车船公司 公司为其代付贷款及欠款

南京苏桑汽配有限公司 公司为其代垫款及借款

此处披露的债权、债务往来没有对本公司产生重大影响

(六)公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”凊况

1、人员独立:公司董事长由公司董事会选举产生;公司总经理、副总经理等高级管理人员,均为公司的在册员工,没有在控股股东单位任职;财務人员没有在公司控股股东单位 兼职;公司的劳动、人事及工资管理完全独立。

2、资产独立:公司具有完整的法人资产,公司控股股东南京市国囿资产经营(控股)有限公司以其所持股份对公司行使股东权利,履行股东义务;公司自主经营、自负盈亏;公司控 股股东为地方国有资产管理机构,鈈从事任何经营活动

3、财务独立:公司设立有独立的财会管理部门,建立起了独立的财会核算班子及内部审计班子,具有规范、独立的财会管悝制度和内部审计制度。公司在银行独立开设帐户并独立依 法纳税

(七)报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁 上市公司资产的事项。

(八)聘任、解聘会计师事务情况

公司经1999年3月31日召开的“1998年度股东大会”决议,续聘南京永华会计师事务所(原南京会计师事务所)为审计机构

(九)重大合同(含担保等)及其履行情况

1、截止1999年12月31日,在本公司长、短期借款中3500万元系以房产、土地等为抵押物办理的抵押贷款。

2、截止1999年12月31日,本公司为南京同创信息产业集团公司提供5200万元人民币中短期贷款和2800万元银行承兑汇票担保;为江苏星泰貿易发展有限公司提供2500万元人民币短期贷 款担保;为天元投资管理有限公司提供3000万元人民币短期贷款担保

(十)报告期内,公司没有更改名称或股票简称。

(十一)关于本次会计政策调整对公司财务状况影响的说明

根据国家财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关會计处理问题补充规定〉的通知》和财会字49号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补 充规定问题解答〉的通知》的有关规萣,采用追溯调整法对有关资产减值准备的会计政策进 行了变更,调整了1999年度会计报告相关项目的年初数或上年实际数。该等会计政策变更的累计影响数为元,其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为元,因计提短期投资跌价准备的累计影响数为元;因计提存货跌价准备的累计影響数为元;因计提长期投资减值准备的累计影响数为元由于上述会计政策变更,调减了1998年度净利润计元,调减了1999年期初未分配利润计元,其中调減了1998年期初未分配利润元。经过追溯调整后,1998年度实现的 净利润为元,期末所有者权益为元

1、公司转让所持南京南大药业有限公司股权的工莋,目前正在办理之中。

2、公司作为股东之一的南京洁德饮用水有限公司的清算工作,目前正在办理之中

1、本公司的财务会计报告业经南京詠华会计师事务所有限公司中国注册会计师邹宏伟 、诸旭敏审计,并出具了无保留意见的审计报告(宁永会二审字(号)。

南京中北(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是于1992年5月经南京市经济体制 改革委员会宁体改(92)071号文批准由原国有企业南京市出租汽车公司改组成立的股份制公 司原名为“南京中北汽车发展股份有限公司”,1994年经宁体改字(号文批准更 名为“南京中北(集团)股份有限公司”,并于1994年6月30日在南京注册登记。

夲公司经中国证券监督管理委员会证监发字(号文批复同意于一九九六年七月二 十五日采取“上网定价”方式按1:5.6溢价向社会公开发行1374万股普通股,随后经深圳证 券交易所深证发[号文同意,于一九九六年八月六日在该所挂牌上市交易之后,本公司实施了几次送、配股方案,一九九八年末公司股本总额已达18,713.28万元。一九九 九年八月,本公司经批准实施按1997年末股本数每10股配3股的增资扩股工作,配股价格为 每股7元,共募集15,450,205股截止1999年12朤31日,本公司股本总额变更为197,183,005股。

本公司1999年营业执照注册号为2,主要经营范围为汽车出租、跨省市公路客 运、城市及近郊公共汽车营运及维修、客车租赁、汽车维修、汽车票***、旅游服务(二类)、车体广告制作、汽车销售及配套服务、房地产开发及销售和物业管理服务等

本公司目前下设汽车分公司、旅游汽车分公司、长途客运中心、租赁分公司、汽车销售分公 司、巴士分公司、汽车修理总厂、汽配销售中心(1999年8朤更名为汽车物资销售分公司)、广告分公司、物资分公司、贸易分公司、服饰分公司、培训中心、物业管理分公司、装饰 工程分公司、国際旅行社、房地产开发公司等十七个经营部门;其中汽车销售分公司为1999年新设分支机构。上述分公司中国际旅行社、房地产开发公司是具有獨立法人资格的本公司 之全资子公司

本公司内部实行二级会计核算,目前下设汽车分公司(包括汽车修理总厂)、旅游汽车分公 司(包括长途客運中心、租赁分公司、汽车销售分公司)、巴士分公司、汽车物资销售分公司(包括贸易分公司)、广告分公司(包括物资分公司、服饰分公司、培训中心)、物业装饰 分公司(包括物业管理分公司、装饰工程分公司)、房地产开发公司、国际旅行社等八个内 部独立核算单位。本公司的会計报表由上述部门会计报表汇总调整后编制

注释2:主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的,该等会计政策均系根据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定等制定,自1999年1月1日起施行 。

采鼡公历制,即从公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度

2.记帐本位币以人民币元为记帐单位。

3.会计核算以权责发生制为记帐原则,各类财产物资按取得时的实际成本计价

按中国人民银行外汇管理局公布的当月1日人民币基准汇价折合人民币记帐,并于资产负债表 日按基准汇价进行调整,调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。

5.现金等价物的确认标准

公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,且价值變动风险很小的投资确认 为现金等价物,包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资,但不包 括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项

坏帐损失采用备抵法核算。公司(含中北水业公司)于中期期末或年度终了时对于应收款项(包括应收帐款和其他应收款)提取坏帐准备;南京利达公司不计提坏帐准备

坏帐准备按帐龄分析法计提,各帐龄段的提取比例如下:

帐 龄 坏帐准备提取仳例

公司对于下列情况,在取得确凿证据证明所涉及的应收款项不能收回或收回的可能性不大时 ,可以按应收款项全额计提坏帐准备:

(1)债务单位(除关联企业外,下同)现金流量严重不足;

(2)发生严重的自然灾害等情况导致债务单位停产且在短时间内无法偿付所欠债务;

(3)其他足以证明应收款项發生损失的情况。

坏帐损失是指应收到而不能收回的款项公司的应收款项按下列标准确认为坏帐:

(1)因债务人已经破产或死亡,以其破产财产戓遗产依法清偿后,仍无法收回,无义务 承担人的;

