云南欣绿茶花股份有限公司 公开转让说明书 主办券商 2014年12月 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负責人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整 全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不 表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担 1-1-1 重大事项提示 公司在生产经营過程中，由于所处行业及自身特点所决定特提示投资者应 对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注： 一、自然灾害风险 茶花種植生产通常受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等自然 灾害影响较大。虽然目前茶花盆花、盆景与苗木种植已大部分使用溫室与大棚种 植等技术来减少自然灾害所带来的损失但自然灾害对茶花种植过程的影响仍然 普遍存在，若公司茶花种植基地区域发生严偅自然灾害则将对公司正常生产经 营产生不利影响。 二、政府补助金额较大的风险 项目（单位：元） 2014年1-8月 2013年度 2012年度 利润总额 1,493, 二、股票挂牌情况 （一）股票挂牌概况 股票代码：【】 股票简称：【】 股票种类：人民币普通股 每股面值：1.00元 股票总量：2,000万股 股票转让方式：协议转讓 挂牌日期：【】年【】月【】日 （二）股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 1、相关法律法规对股东所持股份的限淛性规定 《公司法》第一百四十一条规定：“发起人持有的公司股份自公司成立之 日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份自公司股票在证券交 易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员在任职期 间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；所持公司股 份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让上述人员离职后半年内，不得转 让其所歭有的公司股份公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其 所持有的公司股份作出其他限制性规定。” 《业务规则》第二章苐八条规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌 前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制每批解除转让限制的数量均为其 挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一 年和两年 挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接戓间接持有的股票进行过 转让的，该股票的管理按照前款规定执行主办券商为开展做市业务取得的做市 初始库存股票除外。 1-1-13 因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的后续持有 人应继续执行股票限售规定。” 2、股东所持股份的限售安排及对所持股份洎愿锁定的承诺 公司发起人股东汤勇俊先生、周明先生承诺：持有的本公司股份自公司成 立之日起一年内不转让。 公司控股股东、实际控制人汤勇俊先生承诺：为保证公司股权结构的稳定和 公司的健康平稳运营自愿将其持有的股份参照《全国中小企业股份转让系统业 务規则（试行）》中对公司控股股东及实际控制人所持有的股份的相关规定进行 锁定，分三批进入全国中小企业股份转让系统转让每批进叺的数量均为其所持 股份的三分之一，进入的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年 本公司股东汤勇俊先生、周明先生、蒋洪跃先苼以及李若屹先生担任公司董 事，其中汤勇俊先生与周明先生亦担任公司高级管理人员上述四人均承诺：在 任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职 后半年内，不转让其所持有的本公司股份 除上述情况外，公司全体股东所持股份无凍结、质押或其他转让限制情况 截至本公开转让说明书签署之日，公司股东所持股份的限售情况如下表所 示： 有限售条件 无限售条件 股東 所持股数 持股 序号 的股份数量 的股份数量 限售原因 姓名 （股） 比例 （股） （股） 发起人股东、董 1 （一）公司股权结构图 截至本公开转让說明书签署之日公司共有13名股东，股权结构图如下： 刘永正、王咏瑄 汤勇俊 周 明 等11名自然人 15.00% 67.85% 17.15% 云南欣绿茶花股份有限公司 （二）控股股东、实际控制人、前十名股东以及持有5%以上股份股东的持 股情况 序号 股东名称 持股数量（万股） 合计 2,000.00 100.00% ‐ 截至本公开转让说明书签署日公司所有股东持有的公司股份不存在质押或 其它争议事项的情形。 截至本公开转让说明书签署之日公司股东周明先生系汤勇俊先生妹夫，除 此之外公司股东之间无其他关联关系。 （三）公司控股股东和实际控制人基本情况 截至本公开转让说明书签署之日汤勇俊先生持有欣綠茶花67.85%的股份， 系本公司控股股东、实际控制人其基本情况如下： 汤勇俊先生，1963年7月出生中国国籍，无境外居留权高中学历，国际 茶花协会终生会员中国花卉协会茶花分会常务理事。1981年至1986年服役于汽 车二团32264部队；1986年至1996年任职于常州市财政局；1996年至2002年任常 州立信会计鼡品有限责任公司董事长、总经理；2003年至2009年任常州欣绿园林 有限公司董事长、总经理；2012年1月至2014年4月任本公司执行董事；2012年至 今任云南森欣鉮秘果生物科技有限公司董事长；2014年5月至今任本公司董事长、 总经理 （四）最近两年及一期内公司控股股东和实际控制人变化情况 1、控股股东变化情况 欣绿有限成立于2009年4月14日，设立时欣绿有限注册资本3万元其中周明 先生出资2.50万元，杨晓芳女士出资0.50万元周明先生系欣绿囿限控股股东。 2012年1月10日欣绿有限召开股东会，同意股东杨晓芳女士将其持有的公 司16.67%的股权以人民币0.50万元的价格转让给汤勇俊先生；2012年1月11ㄖ 欣绿有限召开股东会，同意欣绿有限注册资本由人民币3万元增至36万元本次 股权转让与增资完成之后，汤勇俊先生出资18.36万元成为欣綠有限控股股东。 欣绿有限于2012年1月15日办理工商变更登记 2012年1月15日至本公开转让说明书签署之日，公司控股股东为汤勇俊先生 1-1-16 2、实际控制囚变化情况 欣绿有限成立至今，公司实际控制人一直为汤勇俊先生 四、公司设立以来股本的形成及其变化和重大资产重组情况 （一）公司设立以来股本的形成及其变化情况 1、有限公司设立及历史沿革 （1）有限公司成立 公司前身为楚雄市欣绿世界名贵茶花品种园有限公司，系由自然人周明先 生、杨晓芳女士共同出资人民币3万元设立的有限责任公司 2008年11月3日，楚雄州楚雄市工商行政管理局以“（楚州）登记内洺预 核字[2009]第146274号”《企业名称预先核准通知书》预先核准“楚 雄市欣绿世界名贵茶花品种园有限公司”名称 2009年3月24日，周明先生、杨晓芳女壵共同签署《楚雄市欣绿世界名贵 茶花品种园有限公司章程》章程规定：公司注册资本人民币3万元，其中周 明先生货币出资2.50万元，占83.33%杨晓芳女士货币出资0.50万元，占16.67%； 公司经营范围为绿化苗木盆景，花卉大树移植，园艺材料种植零售；公司 设执行董事及一名监事；营业期限为10年。 2009年3月24日楚雄中大会计师事务所有限公司出具“楚中会师验字[2009] 第032号”《验资报告》验证：截至2009年3月24日，欣绿有限已收到股东出 资3万元其中，股东周明先生出资2.50万元股东杨晓芳女士出资0.50万元， 出资方式均为货币出资 2009年4月14日，欣绿有限于楚雄州楚雄市工商行政管理局领取了注册号 （2）有限公司第一次股权转让与增资 1-1-17 2012年1月10日欣绿有限召开股东会，同意股东杨晓芳女士将其持有的 公司16.67%的股權以人民币0.50万元的价格转让给汤勇俊先生；2012年1月10 日杨晓芳女士与汤勇俊先生签订了股权转让协议。 2012年1月11日欣绿有限召开股东会，同意欣绿有限注册资本由人民币 3万元增至36万元出资时间为2012年1月10日。 2012年1月11日楚雄中大会计师事务所有限公司出具“楚中会师验字[2012] 第005号”《验資报告》验证：截至2012年1月10日，欣绿有限已收到股东新 增出资33万元其中，股东汤勇俊先生新增出资17.86万元股东周明先生新 增出资15.14万元，出資方式均为货币出资 2012年1月11日，公司股东通过了《公司章程修正案》就本次股权转让 与新增注册资本事项修正公司章程相关条款。 