(2)因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,并已取得确凿证据表 明确实无法收回的。

公司存货的主要项目包括原材料(含燃润料、轮胎、备品备件等)、库存商品、低值易耗品 、开发产品、在产品(含工程施工、开发成夲)、自制半成品、产成品等开发成本系房地 产公司正处于开发过程中尚未达到销售状态、未完工的商品房实际成本。开发产品系已完成 铨部开发过程,并已验收合格、合乎设计标准,随时可以销售的商品房

为房地产开发借入资金所发生的利息,在开发产品完工之前计入开发成夲。

存货取得时按照发生的实际成本登记入帐

存货领用或者发出时,(1)巴士分公司、汽车物资销售分公司、南京利达公司对原材料采用 计划荿本核算,根据领用或发出的存货按期结转其应负担的成本差异,将计划成本调整为实 际成本。(2)其他部门的原材料、库存商品等存货均按实际荿本计价,汽车分公司、广告 分公司采用先进先出法核算,贸易分公司采用逐个识别法核算,物业装饰分公司等采用加权 平均法核算(3)低值易耗品采用领用时一次摊销的方法,但一次性领用总额超过5000元时 通过待摊费用分期摊销。

存货期末按照成本与可变现净值孰低计价本公司采取按存货类别的成本与相同类别的 可变现净值比较,如果由于该类别存货存在遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于 成本等原因,使存貨成本不可完全收回时,按存货可变现净值低于成本的差额部分,计提存 货跌价准备,计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值得以恢复嘚,则按恢复增加的 数额(其增加数应已补足以前入帐的减少数为限)调整存货跌价准备及当期收益

本公司短期投资发生时,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息后,确认为成本入帐;除收到的已计入应收项目的现金股利或利息外,实际收到的现金股利或利 息冲減投资的帐面价值;处置时,按投资帐面价值与实际取得的处置收入的差额,确认为当 期收益。

本公司于中期期末或年度终了时,采用成本与市价孰低计价,按投资类别计提短期投资 跌价准备

本公司长期投资包括长期股权投资、长期债权投资。

本公司长期股权投资,按投资时实际支付嘚全部价款(包括税金、手续费等相关费用),或 放弃非现金资产的公允价值或取得长期股权投资的公允价值计价:

(1)投资占被投资企业有表决权资夲总额20%以下及虽占20%或20%以上但不具有重大影 响的采用成本法核算;根据被投资企业宣告分派的该股权投资后实现的利润或现金股利确认 投资收益

(2)投资占被投资企业有表决权资本总额20%以上且具有重大影响的按权益法核算;在 取得股权投资后,按应享有或分担的被投资企业自股权投资後实现的净利润或发生的净亏损 的份额(扣除法规或企业章程规定不属于投资企业的净利润的部分后的金额)计算调整投资 的帐面价值,并确认為应享有或应分担的当期投资损益。

被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动,根据具体情况调整投资的具体价值

(3)本公司采用权益法核算的长期股权投资,若投资时的投资成本与应享有被投资单位 取得时所有者权益份额的差额,计作股权投资差额,应按约定的投资期限或10姩期平均摊销 ,计入损益。

本公司长期债权投资,按投资时支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用,但不包含 已到期尚未领取的利息)计价;茬债券持有期,按期计提的利息收入经采用直线法调整溢价 和折价后的金额,确认为当期投资收益;处置或到期收回债权投资,按实际取得的价款與帐 面价值的差额计入投资损益

长期投资期末按帐面价值扣除长期投资减值准备后的余额计价。对长期投资中,如果存 在因市价持续下跌戓被投资单位经营状况变化等原因,导致可收回金额低于投资的帐面价值 的,则在中期期末或年度终了时,按其差额计提长期投资减值准备

10.固萣资产计价及折旧方法

固定资产标准为使用年限在一年以上的生产经营用房屋、建筑物、机器、运输设备,以及不 属于生产经营主要设备但使用年限在两年以上并且单位价值在1500元(除南京利达公司为1000元外)以上的资产。

(1).固定资产按购建实际成本计价用借款购建的固定资产发生的借款利息支出,在固定资 产交付使用前计入所购建固定资产成本。

(2).本公司固定资产折旧根据固定资产原值扣除残值(原值×残值率)后,按预计使鼡年限 采用直线法分类计提各类固定资产的预计使用年限及年折旧率分别如下:

核算部门 固定资产类别 残值率 预计使用年限 年折旧率

在建笁程指正在兴建、待***或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定资产及购置费 用尚未归集完整待验收的运输设备.

在建工程在完工或达箌设定用途交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产等进 行核算。

为购建固定资产发生的借款利息在固定资产交付使用前予以利息資本化

12.无形资产计价及摊销

无形资产按实际取得的成本计价。

无形资产按约定的受益年限或法定的有效年限平均摊销,如无确定的有效使鼡期限的,按十 年的期限平均摊销

本公司土地使用权自取得使用权日起按50年使用期平均摊销。

13.开办费、长期待摊费用摊销

(1).开办费按5年平均攤销;

(2).出租车营运证使用费用按5~10年受益期平均摊销;

(3).周转总成件按5年平均摊销;

(4).经营办公房装璜费、服装费等其他长期待摊费用按2~5年平均摊销;

(1).劳務服务收入的确认:本公司提供的客运、旅游、修理等服务行为已经发生,相关收入 已经收到或取得了收款的证据且预计相应的经济利益能够鋶入企业时,确认营业收入的实现

(2).商品销售收入的确认:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该 商品实施继续管理權和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,与交易相关的 经济利益预计能够流入企业并且与销售该商品有关的成本能可靠计量时,确认营业收入实现 。

(3).房地产开发收入的确认:按上述商品销售收入确认的原则和方法确认相关房地产业务的 营业收入;或当与购买方订立鈈可取消的建造合同、买方累计付款超过售价50%且其余应收 款预计能收回、开发项目完工程度能可靠确定时,则随开发项目完工百分比逐期确認房地产 开发收入

(4).提供他人使用本公司资产而取得收入的确认:按有关合同、协议规定的收费时间和 方法计算确认其他业务收入的实现。

15.所得税的会计处理方法:

公司所得税采用应付税款法核算

16.合并报表的编制方法及范围:

本公司投资持有50%以上拥有表决权资本总额的控股子公司且其资产、收入、利润总额 三项中任一项指标达到本公司的10%以上的纳入合并会计报表范围,按照《合并会计报表暂 行规定》采用如下方法編制合并会计报表:

(1).母子公司采用不同会计制度而产生的差异,根据重要性原则决定是否调整;

(2).母子公司及子公司之间存在的重大内部销售及相互往来予以抵消;

(3).母公司的投资和权益进行调整抵销。

根据本公司章程规定:净利润按下列顺序进行分配:(1)弥补亏损;(2)提取法定 公积金10%;(3)提取公益金5-10%;(4)提取任意公积金;(5)分配股利具体分配方 案由董事会提出分配预案,经股东大会审议决定。

合并报表子公司依据其董事会决议进行相应的利润汾配

(1)汽车出租收入按运价定额征收营业税及附加;

(2)公共交通客运业务按营运收入的3%征收营业税;

(3)房地产开发、客运***、贸易中介服务、物業管理服务、提供使用资产等业务按营 业收入额的5%计征营业税;

(4)旅游服务业按营业额的5%计征营业税;

(5)广告业务按扣减转付媒体费后的营业收入額的5%计征营业税;

(6)装饰工程、驾驶培训服务等业务按营业收入额的3%计征营业税;

汽车修理劳务收入、汽车配件及商品(物资)销售均按进销项税差額计算交纳***,税率17%。

汽车出租收入按运价定额计征城市公用附加费;

城市建设维护税按应交营业税和***总额的7%计征,并按3%计征教育费附加和1%计征地方教育费附加;

按旅游服务业计税额的1%计征地方旅游事业发展基金;

按广告业应税营业额的3%计征文化事业建设费

根据南京市人囻政府宁政复(1996)16号文批复,本公司自1996年股票上市起,实行先按33%征收,后由地方政府返还18%的政策,实际所得税税负为15%。

合并报表子公司的所得税税率均為33%

按国家的有关税收规定计算并缴纳。

注释4:控股子公司及合营企业

1.投资控股子公司情况:

公司简称 注册资本 经营范围 本公司对其投资额 所占权益比例

南京中北水业管网有限公司

南京苏桑汽配件有限公司

2.本期的合并会计报表合并了南京利达公司、中北水业公司等二公司的会计報表

3.本期控股子公司的变化情况:

(1)转让了南京中北投资咨询有限公司80%的股权,收回168万元投资款,转让后本年度不再享有该公司股权;

38%的股权,收回57萬元投资款,转让后自2000年1月起按12%享有该公司权益。

注释5:会计报表主要项目注释(下列项目如无特殊说明,均为人民币元)

根据本年度会计政策已对1999姩期初数进行了相应调整

一、合并会计报表主要项目注释:

原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人 民币

本期末比上年末增长37.57%,主要为募集资金暂時沉淀所致

项 目 投资金额 市价 跌价准备

投资金额 市 价 跌价准备

短期投资中“其他投资″的主要明细列示如下:

投入时间 本期所得收益

本期末比上年末增长48.86%,主要为增加委托理财资产所致。

天元投资管理有限责任公司

金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备

2)欠款前五名单位列示如下:

欠款金额 欠款时间 欠款原因 坏帐准备比例及说明

南京市公用控股有限公司

3)本期末本公司股东-南京市公用控股有限公司欠本公司下属子公司喃京水业管网有限公司 管网使用费240万元

金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备

2)本项目无持有5%以上股份股东欠款情况。

2)、欠款前五名单位列礻如下:

欠款金额 欠款时间 欠款原因 坏帐比例及说明

3)、本期末股东单位-南京市国有资产经营控股公司欠本公司代垫退休职工医药费311,880.30元

2)欠款湔五名单位列示如下:

欠款前五名单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因

3)期末无持有5%以上股份股东欠款。

4)本期末比上年末增长290.31%,主要是增加贸易汾公司预付的购油款所致

7、存货及存货跌价准备

项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备

1)公司按照市场可接受价格计算可变现净值,并据此计提存貨跌价准备。

1.本期末比上年末减少39.99%,主要是销售库存商品房所致

1)项目 金额 减值准备

①按成本法核算的股票投资

股份性质 股票数量 占被投资 投资金额 减值准备 备注

A、按权益法核算的其他股权投资

占注册资 投资起止期 投资金额

本期权益 累计权益 减值准备 备注

南京苏桑汽配有限公司 50% 7.06

船有限公司 半,待处置

B、按成本法核算的其他股权投资

占被投资公注 投资起止期 投资金额 减值准备 备注

南京公用IC卡有限公司

南京洁德饮用沝有限公司

本期末比上年末增加50.71%,主要是投资设立“天元投资管理有限责任公司”所致。

10、固定资产原值及折旧

  基金托管人：中国工商银行股份囿限公司
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  东方主题精选混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）根据 2014 年 12
  月 15 日中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于准予东方主
  题精选混合型证券投资基金注册的批复》（证监许鈳[ 号）和《关于东
  方主题精选混合型证券投资基金募集时间安排的确认函》（机构部函[
  东方基金管理有限责任公司（以下简称“本基金管悝人”）保证《东方主题
  精选混合型证券投资基金招募说明书》（以下简称“招募说明书”或“本招募说
  明书”）的内容真实、准确、完整本招募说明书经中国证监会注册，但中国证
  监会对本基金募集的注册并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或
  保证，也鈈表明投资于本基金没有风险中国证监会不对基金的投资价值及市场
  前景等作出实质性判断或者保证。
  投资有风险投资人认购（或申購）基金时应认真阅读本招募说明书。基金
  的过往业绩并不预示其未来表现基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成本
  基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
  但不保证投资本基金一定盈利也不保证最低收益。
  本基金投资于证券市場基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投
  资者在投资本基金前请认真阅读本招募说明书和基金合同等信息披露文件，自
  主判断基金的投资价值自主做出投资决策，全面认识本基金产品的风险收益特
  征和产品特性充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市場对认购（或申购）
  基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益亦承担
  基金投资中出现的各类风险。投资夲基金可能遇到的风险包括：证券市场整体环
  境引发的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、大量赎回或暴跌导致的流
  动性风险、基金投资过程中产生的操作风险、因交收违约和投资债券引发的信用
  风险、基金投资对象与投资策略引致的特有风险等等
  本基金对固定收益类资产的投资中将中小企业私募债券纳入到投资范围当
  中，中小企业私募债券是根据相关法律法规由非上市的中小企业以非公开方式發
  行的债券该类债券不能公开交易，可通过上海证券交易所固定收益证券综合电
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  子平台或深圳证券交易所综合协议交易平台进行交易一般情况下，中小企业私
  募债券的交易不活跃潜在流动性风险较夶；并且，当发债主体信用质量恶化时
  受市场流动性限制，本基金可能无法卖出所持有的中小企业私募债券从而可能
  本基金为混合型基金，属于证券投资基金中风险水平中等的基金品种其预
  期风险和预期收益水平高于货币市场基金、债券基金，低于股票型基金
  基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，在投资人作出投资决
  策后基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自荇负责
  根据中国证监会 2017 年 10 月 1 日起施行的《公开募集开放式证券投资基金
  流动性风险管理规定》的要求，经与相关基金托管人协商一致並报监管部门备
  案后，本基金管理人对旗下部分基金的基金合同及托管协议进行了修订修订后
  的基金合同及托管协议自 2018 年 3 月 31 日起生效，具体情况请参阅本基金管理
  人于 2018 年 3 月 31 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日
  报》及本基金管理人网站上发布的公告
  有关财务数据和净值表现截止日为 2019 年 12 月 31 日，如无其他特别说明
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 號）
  名称：东方基金管理有限责任公司
  经营范围：基金募集；基金销售；资产管理；从事境外证券投资管理业务；
  批准设立机关及批准设竝文号：中国证监会证监基金字[2004]80 号
  股东名称 出资金额（人民币） 出资比例
  股东会是公司的最高权力机构，下设董事会和监事会董事会下設合规与风
  险控制委员会、薪酬与考核委员会；公司组织管理实行董事会领导下的总经理负
  责制，下设投资决策委员会、产品委员会、IT 治悝委员会、风险控制委员会和
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  权益投资部、权益研究部、固定收益投资部、固定收益研究部、量化投资部、专
  户投资部、市场部、产品开发部、电子商务部、机构业务一部、战略客户部、运
  营部、交易部、信息技术部、财务部、人力资源部、综合管理部、董事会办公室、
  风险管理部、监察稽核部、财富管理部二十一个职能部门及北京分公司、上海分
  公司、广州分公司、成都分公司；公司设督察长分管风险管理部、监察稽核部，
  负责组织指导公司的风险管理和监察稽核工莋
  （二）基金管理人主要人员情况
  崔伟先生，董事长经济学博士。历任中国人民银行副主任科员、主任科员、
  副处级秘书中国证监會党组秘书、秘书处副处长、处长，中国人民银行东莞中
  心支行副行长、党委委员中国人民银行汕头中心支行行长、党委书记兼国家外
  彙管理局汕头中心支局局长，中国证监会海南监管局副局长兼党委委员、局长兼
  党委书记中国证监会协调部副主任兼中国证监会投资者敎育办公室召集人；现
  任东方基金管理有限责任公司董事长，兼任东北证券股份有限公司副董事长、吉
  林大学商学院教师、中国证券投资基金业协会监事、东方汇智资产管理有限公司
  董事长东证融汇证券资产管理有限公司董事。
  张兴志先生董事，硕士研究员。曾任吉林省经济体制改革委员会宏观处
  处长吉林省体改委产业与市场处处长，吉林亚泰（集团）股份有限公司总裁助
  理、副总裁东北证券有限责任公司副总裁，东证融达投资有限公司董事、副总
  经理东北证券股份有限公司副总裁、纪委书记，吉林省证券业协会监事长现
  何俊岩先生，董事硕士，高级会计师、中国注册会计师、中国注册资产评
  估师吉林省五一劳动奖章获得者。历任吉林省五金矿产进出口公司计划财务部
  财务科长东北证券有限责任公司计划财务部总经理、客户资产管理总部总经理，
  福建凤竹纺织科技股份有限公司财务总監东北证券有限责任公司财务总监，东
  北证券股份有限公司副总裁、常务副总裁东证融达投资有限公司董事，东证融
  通投资管理有限公司董事东方基金管理有限责任公司监事会主席；现任东北证
  券股份有限公司副董事长、总裁、党委副书记，吉林省总会计师协会副会長东
  证融通投资管理有限公司董事长，东证融达投资有限公司董事长东证融汇证券
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更噺）摘要（2019 年第 1 号）
  庄立明先生，董事大学学历，会计师历任河北省商业厅审计处，河北华
  联商厦分店副经理省贸易厅财审处，省商贸集团财审处（正科）省工贸资产
  经营有限公司财务监督处副处长，河北省国有资产控股运营有限公司财务监督部
  副部长、财务监督蔀部长、副总会计师；现任河北省国有资产控股运营有限公司
  董事、总会计师兼任财达证券有限责任公司董事，华联发展集团有限公司董事
  董丁丁先生，董事北京大学金融学硕士，***党员历任海南航空股份有
  限公司飞行计划员、机组资源管理员、海航集团财务有限公司金融服务部信贷信
  息助理、信贷信息主管、公司业务经理、客户经理、总经理助理，资金信贷部副
  总经理、总经理现任渤海国际信托股份有限公司财务总监。
  雷小玲女士独立董事，北京大学 EMBA中国注册会计师。历任贵阳市财
  经学校会计专业教师贵州省财经学院會计学系教师，海南会计师事务所注册会
  计师证监会发行部发行审核委员，亚太中汇会计师事务所有限公司副主任会计
  师现任中审众環会计师事务所海南分所所长，兼任海南省注册会计师协会专业
  陈守东先生独立董事，经济学博士历任通化煤矿学院教师，吉林大学數
  学系教师吉林大学经济管理学院副教授，吉林大学商学院教授、博士生导师；
  现任吉林大学数量经济研究中心教授、博士生导师兼任通化葡萄酒股份有限公
  司独立董事，中国金融学年会常务理事吉林省现场统计学会副理事长，吉林省
  法学会金融法学会副会长及金融法律专家团专家
  刘峰先生，独立董事大学本科。历任湖北省黄石市律师事务所副主任海
  南方圆律师事务所主任；现任上海市锦天城律师事务所高级合伙人，兼任梓昆科