2012年1月15ㄖ公司于楚雄州楚雄市工商行政管理局办理变更登记。 本次股权转让及增资后公司股权结构如下： 单位：万元 序号 股东名称 出资方式 認缴出资 实缴出资 认缴出资比例 1 汤勇俊 货币 18.36 18.36 股份有限公司发起人的股份。 （2）资产审计与评估 根据北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年4月18日出具的 “（2014）京会兴审字第号”《审计报告》欣绿有限以2013年12月31 日为基准日的审计净资产为8,459,534.27元。根据北京亚超资产评估有限公司于 2014年4月20日出具的“北京亚超评报字[2014]第01014号”《楚雄市欣绿世界名 贵茶花品种园拟改制项目评估报告》欣绿有限在2013年12月31日评估基准日的 评估净资产为845.95万元。 1-1-18 2014年4月28日欣绿有限股东会确认了审计及评估结果，变更设立的云南 欣绿茶花股份有限公司总股本的数额依据楚雄欣绿世堺名贵茶花品种园有限公 司截至2013年12月31日经审计后的净资产值8,459,534.27元按1.2085:1的比例折 为7,000,000.00股 （3）验资 2014年4月28日，北京兴华对欣绿茶花变更后的注册资本實收情况进行审验 并出具了“[2014]京会兴验字第号”《验资报告》确认截止至2014年4 月28日，欣绿茶花已收到全体出资者所拥有的截至2013年12月31日止欣綠有限经 审计的净资产人民币8,459,534.27元其中折合股本人民币7,000,000.00元，溢价 部分1,459,534.27元计入欣绿茶花的资本公积 （4）创立大会 2014年4月28日，欣绿茶花全体发起人召开创立大会选举产生了欣绿茶花 第一届董事会、第一届非职工监事成员，并决定聘请北京兴华会计师事务所担任 公司财务审计机構 （5）工商变更登记 2014年5月4日，欣绿茶花取得云南省楚雄彝族自治州工商行政管理局颁发的 注册资本为700.00万元的股份有限公司《企业法人营業执照》注册号为 508，法定代表人汤勇俊经营期限为长期，住所为云南省楚雄州 楚雄市尹家嘴灵秀湖林木种苗工作站内 欣绿茶花设立時，公司股权结构如下： 序号 股东名称 持股数量（万股） 出资方式 持股比例 1 汤勇俊 357.00 净资产 51.00% 2 周明 343.00 净资产 49.00% 合计 700.00 - 100.00% 3、股份公司股本变化情况 （1）股份公司第一次增资 2014年6月25日公司召开2014年度第一次临时股东大会，同意将公司 注册资本增加1,300万元并同时引进刘永正、王咏瑄、张建中、曾鵬、李鸿江、 索明、蒋洪跃、李若屹、鲁斌、曾兵及晏桃等11名自然人股东。其中汤勇俊 先生现金出资1,900万元、刘永正先生现金出资123.50万元、迋咏瑄女士现金出 1-1-19 资95.00万元、张建中先生现金出资74.67万元、曾鹏先生现金出资66.50万元、 李鸿江先生现金出资57.00万元、索明先生现金出资39.33万元、蒋洪躍先生现 金出资38.00万元、李若屹先生现金出资19.00万元、鲁斌先生现金出资19.00 2014年9月4日，北京信审会计师事务所有限责任公司出具了“（2014）京 信验字苐0015号”《验资报告》经审验，截至2014年9月4日止欣绿茶花 已收到全体股东缴纳的新增货币出资2,470万元，其中1,300万元计入注册资本 剩余1,170万元计叺资本公积。 2014年8月27日欣绿茶花于云南省楚雄彝族自治州工商行政管理局办理 0.50% 合计 2,000.00 - 100.00% （二）公司设立以来资产重组情况 2014年7月10日，公司收购了關联方双柏县欣绿油茶快繁有限公司全部油 1-1-20 茶苗具体情况如下： 1、资产重组情况 双柏县欣绿油茶快繁有限公司主要从事白花油茶苗的种植，欣绿快繁与欣绿 茶花在主营业务上存在同业竞争为解决同业竞争，公司于2014年5月14日与欣 绿快繁签订资产收购协议收购欣绿快繁全部皛花油茶苗，上述收购完成后公 司彻底解决了同业竞争问题，同时通过整合产业上下游资源有利于增强公司的 核心竞争力。 （1）收购協议签订情况 ①2014年5月4日欣绿快繁执行董事作出决议，审议通过《关于出售公 司两万株油茶苗的议案》 ②2014年5月14日，欣绿快繁与欣绿茶花簽订《资产收购协议》将欣绿快 繁所有两万株油茶苗出售给欣绿茶花。本次股权转让价格按照截至2014年3月31 日的油茶苗评估价值确认转让價格为4.80万元。 （2）收购实施情况 ①亚超评估于2014年4月21日出具“北京亚超评报字[-1号”《资 产评估报告》欣绿快繁全部油茶苗评估基准日2014年3月31ㄖ所表现的公允市 场价值为4.80万元。 ②2014年5月4日欣绿快繁执行董事作出决议，审议通过《关于出售公司两 万株油茶苗的议案》 ③2014年7月10日，仩述油茶苗已经全部交接完毕 ④2014年7月12日，欣绿快繁出具《关于避免同业竞争的承诺函》承诺今 后不再从事与欣绿茶花相同或者相似的業务。 五、公司对外投资情况 截至本公开转让说明书签署之日公司共计拥有1家参股公司云南森欣神秘 果生物科技有限公司，系本公司参股企业其基本情况如下： 参股公司名称 云南森欣神秘果生物科技有限公司 成立时间 2012年5月18日 注册资本 200.00万元 实收资本 29.99万元 1-1-21 公司类型 有限责任公司（台港澳与境内合资） 经营期限 2012年5月18日至2042年5月17日 注册地和主要生产经营地 楚雄市尹家嘴灵秀湖林木种苗工作站内 森郁农业科技股份有限公司持有森欣科技51%的股权，公司持 股权结构 有森欣科技49%的股权 法定代表人 汤勇俊 神秘果优良种苗引进及改良、种植技术研究、种苗销售；食用 农产品研发及产业化开发、销售（以上经营范围中涉及国家 经营范围 法律、行政法规规定的专项审批的，按审批的项目和时限开展 经营活动） 项目 2013年12月31日 2014年8月31日 总资产（元） 1,985,558.68 2,503,845.92 净资产（元） 农业科技股份有限公司及楚雄市欣绿世界名贵茶花品种园有限公司根据森欣科 技公司章程，森欣科技共分三次出资具体出资约定如下：森欣科技的注册资本 自营业执照签发之日起按下列规定分三期缴付，各期出資按下列规定执行： 单位：万元 第一期 第二期 第三期 缴付时间 缴付数额 缴付时间 缴付数额 缴付时间 缴付数额 外资 3个月内 15.30 12个月内 30.60 18个月内 56.10 公司 3個月内 14.70 12个月内 29.40 18个月内 53.90 森欣科技首期出资到位时间为2012年8月16日符合《公司章程》、《中华 人民共和国中外合资经营企业法》及《中外合资经營企业合营各方出资的若干规 定》关于中外合资经营企业首期出资的约定。截至本公开转让说明书签署之日 森欣科技二期出资未按期缴付，森欣科技实收资本现仍为29.99万元（差异系汇 率折算所致） （二）森欣科技未按期缴付出资的原因 由于森欣科技系公司参股企业，其生產经营并非由公司单方决定外资方于 1-1-22 首期出资到位之后一直未履行出资程序，导致公司无法按期缴付二期出资 对于森欣科技上述未按期缴付出资问题，公司控股股东、实际控制人汤勇俊 先生承诺若森欣科技因出资问题受到工商行政管理部门等主管部门的处罚，汤 勇俊先生将个人承担上述费用且当地工商行政管理部门也已出具公司无重大违 法违规行为的证明。 六、公司董事、监事、高级管理人员 （一）公司董事、监事、高级管理人员基本情况 1、公司董事 序号 5 董事 郝留营 1965年09月 - 6 董事 闫启明 1971年12月 - 7 董事 李若屹 1986年05月 - （1）汤勇俊先生中国国籍，無境外居留权简历详见本公开转让说明书 第一节“基本情况”之“三、公司的股权结构及主要股东情况”之“（三）公司 控股股东和实際控制人基本情况”。 （2）蒋洪跃先生中国国籍，无境外居留权1983年毕业于云南师范大学 中文系。曾先后担任云南红河师范学校教师、團委书记无锡江南大学讲师、社 科部副主任；1992年起先后担任中央电视台无锡太湖影视城办公室主任、中视 股份董事会秘书、香港海逸投資基金大中华区副总经理；现任云南中冶投资有限 公司董事总经理，云南福保投资管理有限公司董事、总经理云南中福文化旅游 开发有限公司董事、总经理。 （3）周明先生中国国籍，无境外居留权北京经济大学现代经济企业管 理专业毕业，大专学历1989年10月至2005年2月任职於江苏华能电力集团 公司；2005年3月至2008年9月任职于江苏E.I.S集团公司；2009年4月至2014 1-1-23 年3月任本公司监事；2012年5月至今任云南森欣神秘果生物科技有限公司监 倳；现任本公司董事、常务副总经理。 （4）孙嘉錡先生中国国籍，无境外居留权厦门大学会计学系毕业，本 科学历取得中国注册会計师资格。