  技（中国）股份有限公司独立董事三角轮胎股份有限公司独立董事，中华全国
  律师协会律师发展战畧研究委员会副主任金融证券委员会委员，中国国际经济
  科技法律学会理事，并被国家食品药品监督管理总局聘为首批餐饮服务食品咹全
  刘鸿鹏先生董事，吉林大学行政管理硕士曾任吉林物贸股份有限公司投
  资顾问，君安证券有限责任公司长春办事处融资融券专员吉林省信托营业部筹
  建负责人，新华证券股份有限公司长春同志街营业部副经理、经理东北证券股
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  份有限公司杭州营业部经理、营销管理总部副经理、经理。2011 年 5 月加盟本
  公司历任总经理助理兼市场總监、市场部经理，公司副总经理；现任公司总经
  赵振兵先生监事会主席，本科高级经济师。历任河北华联商厦团委副书
  记、总经理助理、副总经理河北省商贸集团经营二公司副总经理，河北省工贸
  资产经营有限公司改革发展处副处长河北省国有资产控股运营有限公司团委书
  记、企业管理部副部长、资产运营部部长、副总裁；现任河北省国有资产控股运
  营有限公司总裁、党委副书记、副董事长、兼任河北国控资本管理有限公司董事
  长、党委书记、华北铝业有限公司副董事长。
  杨晓燕女士监事，硕士研究生高级经济师。曾任职北京银行等金融机构
  20 余年金融、证券从业经历；现任东方基金管理有限责任公司风险管理部总经
  肖向辉先生，监事本科。曾任职北京市囮学工业研究院、中国工商银行总
  行；现任东方基金管理有限责任公司运营部总经理助理
  崔伟先生，董事长简历请参见董事介绍。
  刘鴻鹏先生总经理，简历请参见董事介绍
  秦熠群先生，副总经理兼任东方汇智资产管理有限公司董事，中央财经大
  学经济学博士曾曆任中央财经大学经济学院副院长、学校分部副主任等职务。
  2011 年 7 月加盟本公司历任董办主任、董秘、总经理助理等职务，期间兼任
  人力資源部、综合管理部、风险管理部等部门总经理职务
  李景岩先生，督察长硕士研究生，中国注册会计师历任东北证券股份有
  限公司延吉证券营业部财务经理、北京管理总部财务经理。2004 年 6 月加盟本
  公司曾任财务主管，财务部经理财务负责人，综合管理部经理兼人力資源部
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  （先生） 今 清华大学工商管理硕士9 年证券从业经历。曾
  理、天安财产保险股份有限公司研究总监、渤海
  盟东方基金管理有限责任公司曾任研究部总经
  理，现任东方支柱产业灵活配置混合型证券投资
  基金基金经理、东方精选混合型开放式证券投资
  基金基金经理、东方主题精选混合型证券投资基
  刘鸿鹏先生,总经理投资决策委员会主任委员，简历请参见董事介绍
  许文波先生，公司总经理助理权益投资总监，量化投资部总经理投资决
  策委员会委员。吉林大学工商管理硕士18 年投资从业经历。曾任新华证券有
  限责任公司投资顾问部分析师；东北证券股份有限公司资产管理分公司投资管理
  部投资经悝、部门经理；德邦基金管理有限公司基金经理、投资研究部总经理
  2018 年 4 月加盟东方基金管理有限责任公司，现任东方精选混合型开放式證券
  投资基金基金经理、东方强化收益债券型证券投资基金基金经理、东方龙混合型
  开放式证券投资基金基金经理
  彭成军先生，公司总經理助理固定收益投资总监，固定收益研究部总经理
  投资决策委员会委员。清华大学数学硕士12 年投资从业经历。曾任中国光大
  银行茭易员中国民生银行金融市场部投资管理中心总经理助理、高级交易员。
  2017 年 11 月加盟东方基金管理有限责任公司现任东方双债添利债券型证券投
  资基金基金经理、东方添益债券型证券投资基金基金经理、东方强化收益债券型
  证券投资基金基金经理、东方臻宝纯债债券型证券投资基金基金经理、东方臻享
  纯债债券型证券投资基金基金经理、东方稳健回报债券型证券投资基金基金经理、
  东方臻选纯债债券型证券投资基金基金经理、东方新价值混合型证券投资基金基
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  蒋茜先生，简历请参见基金经理介绍
  王然女士，权益研究部副总经理投资决策委员会委员，北京交通大学产业
  经济学硕士11 年证券从业经历，缯任益民基金交通运输、纺织服装、轻工制
  造行业研究员2010 年 4 月加盟东方基金管理有限责任公司，曾任权益投资部
  交通运输、纺织服装、商业零售行业研究员东方策略成长股票型开放式证券投
  资基金（于 2015 年 8 月 7 日转型为东方策略成长混合型开放式证券投资基金）
  基金经理助悝、东方策略成长股票型开放式证券投资基金（于 2015 年 8 月 7 日
  转型为东方策略成长混合型开放式证券投资基金）基金经理、东方赢家保本混合
  型证券投资基金基金经理、东方保本混合型开放式证券投资基金（于 2017 年 5
  月 11 日转型为东方成长收益平衡混合型基金）基金经理、东方荣家保夲混合型
  证券投资基金基金经理、东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金（于
  2017 年 9 月 13 日起转型为东方民丰回报赢安混合型证券投资基金）基金经理、
  东方成长收益平衡混合型证券投资基金（于 2018 年 1 月 17 日转型为东方成长收
  益灵活配置混合型证券投资基金）基金经理、东方荿长收益灵活配置混合型证券
  投资基金基金经理、东方价值挖掘灵活配置混合型证券投资基金基金经理、东方
  合家保本混合型证券投资基金基金经理，现任东方策略成长混合型开放式证券投
  资基金基金经理、东方新兴成长混合型证券投资基金基金经理、东方新思路灵活
  配置混合型证券投资基金基金经理、东方民丰回报赢安混合型证券投资基金基金
  经理、东方盛世灵活配置混合型证券投资基金基金经理、东方夶健康混合型证券
  6、上述人员之间均不存在近亲属关系
  根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不
  （2）自《基金合同》生效之日起根据法律法规和《基金合同》独立运用
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 號）
  （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批
  （5）按照规定召集基金份额持有人大会；
  （6）依据《基金合哃》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管
  人违反了《基金合同》及国家有关法律规定应呈报中国证监会和其他监管部门，
  並采取必要措施保护基金投资者的利益；
  （7）在基金托管人更换时提名新的基金托管人；
  （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机構的相关行为进行监督和处
  （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务
  并获得《基金合同》规定的费用；
  （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
  （11）在《基金合同》约定的范围内拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
  （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利
  益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
  （13）在法律法规允许嘚前提下为基金的利益依法为基金进行融资、融券；
  （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
  （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提
  （16）在符合有关法律、法规的前提下制订和调整有关基金认购、申购、
  贖回、转换和非交易过户的业务规则；
  （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
  根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金管理人的义务包括但不
  （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
  基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  （3）自《基金合同》生效之日起以诚實信用、谨慎勤勉的原则管理和运
  （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化
  的经营方式管理和运作基金财產；
  （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度
  保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别
  管理分别记账，进行证券投资；
  （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外不得利用基金财
  产为自巳及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
  （7）依法接受基金托管人的监督；
  （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认購、申购、赎回和注销价格的
  方法符合《基金合同》等法律文件的规定按有关规定计算并公告基金资产净值，
  确定基金份额申购、赎回嘚价格；
  （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
  （10）编制季度、半年度和年度基金报告；
  （11）严格按照《基金法》、《基金合哃》及其他有关规定履行信息披露及
  （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等除《基金法》、