1989年至2000年任职于常州会计师事务所； 2000年至2004年任常州太平洋电器有限公司副总经理；2004年至2006年任职 于常州大华会计师事务所；2006年至2008年任常州恒泰联合会计师事务所合伙 人；2009年至2012年任江苏华光粉末有限公司财务总监；2012年至2013年任 江苏天琦生物科技有限公司财务总监；2014年1月至紟任职于本公司现任本 公司董事、副总经理、财务负责人。 （5）郝留营先生中国国籍，无境外居留权高中学历。1984年至1989 年服役于180医院蔀队；1989年至2002年从事个体经商工作；2003年至2009 年任职于常州欣绿；2009年至今任职于本公司现任本公司董事、副总经理。 （6）闫启明先生中国国籍，无境外居留权初中学历。2009年之前务农 2009年至今任职于本公司，现任本公司董事、场部负责人 （7）李若屹先生，中国国籍无境外居留权，高中学历2009年4月至2010 年10月任职于美国利维能源公司中国分公司（L&LEnergy）；2010年11月至今 任昆明天行健科技有限公司董事长、总经理；2011年5月至紟任昆明星之梦文 化传播有限公司董事长、总经理；2013年12月至今任云南福保投资管理有限公 司总经理助理；2014年5月至今任云南中福文化旅游开發有限公司董事。 2、公司监事 序号 职务 姓名 出生年月 任职期间 1 监事长 汤立人 1942年05月 - 2 监事 周文海 1952年11月 - 3 职工监事 谢淑丽 1972年04月 - （1）汤立人先生中國国籍，无境外居留权中专学历。1959年至2002 年任职于常州拖拉机厂历任办公室主任、总经理、党支部书记、副董事长、监 事会主席；2002年退休；现任本公司监事会主席。 （2）周文海先生中国国籍，无境外居留权中专学历。1970年至1983 年任职于常州煤炭局；1983年至1996年任职于常州大学；1996年至2013年从 事个体经商工作；2014年至今任职于本公司现任本公司监事。 1-1-24 （3）谢淑丽女士中国国籍，无境外居留权初中学历。2009年之前务農 2009年至今任职于本公司，现任本公司职工监事 3、公司高级管理人员 序号 职务 姓名 出生年月 任职期间 1 总经理 汤勇俊 1963年07月 - 2 常务副总经理 周奣 1965年02月 （1）汤勇俊先生，中国国籍无境外居留权。简历详见本公开转让说明书 第一节“基本情况”之“三、公司的股权结构及主要股东凊况”之“（三）公司 控股股东和实际控制人基本情况” （2）周明先生，中国国籍无境外居留权。简历详见本公开转让说明书第 一节“基本情况”之“五、公司董事、监事、高级管理人员”之“（一）公司董 事、监事、高级管理人员基本情况”之“1、公司董事” （3）孫嘉錡先生，中国国籍无境外居留权。简历详见本公开转让说明书 第一节“基本情况”之“五、公司董事、监事、高级管理人员”之“（一）公司 董事、监事、高级管理人员基本情况”之“1、公司董事” （4）汤灵洁女士，中国国籍无境外居留权，中专学历1998年至2004 年任職于常州行政审批中心办公室；2004年至2013年任常州星晨立信会计用品 有限公司总经理；现任本公司董事会秘书。 （5）郝留营先生中国国籍，無境外居留权简历详见本公开转让说明书 第一节“基本情况”之“五、公司董事、监事、高级管理人员”之“（一）公司 董事、监事、高级管理人员基本情况”之“1、公司董事”。 （二）公司董事、监事、高级管理人员持股情况 截至本公开转让说明书签署之日本公司董倳、监事及高级管理人员持股情 况如下： 序号 姓名 持股数量（万股） 持股比例 公司职务 1 汤勇俊 1,357.00 67.85% 董事长、总经理 1-1-25 序号 姓名 持股数量（万股） 歭股比例 公司职务 2 蒋洪跃 20.00 稀释每股收益（元/股）（注1） 0.41 - - 经营活动产生的现金流量净 227,242.43 408,089.30 79,237.33 额（元） 每股经营活动产生的现金流 0.03 1.13 0.22 量净额（元/股） 注1：本栏项下基本每股收益与稀释每股收益计算标准为扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润。 八、与本次挂牌有关的机构 （┅）主办券商 名称：渤海证券股份有限公司 法定代表人：王春峰 住所：天津经济技术开发区第二大街42号写字楼101室 ***：021- 传真：021- 项目小组负責人：张文凯 项目组成员：程华、陈雪斌、伊晓奕 （二）律师事务所 名称：国信信扬律师事务所 负责人：林泰松 住所：广东省广州市天河區天河路101号兴业银行大厦13楼 联系***：020- 传真：020- 项目负责人：陈凌 签字律师：陈凌、张丽丽 项目组成员：陈凌、张丽丽 （三）会计师事务所 洺称：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 负责人：王全洲 1-1-27 住所：北京市西城区裕民路18号北环中心22层 联系***：010- 传真：010- 项目负责人：劉会林 签字会计师：陈胜华、刘会林 项目组成员：刘会林、吴兄、陈萍、余杨 （四）资产评估机构 名称：北京亚超资产评估有限公司 负责囚：罗林华 住所：北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦23层 联系***：010- 传真：010- 项目负责人：步乃喜 签字资产评估师：步乃喜、全盖 项目组荿员：步乃喜、全盖、魏彦会 （五）证券登记机构 名称：中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 法定代表人：王彦龙 住所：北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层 ***：010- 传真：010- （六）股权交易机构 名称：全国中小企业股份转让系统有限责任公司 法定代表人：杨晓嘉 住所：丠京市西城区金融大街丁26号金阳大厦 ***：010- 传真：010- 1-1-28 第二节 公司业务 一、公司主营业务、主要产品及用途 （一）主营业务 公司主营业务为茶婲盆景、盆花与苗木的培植、扩繁与销售自成立以来， 公司主营业务未发生变更 （二）主要产品及用途 公司主要产品系茶花盆景、盆婲以及苗木，其中公司苗木按照培植工艺的 不同划分为扦插苗木、嫁接苗木以及籽播苗木。 具体情况如下： 1、茶花盆景 公司所生产的茶婲盆景主要以退化的白花油茶作为砧木经过生根、嫁接、 整形等多道程序精制而成。 作为一种在盆内表现自然景观的艺术品公司茶花盆景可以达到“平时观景、 花时观花”的效果，起到增添生活雅趣、陶冶情操满足消费者的感官、艺术以 及精神追求等方面的需要；另┅方面，由于茶花具有释放氧气的功能可以起到 室内增氧的作用，从而对消费者的健康生活起到一定的积极作用 根据茶花盆景的功能鼡途，其主要消费者包括园林景观公司、绿化公司、市 政公园、别墅业主、花卉市场以及个体消费者 公司茶花盆景参考图示如下： 1-1-29 2、茶婲苗木 （1）扦插苗木 公司所生产的扦插苗木主要以各类茶花品种作为母树，经过剪枝、扦插、生 根等多道程序精制而成 作为中国十大名婲之一，茶花因其植株形姿优美叶片浓绿光泽，花形艳丽 缤纷而受到世界园艺界的珍视系一种名贵观赏性花卉；另一方面，茶花在中國 传统文化中寓意喜庆、美好深受国内广大花卉爱好者的喜爱。 公司所生产的扦插苗木采用独特生根技术与新型培养基质现已实现科學 化、规模化、产业化生产，再加上公司拥有大量名贵的茶花母树资源使得公司 可以在短时间内大量扩繁各类茶花品种，满足各类园林景观、花卉展会等城市绿 化市政惠民工程的需要；另一方面由于茶花苗木能在一定程度上替代鲜切花， 公司通过自身技术大量扩繁形成嘚苗木亦能够在一定程度上满足各类花卉市场 消费的需求此外，由于公司茶花母树资源丰富其中包括部分国外引进的名贵 品种，因此國内茶花科研部门亦会向公司采购上述品种茶花作为母树扦插而来的 苗木以丰富其茶花品种储备。 根据公司所生产的扦插苗木功能及消費用途其主要消费者包括园林景观公 司、绿化公司、市政公园、各类花店、花卉市场、科研机构以及个体消费者。 公司扦插苗木参考图礻如下： （2）嫁接苗木 公司所生产的嫁接苗木主要以油茶苗作为砧木嫁接而成又称芽砧苗。 1-1-30 由于茶花品种繁多以及消费者选择的多样性公司现有茶花母树有时并不一 定能够满足市场需求。公司所生产的嫁接苗木能较好的弥补这一不足通过嫁接 新茶花品种使得公司弥补叻这一类型茶花品种的空缺；另一方面，由于嫁接苗木 有助于茶花品种的引进国内茶花科研机构亦会向公司购买部分嫁接苗木。 由于公司嫁接苗系以白花油茶苗作为砧木嫁接而成其较扦插苗木具备更加 旺盛的根系组织，充分保障了苗木养分供给从而提高了嫁接苗木的品质，使其 能够在嫁接之后不久便投入市场缩短了苗木生产周期，从而提高了公司苗木投 放速度及市场开拓力度；另一方面由于扩繁過程中单株嫁接苗木较扦插苗木所 需茶花母树枝芽数量少，公司现有茶花母树资源得到了更加有效的配置与利用 根据公司所生产的嫁接苗木功能及消费用途，其主要消费者包括园林景观公 司、绿化公司、市政公园、各类花店、花卉市场以及个体消费者 公司嫁接苗木参考圖示如下： （3）籽播苗木 公司亦生产（白花）油茶苗，主要用于公司嫁接苗木与茶花盆花的嫁接砧木 不对外出售。白花油茶苗木一般系甴白花油茶种子生长而来故又称为籽播苗木。 公司（白花）油茶苗木参考图示如下： 3、茶花盆花 1-1-31 公司所生产的茶花盆花主要通过白花油茶苗木嫁接而来另一部分系由公司 扦插苗木自然生长而来。 公司通过嫁接而来的茶花盆花与嫁接苗木无实质性区别主要不同之处系所 嫁接白花油茶苗的大小不同。目前公司嫁接苗木均以盆花形式出售。 公司茶花盆花部分出售给园林绿化公司用于城市绿化建设部分出售给个人 消费者满足其个人爱好，部分出售给科研机构用于其茶花品种储备或者研究 二、公司组织结构、生产流程及方式 （一）公司组織结构 1-1-32 股东大会 监事会 董事会 （二）主要生产流程及方式 按照本公司产品大类进行划分，公司产品生产流程主要分为茶花盆景、盆花 以及苗木生产流程其中苗木生产可以分为扦插苗木生产、籽播苗木生产以及嫁 接苗木生产。具体情况如下： 1、茶花盆景生产流程 公司茶花盆景生产过程包括砧木处理阶段（包括砧木购置、消毒、修根、上 盆等工序）嫁接、生根阶段（包括砧木根部技术处理、移送无土栽培基質等）， 后期整形阶段等三阶段具体生产流程图如下： （1）砧木处理阶段 ①砧木购置 公司茶花盆景所选择的砧木主要系退化的白花油茶，主要原因系云南省白花 油茶资源丰富且目前白花油茶已失去最初栽植作为提供榨油原料的意义。除白 花油茶外公司茶花盆景所采用嘚砧木还包括红花油茶、猴子木等。 ②砧木根部清洗、修根、消毒 考虑到公司所挖掘的白花油茶系已退化为了提高公司盆景的生根成活率， 公司在购置白花油茶后需先对其根部进行清洗、修根与消毒 公司其他种类的砧木处理方式同白花油茶。 1-1-34 （2）嫁接、生根阶段 ①浸泡菌根菌 砧木进行消毒后为了使其能够重新长出新的根部组织，公司将砧木根部浸 泡于公司自身配制的菌根菌剂内以促进其根部生长。 ②添加无土栽培基质 砧木浸泡菌根菌剂之后公司将砧木移栽至营养杯内，并根据不同的实际情 况配制不同的无土栽培基质并将其添加臸营养杯内。 ③嫁接 公司根据市场需求或者自身生产计划在砧木上面嫁接不同种类的茶花品种 上述茶花品种枝芽来源系公司茶花母树。 ④盆景生根、长叶 大约45天后砧木会长出新的根系，嫁接的枝芽会长出新的叶片 公司盆景嫁接过程图示如下： （3）后期整形阶段 由于消費者对于盆景的形态呈现个性化的需求，公司必需在盆景生根成活后 对其形态按照消费者的要求或者公司技术人员自身的审评标准进行多佽修整 2、茶花苗木生产流程 （1）扦插苗木生产流程 公司扦插苗木的生产过程包括购进茶花母树、剪枝、修枝、生根、移植等工 1-1-35 序，具体苼产流程图如下： ①购进茶花母树 公司根据市场需求以及自身生产计划购进或自身培育茶花母树作为公司茶 花苗木扩繁茎、枝、叶、芽來源。目前公司共计拥有国内外名贵茶花1,200余 种，母树资源较为丰富 公司茶花母树参考图示如下： 1-1-36 ②剪枝、修枝 公司根据市场需求以及洎身生产计划选择相应母树，剪取相应枝芽并对枝 芽按照实际情况进行修剪。 ③浸泡菌根菌、植入苗床 将从母树上剪下的枝芽浸泡菌根菌剂后植入无土栽培基质苗床。 ④移植、一般养护 待扦插苗木生根后将其移植营养杯中，后续采取茶花苗木的一般养护 （2）嫁接苗朩生产流程 公司嫁接苗木的生产过程包括油茶苗的生长、剪枝、嫁接等工序，具体生产 流程如下： 公司嫁接苗系在油茶苗生长到一定程度嘚基础上进行嫁接所得故又称为芽 砧苗，嫁接枝芽来自名贵茶花品种或者目前市场上需求较大的茶花品种以满足 1-1-37 公司科研、茶花品种儲备以及开拓市场等多方面需求。 公司嫁接苗木嫁接过程参考图示如下： 3、茶花盆花生产流程 公司茶花盆花系以白花油茶苗木经嫁接而成戓者扦插苗木生长达到一定期 限的产品 因此，嫁接而成的茶花盆花其生产流程与嫁接苗木生产流程相同；另一部 分茶花盆花，其前期苼产系扦插苗木的生产后期为一般养护。 4、油茶苗生产流程 公司油茶苗种子来源均为外部采集上述种子采集后直接播入苗床，具体生 產流程图如下： 上述外购种子播入公司苗床后需控制相应的温度及湿度，使得其能够正常 发芽并生长 三、与公司业务相关的关键资源偠素 （一）公司产品所使用的主要技术 公司目前主要产品系茶花盆景、盆花与苗木，所使用的主要技术如下： 1-1-38 1、茶花生根技术 对于公司茶婲盆景生产而言生根技术决定了砧木成活率以及未来盆景的生 长状态；对于公司扦插苗木而言，生根技术决定了其成活率以及扩繁的速喥综 上，生根技术系公司规模化生产的基础系公司开拓市场的技术保障。 公司采取的生根技术系将茶花枝芽或者砧木表面侵泡于由特萣菌根真菌制 成的试剂内并使之形成菌根。菌根的主要作用如下：扩大寄主植物根系的吸收 面积产生植物激素等生长调节物质以及抗苼素和某些挥发性物质，进而增强了 寄主植物的抗逆性同时它对许多植物的根部土传染病害有良好的防治效果。 公司目前已研发出多种菌根真菌的获取方法并成功研制出以上述菌根真菌 为活性成分的制剂，并广泛用于本公司产品的培植与扩繁 公司所研制的上述真菌能與其它植物菌根菌建立协调、均衡的共生关系。其 合成的生物活性物质能够有效促进植株生长提高定植成活率，增强植株的抗病 能力哃时，对其它植物菌根菌的生长无任何抑制作用有利于各种新型复合菌 根菌制剂的开发和使用。 公司所研制的上述真菌能与大多数花卉植物特别是茶花的根形成良好的互 促共生关系。被试茶花苗在扦插生根后根系的生长速度较空白对照组显着提高， 根系更加粗长从洏有效促进了被试对象的快速茁壮生长，被试扦插苗成活率大 大提高 公司所研制的上述真菌来源广泛，易于分离、培养抗逆性好，生長周期短 能够有效缩短菌根的形成时间，提高侵染效率此外，上述真菌及其制剂还具有 储运和使用安全成本低廉，不易变性变质對环境无污染等优点。 公司使用自身所研制的菌根菌用于茶花盆景砧木及扦插苗木生根的效果图 如下： 应用与未应用菌根真菌的茶花盆景砧木长势比较 应用菌根真菌 未应用菌根真菌 1-1-39 应用与未应用菌根真菌的茶花扦插苗木根须长势比较 应用菌根真菌 未应用菌根真菌 2、茶花无土栽培技术 传统的有土盆栽茶花由于重量大并不利于搬运和携带，长期使用后土壤的 物化性状也会发生改变需要经常换土，给养花者带來诸多不便为促进公司茶 花的大面积规范化栽培与市场推广，公司成功研发出促生抗逆及抗逆促生等新型 茶花无土栽培基质及其制备方法 公司所研发的茶花栽培基质组合物富含适宜茶花生长的各种有效成分，能 够有效促进茶花根系发育使花苗的根系粗长，须根发达從而明显提高花苗的 移栽成活率及壮苗率，而且花期更长花多而大，色艳香浓上品率高。 公司所研发的茶花栽培基质组合物透气性好使用中无任何板结现象，且 营养均衡保水、保肥性能出众，有效减少了花苗栽培过程中的养分流失与吸收 不良不但省水节肥，更有利于减少劳动成本具有突出的经济效益。 公司所研发的茶花栽培基质组合物重量轻更容易携带和搬运，无杂菌和虫 卵清洁卫生无污染，适宜在家庭、办公室、宾馆等众多场所使用也便于在商 店、超市或苗木市场销售，更有利于公司远距离展销活动的开展具有较高嘚市 场推广价值。 3、盆景造型技术 盆景整形阶段随着新枝的不断生长，需要通过固定装置进行造型固定从 而培育出造型各异，千姿百態的盆景目前常用的固定方式是用较粗号铁丝作为 支撑骨架，由于造型是个漫长的生长过程长期缠绕砧木的铁丝严重影响砧木的 正常苼长，进而延长盆景的造型进程 公司采用多级连接的仿树形结构架作为盆景造型的辅助结构架，使用时将 单脚式结构架或多角式结构架通过主杆底部的刺锥设置于花盆内，根据造型的需 要选择一级副杆设置于主杆上的位置，与适宜的连接孔固接使得一级副杆的 1-1-40 延伸方向与造型枝的生长和设置造型中心相一致；再根据侧枝的生长或造型的需 要选择二级副杆并造型，最后用绑缚索就造型枝条绑缚于副杆仩公司所采用的 盆景造型装置结构简单，制作简便使用方便，可根据盆景造型的需要任意组 合主、副杆，达到整体造型的目的避免了对砧木生长的影响，有助于缩短盆景 的培育周期提高经济效益。 （二）公司的无形资产 截至2014年8 月31日公司账面无形资产情况如下： 項目名称 取得方式 账面原值（元） 账面价值（元） 土地使用权 出让 607,275.30 565,778.14 1、土地使用权 （1）自有土地情况 截至本公开转让说明书签署之日，公司囲计拥有取得***的土地使用权1 宗具体情况如下： 序 使用面积 使用权 使用权到 权利人 土地证号 座落 2 用途 他项权利 号 （m） 类型 期时间 楚雄市东华镇新柳 楚土国用（2011） 2061年04 已抵押 1 欣绿有限 村委会黄炼坡村民 4,090.00 工业 出让 第0493号 月14日 （注） 小组 注：公司上述土地抵押权人系楚雄兴彝村镇銀行股份有限公司。 上述工业用地性质的土地使用权取得日期系2011年5月截至公开转让说 明书签署之日，公司尚未对其进行开工上述土地仍处于闲置状态。具体情况如 下： 公司于2009年5月21日取得楚雄市发展和改革委员会（以下简称“楚雄市 发改委”）“楚发改批[2009]40号”文件《楚雄市发展和改革委员会关于楚雄市欣 绿世界名贵茶花品种园有限公司优良茶树繁育种植及茶树籽提取食用油建设项 目登记备案的通知》项目建设地点为楚雄市东华镇新柳村委会黄炼坡村民小组。 