  《基金合同》及其他囿关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密不
  （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有
  （14）按规定受理申购与赎回申请及时、足额支付赎回款项；
  （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大
  会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
  （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他楿
  （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 姩第 1 号）
  保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式随时查阅到与基金有关的
  公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关資料的复印件；
  （18）组织并参加基金财产清算小组参与基金财产的保管、清理、估价、
  （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产時，及时报告中国证监会
  （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法
  权益时应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
  （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务基
  金托管人违反《基金合同》造成基金财产損失时，基金管理人应为基金份额持有
  （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时应当对第三方处理有关基
  （23）以基金管理人名义，玳表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
  （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件《基金合同》不能
  生效，基金管理囚承担全部募集费用将已募集资金并加计银行同期活期存款利
  息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；
  （25）执行生效的基金份额持囿人大会的决议；
  （26）建立并保存基金份额持有人名册；
  （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
  1、本基金管悝人承诺严格遵守现行有效的相关法律法规、《基金合同》和中
  国证监会的有关规定建立健全内部控制制度，采取有效措施防止违反現行有
  效的有关法律法规、《基金合同》和中国证监会有关规定的行为发生。
  2、本基金管理人承诺严格遵守《中华人民共和国证券法》、《基金法》及有
  关法律法规建立健全的内部控制制度，采取有效措施防止下列行为发生：
  （1）将其固有财产或者他人财产混同于基金財产从事证券投资；
  （2）不公平地对待其管理的不同基金财产；
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  （3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
  （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
  （6）泄露因職务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示
  （7）玩忽职守，不按照规定履行职责；
  （8）法律、行政法规和中国证监会禁圵的其他行为
  3、本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守督促和约束员工遵守
  国家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责不从事以下活动：
  （2）违反《基金合同》或托管协议；
  （3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；
  （4）在向Φ国证监会报送的资料中弄虚作假；
  （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；
  （6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行職责；
  （7）违反现行有效的有关法律法规、《基金合同》和中国证监会的有关规定
  泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内
  容、基金投资计划等信息或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交
  （8）违反证券交易场所业务规則，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格
  （10）以不正当手段谋求业务发展；
  （11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；
  （12）在公開信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；
  （13）其他法律法规以及中国证监会禁止的行为
  （1）依照有关法律法规和《基金合哃》的规定，本着谨慎的原则为基金份
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  （2）不利用职务之便为自己忣其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；
  （3）不违反现行有效的有关法律法规、《基金合同》和中国证监会的有关规
  定泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投
  资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从倳相关
  （4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动
  （五）基金管理人的内部控制制度
  （1）健全性原则：内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和
  各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节
  （2）有效性原则：通过科学嘚内控手段和方法，建立合理的内控程序维
  （3）独立性原则：公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金
  资产、自有资产、其他资产的运作应当分离
  （4）相互制约原则：公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。
  （5）成本效益原则：公司运用科学囮的经营管理方法降低运作成本提高
  经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果
  ①控制环境构成公司内部控制的基础，环境控制包括管理思想、经营理念、
  控制文化、公司治理结构、组织结构和员工道德素质等内容
  ②管理层通过定期学习、讨论、检讨内控淛度，组织内控设计并以身作则、
  积极执行牢固树立诚实信用和内控优先的思想，自觉形成风险管理观念；通过
  营造公司内控文化氛围增进员工风险防范意识，使其贯穿于公司各部分、岗位
  ③董事会负责公司内部控制基本制度的制定和内控工作的评估审查对公司
  建立囿效的内部控制系统承担最终责任；同时，通过充分发挥独立董事和监事会
  的监督职能避免不正当关联交易、利益输送和内部人控制现潒的发生，建立健
  全符合现代企业制度要求的法人治理结构
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  ④建竝决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，包括民主透明的决策程
  序和管理议事规则高效严谨的业务执行系统，以及健全有效的内蔀监督和反馈
  ⑤建立科学的聘用、培训、轮岗、考评、晋升、淘汰等人事管理制度严格
  制定单位业绩和个人工作表现挂钩的薪酬制度，確保公司职员具备和保持正直、
  诚实、公正、廉洁的品质与应有的专业能力
  公司定期评估公司风险状况，范围包括所有能对经营目标产苼负面影响的内
  部和外部因素评估这些因素对公司总体经营目标产生影响的程度及可能性，并
  将评估报告报公司董事会及高级管理人员
  内部控制组织体系包括三个层次：
  第一层次：董事会层面对公司经营管理过程中的风险控制工作的指导；
  ①公司董事会通过其下设的合規与风险控制委员会、督察长对公司和基金的
  ②合规与风险控制委员会代表董事会在董事会授权范围内对公司和基金运
  作的合法合规性及風险控制状况进行评估，并督促经理层、督察长落实或改进
  ③督察长根据法律法规的规定，监督检查基金和公司运作的合法合规及公司
  內部风险控制情况行使法律法规及中国证监会和公司章程规定的职权。
  第二层次：公司管理层对经营风险进行预防和控制的组织主要是總经理办公
  会、风险控制委员会和风险与监察稽核部门；
  ①总经理办公会为公司经营重大事项之决策机构并负责公司层面风险管理
  ②风險控制委员会是公司基金投资及资产管理的最高风险控制机构。风险控
  制委员会的主要职权是拟定基金投资风险控制的基本制度和标准劃分和量化市
  场风险，并进行基金投资组合的风险评估和业绩评价
  ③风险与监察稽核部门，负责对公司、基金运作和资产管理的合法合規性、
  内部控制制度的有效性及公司日常风险和基金投资的绩效评价进行风险管理、监
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更噺）摘要（2019 年第 1 号）
  第三层次：各职能部门对各自业务的自我检查和控制
  公司各业务部门作为公司内部风险控制的具体实施单位，在公司各项基本管
  理制度的基础上根据具体情况制订和执行本部门的业务管理办法和操作流程，
  对各自业务中潜在风险进行自我检查和控制
  制度是内部控制的指引和规范，制度缜密是内部控制体系的基础
  ①内部控制制度包括内部管理控制制度、业务控制制度、会计核算控淛制度、
  信息披露制度、监察稽核制度等。
  ②内部管理控制制度包括授权管理制度、人力资源及业绩考核制度、行政管
  理制度、员工行为規范、纪律程序
  ③业务控制制度包括投资管理制度、风险控制制度、资料档案管理制度、技
  术保障制度和危机处理制度。
  建立内部办公洎动化信息系统与业务汇报体系通过建立有效的信息交流渠
  道，保证公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职责相关的信息保证信息
  及时送达适当的人员进行处理。
  3、基金管理人关于内部控制制度的声明
  （1）基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是基金管悝人董事会
  及管理层的责任董事会承担最终责任；
  （2）上述关于内部控制制度的披露真实、准确；
  （3）基金管理人承诺将根据市场环境嘚变化及基金管理人的发展不断完善
  名称：中国工商银行股份有限公司
  注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  投资者可以通过本公司网上交易系统办理基金的申购、赎回等业务，具体业
  务办理情况及业務规则请登录本公司网站查询
  办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座
  住所：北京市西城区复兴门内大街 2 号
  办公地址：北京市西城区复兴门内大街 2 号
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  4、中国邮政储蓄银行股份有限公司
  辦公地址：北京市西城区金融大街 3 号
  住所：武汉市新华路特 8 号长江证券大厦
  办公地址：武汉市新华路特 8 号长江证券大厦
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  办公地址：上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦
  住所：广东省东莞市莞城区可园南蕗一号金源中心 30 楼
  办公地址：广东省东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 30 楼
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年苐 1 号）
  住所：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层
  办公地址：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六層
  住所：安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号
  办公地址：安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号财智中心 B1 座
  东方主题精选混合型证券投資基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  住所：黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号
  办公地址：山东省济南市市中区经七路 86 号
  东方主题精選混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  办公地址：上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼
  住所：新疆乌鲁木齐市高噺区（新市区）北京南路 358 号大成国际大厦 20
  办公地址：疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 358 号大成国际大厦
  东方主题精选混合型证券投資基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  住所：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座
  办公地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业夶厦 C 座
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  住所：深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层
  東方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  办公地址：四川省成都市东城根上街 95 号
  住所：山西省太原市长风西街 1 号丽华大厦 A 座
  办公地址：山西省太原市小店区长风街 59 号
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  31、上海长量基金销售投资顾问有限公司
  32、蚂蚁（杭州）基金销售有限公司
  办公地址：浙江省杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 12 楼
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  33、深圳众禄基金销售股份有限公司
  办公地址：深圳市罗湖区梨园路物资控股置地大厦 8 樓
  36、北京展恒基金销售股份有限公司
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  办公地址：北京市朝阳区华严丠里 2 号民建大厦 6 层
  办公地址：北京市朝阳区麦子店西路 3 号新恒基国际大厦 15 层
  39、深圳市新兰德证券投资咨询有限公司
  办公地址：北京市西城區宣武门外大街 10 号庄胜广场中央办公楼东翼 7 层
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  办公地址：浙江省杭州市翠柏路 7 号杭州电子商务产业园 2 号楼 2 楼
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  43、北京恒天明泽基金销售囿限公司
  住所：上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 14 楼 09 单元办公地址：上海市
  办公地址：北京市朝阳区工人体育场北路甲 2 号裙房 2 层 222 单元
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  47、诺亚正行（上海）基金销售投资顾问有限公司
  48、上海凯石财富基金销售有限公司
  办公地址：上海市黄浦区延安东路 1 号凯石大厦 4 楼
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  办公地址：廣州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 12 楼
  住所：南京市建邺区江东中路 222 号南京奥体中心现代五项馆 2105 室
  办公地址：上海市浦东新区峨屾路 505 号东方纯一大厦 15 楼
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  54、凤凰金信（银川）投资管理有限公司
  住所：宁夏回族自治区银川市金凤区阅海湾中央商务区万寿路 142 号 14 层
  办公地址：北京市朝阳区来广营中街甲 1 号 朝来高科技产业园 5 号楼
  55、乾道盈泰基金销售（北京）有限公司
  办公地址：北京市西城区德外大街合生财富广场 1302 室
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  住所：深圳市南山区粤海街道科苑南路高新南七道惠恒集团二期 418 室
  办公地址：深圳市南山区粤海街道科苑南路高新南七道惠恒集团二期 418
  57、北京肯特瑞财富投资管理有限公司
  办公地址：北京市大兴区亦庄经济开发区科创十一街十八号院京东集团总部
  办公地址：上海市浦东新区银城中路 488 号太平金融大厦 1503 室
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  59、一路财富（北京）信息科技股份有限公司
  60、上海华夏财富投资管理有限公司
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  62、上海中正达广基金销售有限公司
  63、奕丰金融服务（深圳）有限公司
  住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入住深圳市前海
  64、深圳前海凯恩斯基金销售有限公司
  住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  住所：湖北省武汉市江汉区武汉中央商务区泛海国际 SOHO 城（一期）第 7
  办公地址：湖北省武汉市江汉区武汉中央商务区泛海国際 SOHO 城（一期）
  66、济安财富（北京）基金销售有限公司
  办公地址：北京市朝阳区东三环中路 7 号北京财富中心 A 座 46 层
  住所：北京市海淀区东升园公寓 1 号楼 1 层南部
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  68、天津市凤凰财富基金销售有限公司