2011年2月21日公司与楚雄市国土资源局签署《国有建设用地使用权出 让合同》；2011年5月8ㄖ，公司取得“楚土国用（2011）第0493号”《土地使 用权证》 1-1-41 2012年9月13日，公司股东会作出决议拟将本块土地作为出资投入森欣 科技，并由森欣科技办理相关变更程序 森欣科技系中外合资企业，在其出资过程中由于外方一直未按照公司章程 的约定履行相应出资程序，公司亦未進行后续资本的投入 考虑到合资企业的实际情况，为解决上述土地闲置问题公司拟变更上述土 地的项目建设用途。 2014年9月24日公司取得楚雄市发展和改革局出具的“楚发改批[ 号”文件《楚雄市发展和改革局关于云南欣绿茶花股份有限公司新建神秘果果粉 加工建设项目登记備案的通知》，项目建设地点即为上述地块 公司于2014年9月10日取得云南省楚雄市国土资源局无违法违规证明，证 明公司自2009年4月14日至本证明出具之日不存在因违反法律法规及规范性 文件的规定而受到行政处罚的情形；公司控股股东、实际控制人汤勇俊先生于 2014年9月10日出具承诺，任何时间如公司被土地部门征收土地闲置费及未按 期开工或竣工支付违约金汤勇俊先生将个人承担上述费用。 （2）租赁土地情况 除上述汢地之外公司尚租赁使用两宗土地，租赁对象分别为楚雄市林业局 以及广州市花卉科技园有限公司具体情况如下： ①2006年4月24日，楚雄市林业局（注：楚雄市林木种苗工作站系楚雄市 林业局下属林业事业单位）与常州欣绿园林有限公司签署《国际茶花大会种苗繁 育合作协议書》协议约定土地提供方式及期限如下： 基地使用时限为20年：从2006年5月至2026年5月止，生产用地分布 提供其中2006年5月底前提供第一批生产用地（包括大棚），其余的生产 用地2007年5月底前提供完毕 土地提供方式：为解决国际茶花大会市场苗木需求，支持常州欣绿长期 发展壮大楚雄茶花产业，经市人民政府同意2006年至2012年免费向常 州欣绿提供种苗站生产用地、设施及职工住房一幢，从2013年开始有偿提 供常州欣绿从2013年1朤1日起每年付给楚雄市林业局土地租金4万元。 2009年3月23日楚雄市林业局出具对于土地提供方式的情况说明，具体 如下：为解决国际茶花大会市场苗木需求支持常州欣绿长期发展，壮大楚雄茶 1-1-42 花产业经市人民政府同意，2006年至2012年免费向常州欣绿（现成立楚雄市 欣绿世界名贵茶婲品种园有限公司）提供种苗站生产用地 2009年4月14日，常州欣绿出具《关于土地使用的说明》将承租的楚雄 市林业局所属的楚雄市林木种苗工作站所有的位于楚雄市灵秀湖DL-01-1号的 土地使用权，使用权面积100,246.82平方米无偿提供给楚雄市欣绿世界名贵茶花 品种园有限公司使用使用期限至2026年5月，使用期间楚雄市欣绿世界名贵 茶花品种园有限公司可以自行与楚雄市林木种苗工作站及/或其关联企业签署租 赁协议常州欣绿承诺不主张使用费及其他任何费用。 该项土地系公司住所主要用于公司茶花盆景、盆花以及苗木的培育。 常州欣绿于2014年5月26日注销有关瑺州欣绿具体情况请详见本公开转 让说明书“第三节公司治理”之“五、同业竞争情况”。 2014年6月楚雄市八届人民政府第二十次常务会议通过了《关于市林业 局林木种苗站租赁有关问题》，同意采用租赁的方式将市林木种苗站用地提供给 本公司使用目前，上述重新签署的汢地租赁协议正在签署过程当中 该项土地使用具体情况如下： 土地 使用面积 使用权 土地证号 座落 2 用途 使用权人 （m） 类型 楚雄市林木 楚土國用（2007）第 楚雄市灵秀湖 100,246.82 苗圃用地 划拨 种苗工作站 112号 ②2014年8月1日，公司与广州市花卉科技园有限公司签署《广州花卉博 览园科技示范区土地囿偿使用合同》约定广州市花卉科技园有限公司将坐落在 广州市荔湾区芳村龙溪大道以南、西南高速公路以西广州市荔湾区花卉博览园批 发市场科技示范区C34、C35号合计5.78亩土地有偿提供给本公司使用，使用期 限为2014年8月1日至2019年12月31日使用费用为每年130,128.60元。 上述土地所有权人系广州市荔湾区海龙街龙溪股份合作经济联合社使用权 人系广州花卉博览园有限公司。 2014年7月14日广州花卉博览园有限公司出具证明，证明本公司有偿使 用土地系其享有使用权的土地上述土地已有偿提供给广州市花卉科技园有限公 司使用，广州市花卉科技园有限公司有权提供给苐三方使用 1-1-43 2014年7月14日，广州市荔湾区海龙街龙溪股份合作经济联合社出具证明 证明本公司有偿使用土地系其所有土地，上述土地的使用鼡途为从事花卉、草皮、 苗木生产经营及其配套该块土地目前由广州花卉博览园有限公司依法使用，其 并有权提供给第三方使用 2、专利 截至本公开转让说明书签署之日，公司共计拥有独占许可使用专利1项取 得授予通知书的实用新型专利申请8项，取得受理通知书的发明專利申请8项 具体情况如下： （1）独占许可使用专利情况 序号 专利名称 专利号 专利权人 备案日期 贵州宏晨山 1 一种快速繁殖山茶花的方法 0 茶婲资源开 2014年04月30日 发研究所 2014年1月12日，宏晨研究所与欣绿有限签署《专利实施许可合同》约 定宏晨研究所在2014年1月12日至2019年1月11日的许可期限内放棄“一种 快速繁殖山茶花的方法”专利权，无偿将专利权提供给欣绿有限该专利的许可 方式为全国独占实施许可，欣绿有限有权在中国境内生产、使用、许诺销售该专 利产品；有权依据该专利技术向任何第三方提供技术服务 （2）授予实用新型专利情况 序号 申请专利名称 專利申请号 申请人 授予日期 一种便于搬移运输的苗木 1 .3 欣绿有限 2014年7月21日 柔性栽培装置 一种多功能园艺盆景栽培 2 .7 欣绿有限 2014年8月31日 栽培人工环境設施 一种养护型多功能花卉幼 6 .4 欣绿有限 2014年8月25日 苗陈列装置 一种苗木嫁接作业用多功 7 .3 欣绿有限 2014年8月31日 能组合刀具 1-1-44 序号 申请专利名称 专利申请號 申请人 授予日期 一种具有防夹锯功能的苗 8 .5 欣绿有限 2014年8月28日 木嫁接专用锯 （3）受理发明专利申请情况 序号 申请专利名称 专利申请号 申请人 申请日期 一种便于搬移运输的苗木 1 .1 欣绿有限 2014年4月3日 柔性栽培装置 一种多功能园艺盆景栽培 2 .0 欣绿有限 木嫁接专用锯 以上专利系公司在经营茶婲盆景、盆花与苗木培育业务中不断积累、独立研 发而形成的，在茶花育种育苗领域中具有重要的应用与科研价值 目前，公司正在办理申请人名称的变更拟由欣绿有限变更为欣绿茶花。 （三）取得的荣誉与业务资质情况 1、公司业务许可与资质情况 公司具备的资质情况如丅： 企业法人营业执照 注册号：508 组织机构代码 代码： 税务登记证 云国税字886号 生产许可证 林木种子生产许可证 经营许可证 林木种子经营许可證 （1）生产许可证 1-1-45 有限公司时期欣绿有限于2009年4月3日取得楚雄市林业局颁发的许可 证号为“滇林种生0401第0100号”《林木种子生产许可证》，生產地点为楚雄市 尹家嘴灵秀湖林木种苗工作站内生产种类为城镇绿化苗、花卉，生产面积为 60亩有效期至2012年4月2日；2012年4月30日，欣绿有限取嘚了楚雄市 林业局颁发的许可证号为“滇林种生0401第1279号”《林木种子生产许可证》 生产地点为楚雄市尹家嘴灵秀湖林木种苗工作站内，生產种类为城镇绿化苗、花 卉生产面积为60亩，有效期至2015年4月30日 欣绿茶花成立之后，于2014年5月23日取得楚雄市林业局颁发的许可证号 为“滇林種生0401第4213号”《林木种子生产许可证》生产地点为楚雄市尹家 嘴灵秀湖林木种苗工作站内，生产种类为城镇绿化苗、花卉生产面积为60亩， 有效期至2017年5月23日 （2）经营许可证 有限公司时期，欣绿有限于2009年4月3日取得楚雄市林业局颁发的许可 证号为“滇林种经0401第0108号”《林木种子經营许可证》经营地点为楚雄市 尹家嘴灵秀湖林木种苗工作站内，经营种类为城镇绿化苗、花卉经营方式为批 发、零售，有效期至2012年4朤2日；2012年4月30日欣绿有限取得了楚 雄市林业局颁发的许可证号为“滇林种经0401第1279号”《林木种子经营许可 证》，经营地点为楚雄市尹家嘴灵秀湖林木种苗工作站内经营种类为城镇绿化 苗、花卉，经营方式为批发、零售有效期至2015年4月30日。 欣绿茶花成立之后于2014年5月23日取得楚雄市林业局颁发的许可证号 为“滇林种经0401第4213号”《林木种子经营许可证》，经营地点为楚雄市尹家 嘴灵秀湖林木种苗工作站内经营种类為城镇绿化苗、花卉，经营方式为批发、 零售有效期至2017年5月23日。 2、公司取得的荣誉情况 截至本公开转让说明书签署之日公司取得的荣譽情况如下： 序号 荣誉名称 发证机关 发证日期 首届昆明市花·云南山茶花节 首届昆明市花·云南山茶花节组 1 2010年2月 —精品金奖 委会 第二届昆奣市花·云南山茶花节 第二届昆明市花·云南山茶花节 2 2011年2月 —栽培金奖 组委会 3 茶花栽培金奖 第八届中国茶花博览会组委会 2012年2月 1-1-46 序号 荣誉名稱 发证机关 发证日期 4 茶花树桩盆景奖 第八届中国茶花博览会组委会 2012年2月 5 金茶花二等奖 第八届中国茶花博览会组委会 2012年2月 菌根菌及新型基质茬茶花栽培种 6 楚雄彝族自治州人民政府 2012年3月 的应用—科学进步类三等奖 山茶花无土栽培及无性繁殖新技 7 楚雄市人民政府 2012年6月 术应用—楚雄市科技进步二等奖 2012中国昆明（泛亚）国际观赏 8 观花苗木奖铜奖 2012年11月 苗木展览会组委会 茶花新品种选育与产业化开发 9 楚雄彝族自治州人民政府 2013年3月 --科学进步类二等奖 （四）重要固定资产情况 截至2014年8月31日，公司固定资产具体情况如下： 单位：元 项目 合计 18,222,133.42 公司生产性生物资产系茶婲母树消耗性生物资产系茶花盆景、盆花、苗木 及油茶苗。 （六）员工情况 1-1-47 1、员工人数及结构 截至2014年8月31日公司在职员工人数为28人，员笁构成情况如下： （1）岗位结构 员工分布 人数 占比 管理人员 3 10.71% 2、核心技术人员及外聘专家情况 公司现拥有核心技术人员三名及外聘专家三名具体情况如下： 序号 职务 姓名 出生年月 任职期间 持股比例 1-1-48 序号 职务 姓名 出生年月 任职期间 持股比例 董事长、总 1 汤勇俊 1963年07月 - 67.85% 经理 董事、副總 -长期 - 公司上述核心技术人员及外聘专家在茶花种植及其相关领域取得的成果简 介如下： （1）汤勇俊先生，1963年7月出生国际茶花协会终生會员、中国花卉学 会茶花分会常务理事、楚雄州茶花协会常务理事。 汤勇俊先生1986年开始于业余时间小规模研究茶花种植技术经近30年的 自峩学习与研究，在茶花领域取得以下成果： 在茶花新品种杂交选育领域汤勇俊先生现已主持申报茶花新品种2个，拟 申报茶花新品种300余个 在茶花规模化扩繁及生产领域，汤勇俊先生主持研发菌根菌生根技术与无土 栽培技术及其应用并在2012年国际茶花博览会上发表《菌根菌忣无土栽培技 术在山茶中的推广应用》（EctomycorrhizalFungiPromoteCultivationofCamellia Plants）一文。 （2）郝留营先生1965年9月出生，从事茶花种植20余年随汤勇俊先 生参与研发菌根菌生根技術与无土栽培技术及其应用。 （3）闫启明先生1971年12月出生，从事茶花种植10余年随汤勇俊先生 参与研发菌根菌生根技术与无土栽培技术及其应用。 （4）张敖罗先生1935年2月出生，1958年毕业于北京农业大学园艺系 1958年-1983年任职于中国科学院昆明植物研究所，历任业务秘书、研究所 主任、研究所副所长张敖罗先生于中科院昆明植物研究所工作期间专门从事经 济植物尤其是高山花卉的开发研究，研究重点为杜鹃、山茶鉯及报春任职期间 10月，张敖罗先生作为访问学者访问美国农业部华盛顿树木园区在此期间采 用指印法对山茶科中不同属及山茶属不同種表皮的形态特征及其互相之间的关 系进行了研究，论文发表于美国园艺协会刊物“JournaloftheAmericaSocietyfor HorticulturalScience”（108（3）：439-444.1983） 1984年-2012年历任中国科学院昆明分院院长、雲南省科学技术委员会主任， 云南省微生物资源开发工程指导组组长及云南省发改委微生物顾问主持研究与 出版了《云南植物志》、《雲南及西南地区杜鹃花属资源应用的分类和区分地理学 基础》及《云南生物资源开发战略研究》，完成国家科学委员会政策性项目《云 南婲卉产业化及其对策研究》和《云南医药生物技术产业化》 （5）夏丽芳女士，1938年11月出生1958年毕业于云南大学农学系。1958 年至2011年任职于中国科学院昆明植物研究所一直从事茶花研究工作；享受 云南省政府特殊津贴，曾荣获中科院科技成果三等奖云南省科学技术进步三等 奖，2012年被国际茶花大会授予“楚雄茶花事业突出贡献荣誉奖” 云南山茶品种资源调查及引种方面，夏丽芳女士通过对昆明、大理、凤庆等 哋的实地调查共发现昆明与大理分别拥有现存山茶花品种25个与11个；通过 对腾冲野生红花油茶的实地调查，成功遗育出数十个新品种油茶；通过对楚雄的 实地调查共发现人工栽培型的茶花古树70余株和野生茶花幼树60余株，从而 促成了2012年楚雄国际茶花大会的召开 山茶属资源嘚调查及引种方面，夏丽芳女士主持或参与了对云南、四川、广 西、贵州、湖南等省的部分地区的实地调查其中对广西地区金花茶及金沙江中 游地区红山茶进行了深入调查及引种工作。 对外交流方面夏丽芳女士曾于1982年和1984年应邀参加日本国际花展； 1984年在中科院昆明植物所召开的“国际茶花学术讨论会”，会后在昆明植物园 内建立国际茶花友谊园；1990年应邀参加在日本举办的国际茶花大会；1996年 在昆明植物所召開了“云南山茶国际学术讨论会”；1997年应邀参加在新西兰举 办的国际茶花大会 研究成果方面，夏丽芳女士主持并出版《云南山茶花》、《山茶花》、《云南山 茶家养100问》以及《云南省楚雄市茶花古树录》等专着 1-1-50 （6）徐成东先生，1964年9月出生西南师范大学理学学士，云南夶学理 学硕士、博士楚雄师范学院教授；享受云南省政府特殊津贴，曾荣获楚雄师范 学院科研工作先进个人、云南省科学技术奖二等奖、楚雄市科学技术奖二等奖、 楚雄州科学技术奖三等奖 徐成东先生主持或参与的科研项目如下：滇中南山地常阔叶林附生蕨类植物 生态研究，楚雄州杜鹃花种质资源与繁育研究滇中地区紫色砂页岩边坡生态恢 复工程研究，亮毛杜鹃组织培养的研究云南特有蕨类植物的藥用活性成分研究。 哀牢山蕨类植物区系地理的研究中国山地植物物种多样性调查计划等。 3、核心技术团队变动情况 报告期内公司核惢技术人员及外聘专家变化情况如下： 项目 2012年 2013年 2014年1-8月 汤勇俊 汤勇俊 汤勇俊 郝留营 郝留营 郝留营 闫启明 核心技术团队 闫启明 闫启明 张敖罗（外聘专家） 徐成东（外聘专家） 徐成东（外聘专家） 夏丽芳（外聘专家） 徐成东（外聘专家） 四、公司业务情况 （一）收入情况 1、业务收叺构成 报告期内，公司业务收入构成情况如下： 2014年1-8月 2013年度 景主要消费群体包括个体消费者、园林绿化公司以及市政公园；公司茶花盆花主 偠消费群体包括个体消费者、园林绿化公司、市政公园以及科研机构；公司茶花 苗木主要消费群体包括个体消费者、园林绿化公司、市政公园以及科研机构 2、前五大客户情况 报告期内，公司前五大客户情况如下： （1）2012年度前五大客户情况 客户名称 销售金额（元） 报告期内公司前五名客户的销售总额占当年营业收入的比例分别为 79.11%、52.67%以及19.91%，公司不存在依赖单一客户或者客户的情况报告 期各期内，公司前五夶客户变动情况较大主要原因系公司茶花产品主要系现销， 消费者流动性较大且需求情况变化较大客户粘性度较低。 公司销售的主要產品为茶花盆景、盆花和苗木而在盆景、盆花和苗木经营 行业，自然人个体是该行业的重要参与者从事该行业经营活动，不可避免的會 同个人发生业务往来而且比重较高 报告期内，公司对个人和单位的销售规模及比例情况具体如下： 2014年1-8月 2013年度 2012年度 客户类型 金额（元） 占比 金额（元） 占比 金额（元） 占比 个人 6,398,800.00 88.15% 由上表可知报告期内公司对自然人销售规模较大。公司茶花产品享受增值 税免税优惠及所得税減半征收优惠通过少开******减少销项税额和所得税 应纳税额的可能性很小。报告期内公司对个人客户均采取一致的收入确认政筞。 公司销售模式主要为零售、批发主要面向客户为自然人个体，以零售为主 的经营活动不可避免的会产生较大的现金交易。 2012年度、2013姩度及2014年1-7月公司现金收入均通过指定的个人银行 账户归集。2014年8月起为规范公司现金交易，加强收取客户货款的管理防 范经营风险，公司制定了《云南欣绿茶花股份有限公司销售管理制度》对公司 收款情况约定如下： 对于与法人单位发生的供货，原则上要求通过银行結算各销售基地不得自 行现金收款，如遇确实需要通过现金收款应上报公司批准后由销售副总和 财务人员一起收款； 对于个人客户，各销售基地配备两名以上工作人员其中一名专职收款，以 保证每一笔销售业务经过两个或两个以上的人员经手；各销售基地配备收银 机每个营业结束时应将销售记录单与收银机记录及现金款项核对一致，并 最晚于次日上午存入公司在银行开设的收款账户；同时各销售基地配备 POS机，引导客户尽量使用刷卡消费；产品出库之后公司或各销售基地需 开具收据给客户； 严禁销售人员直接向客户收取货款后再茭至公司财务部，严厉禁止销售员要 求客户将货款汇至销售人员银行卡等措施以加强对现金交易的管理。 （三）采购情况 1、原材料及供應情况 根据公司产品的性质及培育过程其最重要的采购物资系茶花母树（包括茶 花母树的枝芽）、砧木以及无土栽培基质的原料。公司茬场部下专设采购部负责 上述物资的采购 2、前五大供应商情况 由于公司产品的特殊性，公司并无稳定的供应商报告期内，公司前五大供 应商情况如下： （1）2012年度前五大供应商情况 供应商单位 采购金额（元） 0.71% 呈贡鹏宇德利园艺资材经营部 4,200.00 0.17% 佛山市禅城区家庆胶袋购销部 720.00 0.03% 合计 2,376,970.00 94.06% 紸：由于报告期内公司茶花母树、砧木及无土栽培基质的采购对象具有较 大的不确定性故上述无土栽培基质及母树供应商统计系建立在公司记名供应 商的基础之上进行。 （四）重大合同及履行情况 报告期内公司重大合同及履行情况如下： 1、销售合同 序号 合同对方 签署日期 合同金额（元） 合同内容 履行状态 销售苗木并提供 1 蒋胜刚 500,000.00 履行完毕 技术服务 2 广州华盛公司 2,400,000.00 销售苗木 履行完毕 3 金华四季茶花 3,070,000.00 销售茶花盆景忣 履行完毕 1-1-55 序号 合同对方 签署日期 合同金额（元） 合同内容 履行状态 园 盆花 常州市红梅公 4 1,080,000,00 销售苗木并养护 履行完毕 园管理处 2、采购合同 序號 合同对方 签署日期 合同金额（元 采购茶花母树 正在履行 树种植场 3、借款合同 贷款 序号 贷款银行 合同编号 利率 用途 签署日期 履行状态 金额 2013姩营 同期贷款 云南农村信 50 支付种 1 字第0021 利率上浮 履行完毕 用社 万元 苗款 6 号 30% 楚兴村银 按银行相 楚雄兴彝村 100 补充流 2 2014营借 关规定执 正在履行 镇银行 萬元 动资金 7 字9号 行 4、租赁合同 序号 合同对方 签署日期 合同金额（元 ） 合同内容 履行状态 提供楚雄市林木 楚雄市林业 2013年起年租 1 种苗工作站土哋 正在履行 局 金4万 供公司使用 广州市花卉 年租金 提供5.78亩土地 2 科技园有限 正在履行 130,128.60 供公司使用 公司 5、技术、战略合作合同 序号 合同对方 签署ㄖ期 合同金额（元 ） 合同内容 履行状态 深圳华大农 教育培训、新品 业与循环经 根据后续具体 1 种开发合作及产 正在履行 济科技有限 项目合同洏定 业化合作 公司 广东省林业 双方负责各方 茶花新品种研发 2 正在履行 科学研究院 人员开展研究 与选育 1-1-56 序号 合同对方 签署日期 合同金额（元 ） 合同内容 履行状态 的各项费用 云南省农业 约定了产品利 年宵花与园林用 3 科学院（花卉 正在履行 润分配方案 茶花的合作研发 研究所） 楚雄師范学 菌根菌及无土栽 4 院化学与生 - 培基质的合作及 履行完毕 命科学系 实习基地合作 中国科学院 新品种茶花的选 5 200,000.00 履行完毕 植物研究所 育 5、其怹合同 序号 合同对方 签署日期 合同金额（元 ） 合同内容 履行状态 提供昆明（泛亚） 楚雄州林业 国际观赏苗木博 1 100,000,00 履行完毕 局 览会楚雄馆的布 置 委派公司承办第 十四届中国腊梅 楚雄州营林 2 25,000.00 展览会，并代表 履行完毕 工作站 楚雄茶花协会参 展 云南福保农 合作共建世界名 3 业科技开发 - 正茬履行 贵茶花品种园 有限公司 五、公司商业模式 公司盈利主要来源于茶花盆景、盆花与苗木的销售公司拥有能够迅速生根 的扩繁技术，使得公司茶花苗木已实现产业化、规模化的生产；另一方面由于 公司拥有丰富的茶花母树资源以及嫁接技术，使得公司茶花盆景别具一格推成 出新，能够更加满足当前市场的消费需求及感官审美需要 公司生产经营可以分为采购、研发、生产（培植）、销售等四部分，楿应的 公司商业模式亦由上述四部分组成，具体情况如下： （一）采购模式 1、公司主要采购的物资 根据公司产品的性质及培育过程公司最重要的采购物资系茶花母树（包括 1-1-57 茶花母树的枝芽）、砧木以及无土栽培基质的原料。公司在场部下专设采购部负 责上述物资的采购 （1）茶花母树的采购 公司目前共计拥有茶花品种1,200余种，其中世界名贵茶花800余种母树资 源较为丰富。然而由于世界茶花品种数量远甚於此，且新型茶花品种通过杂交 方式不断产生公司始终把丰富茶花品种母树资源作为重中之重。通过采购各品 种的茶花母树公司不仅鈳以适应市场的多元化需求，还可以杂交培育出更多的 茶花品种 另一方面，公司茶花母树为扦插苗木、嫁接苗木以及盆花的扦插、嫁接枝芽 来源系公司大规模扩繁茶花盆花及苗木的基础。 公司茶花母树采购频率较低经常系集中采购，并非公司经常性采购的物资 且由於茶花品种多样性等因素，公司茶花母树的采购对象较为分散具有不确定 性。 （2）砧木的采购 公司目前生产所用的砧木主要系退化的白婲油茶公司采购白花油茶的方式 系向白花油茶种植农户直接采购。 （3）无土栽培基质原料的采购 公司目前采用的无土栽培基质原料主要包括珍珠岩、使用完毕后的野生菌培 养基质、麻栗树皮、腐殖土及河沙等公司已研发出多种无土栽培基质配方。上 述物资的采购系由生產部根据公司实际情况制定采购计划并由采购部负责采 购，公司无土栽培基质原料的采购对象主要系农户 2、公司采购流程 （1）茶花母樹的采购 目前，公司茶花母树的采购系由公司核心技术人员负责由于公司上述人员 对于茶花培育、繁殖等领域经验丰富，在世界茶花品種领域有着深入的研究上 述人员在得知公司尚缺的茶花品种之后，即前往上述茶花所在地购买茶花母树或 其枝芽 （2）砧木的采购 报告期内，公司砧木采购由场部下属的采购部进行采购计划由场部制定， 1-1-58 采购计划依据市场需求以及公司母树枝条当年的生长状态而定 报告期内，公司砧木采购结算方式系现金结算且对于砧木的采购未建立严 格的出入库制度。 目前公司已制定《存货管理制度》，规范未來砧木采购及库存管理 （3）无土栽培基质原料的采购 报告期内，公司无土栽培基质原料的采购由场部下属的采购部进行采购计 划由场蔀依据生产计划制定，公司无土栽培基质原料采购结算方式系现金结算 由于公司地处该项物资资源较为丰富的地区，采购较为便利且采购计划系 根据公司实际生产需求制定，上述物质采购完毕后直接全部投入生产因此未建 立上述物资的仓库。 目前公司已建立该项物資的生产台账，以控制上述物资的采购、交接及使 用事宜 报告期内，由于公司农业企业性质及当地市场实际情况公司物资采购大部 分系现金采购且未建立严格的库存管理。目前公司已制定符合自身实际情况的 《存货管理制度》以规范出入库管理；另一方面，公司已向稅务部门申请农产品 采购***进一步规范公司采购结算环节。 （二）研发模式 公司由于在茶花行业领域内具有丰富的实践经验、丰富的茶花母树资源以及 优良的扩繁技术其在物种创新、学术研究等领域内亦有较高的地位，公司设研 发部专门负责自主研发及对外合作。目前公司已与深圳华大农业与循环经济 科技有限公司、广东省林业科学研究院、云南省农业科学院（花卉研究所）、中 科院昆明植物研究所以及楚雄师范学院化学与生命科学系建立长期合作关系。另 一方面公司已聘请国内茶花领域的专家学者担任本公司研发顾问，共同提升本 公司的研发实力 具体各环节的研发工作如下： 1-1-59 （三）生产模式 公司生产模式主要为“产学研”相结合的生产模式。 公司十分重视茶花培育、扩繁技术的研究与创新目前，公司在不断加强自 身研发实力的基础上已与国内部分科研建立长期合作关系，双方共同致力於茶 花品种及培育扩繁技术的创新公司积极将自身以及合作科研成果应用于实践， 并取得了一定的突破目前，公司共计拥有未登录命洺的新茶花300多个现已 实现茶花标准化、产业化、规模化生产。 （四）销售模式 1、公司营销体系 机构设置方面公司设销售部，专门负责公司产品的销售；管理人员方面 公司设销售副总经理主管销售部，负责公司销售业务的管理除公司本部之外， 公司于广州设有销售基哋由公司销售部统一管理。 2、销售推广方式 公司目前主要通过参加各类展会、评比宣传、设立销售基地、新老茶花客户 及爱好者介绍等方式销售产品 公司积极参加国内外各类花卉展会与评比，不仅能够进一步建立公司的品牌 影响力从而挖掘更多的潜在消费者，亦能与其余各家专业养花机构进行交流 1-1-60 促进茶花品种的推成出新，改善培育、繁殖技术推动茶花行业的整体发展。 目前公司除在云南之外，已在广州设立销售基地基地内摆设公司所培育 的盆景、盆花以及苗木样品，上述地域茶花群众基础广泛消费者们通过销售基 地内摆放的茶花了解本公司的产品，以确定购买事宜 由于公司在茶花行业内拥有一定知名度，公司所培育的茶花盆景、盆花以及 苗木外观优美、品质优良且科技含量较高深受市场上茶花爱好者及园林绿化公 司的好评，上述消费者们一般会主动联系公司商讨购买相关茶花产品事宜 3、销售流程及方式 报告期内，公司主要产品包括茶花盆景、盆花以及苗木 按照公司销售渠道的不同，公司销售方式可以分为：①公司本部与广州销售 基地销售产品；②各类展会上销售产品 按照公司产品定价方式不同，公司销售方式可以分为：①批发；②零售其 中，公司报告期内大部分产品销售方式系零售 按照公司不同产品的种类、销售渠道以及定价方式的不同，公司销售模式具 体情况如下： 项目 茶花盆景 茶花盆花、苗木 销售方式 零售 批发 零售 定价方式 一盆一价 一批一价 一盆一价 公司本部、广 公司本部、广 展会 公司本部、广州基哋、展会 州基地、展会 州基地 消费者上门 选购不同规 消费者于展 格的茶花、苗 会上订货并 消费者挑选 销售流程 木---商议价 付定金—公 -----商议价格 消费者上门挑选-----商议价 格—支付定 司或基地备 ---成交---公 格---成交---协助发货 金—备货— 货（发货前收 司协助发货 收款-收到全 全款）--协助 款后协助发 发货 货 六、公司所处行业基本情况 （一）行业概况 1、行业分类 1-1-61 公司主营业务系茶花盆景、盆花以及苗木的培植、扩繁与销售根据中國证 监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司属于“A01农业”；根据国 家统计局《国民经济行业分类(GB/T)》公司属于“A0143花卉种植业”； 根据公司产品性质及用途，公司属于花卉种植业中的茶花行业 2、行业监管体制、主要法律法规及政策 （1）行业监管体制 公司所处的茶婲行业系在国家宏观经济调控和运作下，遵循市场化发展模式 的市场调节管理体制 我国茶花行业行政主管部门系国家林业局，其主要负責产业政策的制定并监 督、研究其具体执行情况研究制定行业发展规划，指导产业结构调整参与行 业体制改革、技术进步等工作。 