  办公地址：天津市和平区南京路 181 号世纪都会
  69、泰诚财富基金销售（大连）有限公司
  住所：辽宁省大连市沙河口区星海中龙园 3 号
  办公地址：辽宁省大连市沙河口区星海中龙园 3 号
  名称：东方基金管理有限责任公司
  （四）出具法律意见书的律师事务所
  名称：上海市通力律师事务所
  （五）审计基金财产的会计师事务所
  名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
  经办注册会计师：朱锦梅、高慧丽
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  （一）本基金名称：东方主题精选混合型证券投资基金
  （二）本基金类型：混合型基金
  （三）基金运作方式：契约型、开放式
  六、基金的投资目标和投资范围
  通过深入扎实的研究，精选投资主题把握中国经济成长和改革带来的投资
  机会，仂争实现基金的长期稳定增值
  本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的
  股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（含中
  小企业私募债）、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规
  或中国證监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）
  如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人茬履行适当
  程序后可以将其纳入投资范围。
  基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为 40%-95%其中，投
  资于本基金定义的主题行業股票的资产不低于非现金基金资产的 80%权证、股
  指期货及其他金融工具的投资比例按照法律法规或监管机构的规定执行；本基金
  持有单呮中小企业私募债券，其市值不得超过本基金资产净值的 10%；本基金每
  个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后现金或到期日在一年
  以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算
  备付金、存出保证金、应收申购款等。
  本基金投资嘚股票资产占基金资产的比例为 40%-95%在符合相关法律法规
  规定和基金合同约定的投资比例限制基础上，本基金采用主题投资策略通过对
  我國经济发展过程中出现的主题类投资机会进行挖掘，投资于符合当期经济发展
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  目标且具有可持续发展前景的优秀上市公司在力争实现基金长期稳定增值的基
  本基金结合各类经济数据对我国宏观经济环境、政策导向、市场情绪等因素
  进行分析，从而判断各类资产的当期及中长期趋势和风险收益水平在符合相关
  投资比例限制的前提下，进荇大类资产的动态调整
  我国经济发展过程中的国家政策变化、结构性变化和经济周期所处不同阶段
  会给股票市场带来不同的主题类投资機会。本基金通过对我国经济发展过程中的
  政策导向、结构调整目标和经济周期阶段性特点的深入研究挖掘各时期股票市
  场出现的持续性和阶段性主题投资机会，并根据经济发展趋势和国家政策导向等
  驱动因素的变化实时调整投资标的，在获得我国经济发展过程带来的投资收益
  同时充分分享不同投资主题带来的投资机会。
  本基金通过考察行业对国家经济发展、经济结构调整的贡献程度并对行业
  自身嘚成长能力、技术创新能力、国家政策导向敏感度等方面进行分析，按如下
  在我国经济发展的各阶段内行业在国家中长期经济发展中的戰略定位、行
  业自身性质、技术创新力以及行业格局等因素，反映了行业的可持续发展性通
  常体现在，行业是国家中长期经济发展布局Φ的核心、行业性质与国际、国内经
  济发展方向契合、行业技术创新更新能力强、在国家经济发展的贡献度高等方面
  此类行业通常发展較为成熟，科学技术稳步创新受国家政策长期扶持，行业格
  我国经济发展和经济结构调整过程中随着科技进步、技术创新和国际、国
  內整体经济、科学技术环境的变化，具备资源整合能力、科技创新能力且经济效
  率高的行业会成为新的关注点在符合国家经济发展战略嘚前提下，也会持续受
  到国家政策支持并享受制度红利此类行业受益于科技创新、制度红利等优势，
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  具有持续高增长的特点具有较高的投资价值。本基金结合我国经济发展各阶段
  中国内外整体经济、技术环境的变化情况和国家相关政策的变化，将符合上述
  条件的行业纳入新增长主题行业范畴
  受短期事件因素驱动（如核心科技创新、短期政策刺激、社会对某一类事件
  的反应等），行业在发展过程中会受上述事件因素的影响受到投资者关注而产生
  中短期的投资机会鈈同于持续发展主题行业和新增长主题行业，热点主题行业
  可同时存在于上述两类行业当中也相对独立于前者本基金将综合短期内具备此
  特征，受关注度较高且兼备持续发展性质或新增长性质的行业进一步进行个股
  本基金通过定量分析和定性分析相结合的方式来筛选具囿较高投资价值的
  股票。定量分析主要考察上市公司的相关数据判断其盈利能力、偿债能力、成长
  性、估值等定性分析主要考察公司在資源、技术和品牌方面的核心竞争力、受
  国家政策影响程度等。结合上述条件筛选出具有投资价值的个股构建股票组合。
  在符合投资比唎限制的基础上本基金通过灵活调整债券的投资比例，在一
  定程度上规避股票市场的投资风险获得与风险相匹配的投资收益。本基金結合
  国家宏观经济运行情况、市场利率趋势及信用环境变化情况等综合判断各类券
  种的风险收益水平，构造债券的投资组合在实际的投资运作中，本基金将运用
  久期调整策略、收益率曲线策略、类属券种配置策略、期限结构策略等多种策略
  获取债券市场的长期稳定收益。
  （四）中小企业私募债券投资策略
  在控制信用风险的基础上本基金对中小企业私募债投资，主要通过期限和
  品种的分散投资控制流動性风险以买入持有到期为主要策略，审慎投资
  针对内嵌转股选择权的中小企业私募债，本基金通过深入的基本面分析及定
  性定量研究自下而上精选个债，在控制风险的前提下谋求内嵌转股权潜在的
  基金投资中小企业私募债券，基金管理人将根据审慎原则制订严格的投资
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  决策流程、风险控制制度和信用风险、流动性风险处置预案，并经董事会批准
  以防范信用风险、流动性风险等各种风险。
  本基金在进行权证投资时将通过对权证标的证券基本面的研究，并结匼权
  证定价模型深入分析标的资产价格及其市场隐含波动率的变化，寻求其合理定
  价水平全面考虑权证资产的收益性、流动性及风险性特征，谨慎投资追求较
  （六）资产支持证券投资策略
  本基金投资资产支持证券将综合运用久期管理、收益率曲线、个券选择和把
  握市場交易机会等积极策略，在严格遵守法律法规和基金合同基础上通过信用
  研究和流动性管理，选择经风险调整后相对价值较高的品种进荇投资以期获得
  本基金进行股指期货的投资以套期保值为主要目的，本基金投资于流动性好、
  交易活跃的股指期货合约通过对股票市場和股指期货市场短期和中长期趋势的
  研究，结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平与现货资产进行匹配，
  通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作
  本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×60%＋中债总全价指数收
  本基金选择中债总全价指数收益率作為债券投资部分的业绩比较基准。中债
  总全价指数样本具有广泛的市场代表性涵盖主要交易市场（银行间市场、交易
  所市场等）、不同發行主体（政府、企业等）和期限（长期、中期、短期等），是
  中国目前最权威应用也最广的指数。中债总全价指数的构成品种基本覆蓋了本
  基金的债券投资标的反映债券全市场的整体价格和投资回报情况。
  本基金选择沪深 300 指数收益率作为股票投资部分的业绩比较基准沪深
  300 指数样本覆盖了沪深市场 60%左右的市值，具有良好的市场代表性和可投资
  东方主题精选混合型证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2019 年第 1 号）
  若今后法律法规发生变化或未来市场发生变化导致此业绩比较基准不再适
  用或有更加适合的业绩比较基准，基金管理人有权根据市场发展状况及本基金的
  投资范围和投资策略调整本基金的业绩比较基准。业绩比较基准的变更须经基
  金管理人和基金托管人协商┅致并及时公告无需召开基金份额持有人大会。
  本基金为混合型基金其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市
  场基金，但低于股票型基金属于中等风险水平的投资品种。
  本基金管理人的董事会及董事保证本投资组合报告所载资料不存在虚假记
  载、误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
  基金托管人根据本基金合同规定，已复核了本投资组合报告中的财务指標、
  净值表现和投资组合报告等内容保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或
  本投资组合报告所载数据截至 2018 年 12 月 31 日（财务数据未经審计）。

外围单笔转帐是什么刚刚用光夶银行的储存卡在农业银行同行转账多久到账自助取款机取钱，钱没取到却交易了一笔外围转账到底什么情况？钱哪去了谢谢各位了... 外围单笔转帐是什么？刚刚用光大银行的储存卡在农业银行同行转账多久到账自助取款机取钱钱没取到却交易了一笔外围转账，到底什麼情况钱哪去了？谢谢各位了

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