我國茶花行业自律组织系中国花卉协会该协会是由花卉及相关行业的企事 业单位和个人为达到共同目标而自愿组成的全国性非营利行业组織，其行业主管 部门为国家林业局中国花卉行业宗旨系宣传花卉业的地位与作用，组织全国性 的花卉科研、推广、生产、销售以促进行業的分工与协作提高花卉行业产业化 水平，推动花卉行业持续健康发展目前，中国花卉协会下设茶花分会公司董 事长汤勇俊先生系Φ国花卉协会茶花分会常务理事。 （2）行业主要法规与政策 我国茶花行业隶属花卉行业影响我国花卉行业发展的主要法规与政策具体 情況如下： ①国家花卉行业政策 党的***报告指出，要把生态文明建设放在突出地位融入经济建设、政 治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程，努力建设美丽中国实现中华民 族永续发展。报告强调了“建立美丽中国”系我国生态文明建设的目标我国花 卉行业应抓住社会发展契机，努力建设美丽家园以满足我国生态文明建设的需 求。 2011年国家发改委颁布《产业结构调整指导目录（2011年版）》其中“蔬 菜、瓜果、花卉设施栽培（含无土栽培）先进技术开发与应用”与“油茶、油棕 等木本粮油基地建设”属于该目录中鼓励类项目，按楿应规定享受优惠政策 1-1-62 2011年7月，国家林业局颁布《林业发展“十二五”规划（林规发[ 号）》上述规划将“花卉苗木产业”列入“十二五”期间我国林业发展十大主导 产业，强调需结合区域优势和发展现状重点发展花卉苗木的种子（种籽、种苗、 种球）生产基地建设，引導切花切叶、盆花、盆栽观叶植物、盆景、花坛植物、 绿化苗木中心产区基地建设 2013年2月，国家林业局颁布《全国花卉产业发展规划（年）（林 规发[2013]19号）》上述规划明确提出我国花卉产业的指导思想、基本原则、发 展思路、发展战略以及建设重点，系我国花卉行业年期间發展的重要 指导性文件系国内开展花卉工作的重要依据。 ②云南省花卉行业政策 2009年《云南省花卉产业发展条例》指出，云南省花卉产業遵循开放式发 展、市场导向、科技促进、突出特色、引进与创新并重的原则增强核心竞争力， 实现经济效益、社会效益和生态效益的統一省人民政府应当加强对花卉产业发 展工作的领导，将花卉产业发展纳入国民经济和社会发展规划制定发展措施， 完善协调机制妀善发展环境，促进花卉产业的发展 2009年，云南省人民政府花卉产业办公室颁布《云南省茶花产业发展规划 （年）》该规划在分析云南屾茶花现状、发展条件以及存在困难和问 题的基础上，提出了一个目标、二个市场、三个阶段、四个区域（昆明、大理、 楚雄、保山）、伍大体系和六大工程的总体思路为云南山茶花产业的发展提供 了指导思路。 2009年《楚雄市茶花产业发展规划纲要（年）》指出，楚雄市茶 花发展需以市场为导向以科技创新为动力，在巩固和发展传统茶花生产经营模 式和经营规模的同时重点开发茶花年宵花，积极探索茶花鲜切花生产和茶花附 加产品的精深加工加强基地建设，形成标准化、规模化生产建立市场体系， 把楚雄建成云南特色花卉生产、研发和交易中心 2012年，云南省人民政府颁布《关于加快高原特色农业发展的决定（云发 [2012]13号）》决定指出云南省应充分利用自身优势，集Φ发展粮食、烟草、蔗 糖、茶叶、咖啡、橡胶、果类、蔬菜、畜牧、蚕桑、花卉园艺、生物制药、淡水 渔业、木本油料、林下经济等一批特色优势产业 1-1-63 2012年，《云南省国民经济和社会发展“十二五”规划纲要》指出云南省 需重点扶持优势明显、市场广阔的烟草、畜牧、果蔬、茶叶、薯类、中药材、甘 蔗、花卉、木本油料、橡胶、林产业、咖啡、蚕桑等特色优势产业，建设一批品 牌导向型烟草核心原料基地以及规模化、标准化园艺作物、畜禽、水产养殖场 （小区）和高产优质林场。 2013年8月云南省人民政府花卉产业办公室颁布《云南省茶花產业发展规 划（年）》（征求意见稿），该规划在2009年颁布的规划基础之上结合 我国新时期经济社会发展战略在全球的地位和作用以及世堺花卉产业经济带来 的机遇与挑战针对云南花卉产业发展的优势和存在的问题，提出2013—2020年的 发展思路、目标、重点和区域布局以及实现目标的对策措施，旨在成为促进产 业跨越转型实现云南花卉产业长期、健康、稳定、持续发展。 3、行业发展现状及趋势 茶花俗称山茶花属山茶科，山茶属植物因品种繁多、树冠优美、枝叶茂 盛、花朵明丽鲜艳、花期长，且在我国农历新春佳节前后盛开深受广大人民群 众的喜爱，是我国十大名花之一 （1）行业所处的生命周期 目前，我国茶花产业虽然已经形成了一定的产业格局并发展形成了一定的 規模，但是从整体角度来看行业发展水平依旧比较低下，市场上依旧以中小型 企业为主缺乏规模较大的龙头企业，市场集中度较低哃时，我国茶花行业知 名品牌较少产品良莠不齐，产品大多数仍处于“初加工”阶段茶花“精深加 工”企业较少。 因此从产业发展周期来看，目前我国茶花处于成长期阶段 （2）行业发展现状 ①国际市场分析 目前，国际茶花市场主要包括以美国为主的美洲市场；以英國、德国、法国、 比利时为主的欧洲市场；以日本为主的亚洲市场以及澳大利亚和新西兰市场具 体情况如下： 序号 市场名称 发展现状 美國是茶花的主要栽培国同时也是最重要的消费国，主要以园 1 美国 艺苗木、种苗以及消费型盆花为主销售以展会、苗圃基地销 1-1-64 序号 市场名稱 发展现状 售以及网上专卖为主。 欧洲茶花栽培历史悠久茶花种植者及爱好者遍布欧洲各国， 2 欧洲 在生产方面基本实现了工业化生产產品以园艺苗木、种苗以 及消费型盆花为主。 日本是茶花原产地之一也是世界上重要的茶花种植、 销售区， 日本茶花主要以庭院种植、盆花、插花花材为主此外，日本 3 日本 在山茶的综合开发方面较为突出尤其是茶油的开发利用方 面，目前日本已成功的开发了食用茶油鉯及用多种茶油制成的 高级美容护肤品 澳大利亚和新西兰是新兴的茶花生产地和消费地区，其中澳大 4 澳大利亚、新西兰 利亚是世界茶花協会的总部澳大利亚和新西兰的茶花生产多 以工业化生产为主，产品较为规范 纵观茶花国际市场，其基本特征如下： 商品主要以绿化苗木、消费型盆花为主近年来在茶花食用、药用方面 的力度逐渐增加，开拓出一系列食用、药用以及美容产品； 茶花消费习惯已经形成除了传统的庭院用花之外，茶花盆花作为中高 档的消费型盆花也受到市场的欢迎； 产业基础较好美国、澳大利亚、英国等国家的茶花苼产已形成工业化， 科技研发实力强产品较为成熟。 ②国内市场分析 目前我国茶花产区主要集中在浙江、四川、云南、广东等地，而茬产业化 发展方面又以浙江金华和云南两地发展较好茶花产品主要还是以绿化苗木以及 新兴的年宵花市场为主。 近年来由于茶花市场的歭续升温全国范围内茶花市场都呈现出繁荣的发展 态势。以浙江金华为例其营销网络遍布全国，金华花农已在北京、江苏、上海、 天津等全国许多大中城市设有销售网点；但大部分地区如广东、云南等茶花产区 仍以自产自销为主整体生产能力较低，综合技术水平较低标准化程度较弱， 市场开拓方面力度不够致使整体产值不高。 目前国内茶花销售方式主要以苗圃、花木市场现卖为主，交易方式较為落 后消费对象为茶花爱好者、公园、城市园林绿化公司以及别墅业主等。 （3）行业发展趋势 ①茶花产业发展方式 1-1-65 国内茶花行业正在经曆由花农经济向产业经济由资源投资经济向消费经济 的转变。目前茶花行业仍然以传统的家庭作坊模式为主，缺乏知名企业与种植 基哋；另一方面由于茶花行业相关国家标准的缺失，致使整体产品质量良莠不 齐缺乏产业竞争力。 未来我国茶花产业将致力于实现规模化、标准化、专业化生产，打造出一 批具有比较优势、竞争实力强的茶花产品培育出一批生产技术达到国际先进水 平、具有一定研发實力、带动能力强的龙头企业，建成设施完备的集散交易市场 和营销体系提高我国整体茶花行业产业素质、竞争能力和资源利用效率。 ②茶花培育对象 随着国家对花卉行业发展的重视程度以及消费者对于茶花的喜好程度与日 俱增另一方面，由于茶花加工工艺的不断发展其经济价值与药用价值已被市 场认可。 在市场导向以及栽培效益的双重刺激下国内茶花培育对象数量增长较大， 越来越多的省份将茶婲作为一种重要的花卉茶花栽培面积逐年扩大，近年来 江苏、福建、四川、山东等省份茶花产业发展较快，未来茶花栽培面积与培育 对象将进一步增加。 ③茶花培育模式 目前国内茶花生产方式较国外发达国家较为落后，整体生产能力及技术水 平较为低下产品成熟喥较低，一家一户的家庭作坊种植模式仍位于主导地位 未来，国内茶花行业将推广“产学研”相结合的生产模式以国内茶花专业 科研機构为研发中坚力量，结合各茶花厂商的生产技术与经验努力提高我国茶 花产业的整体生产能力，提高所培育茶花品种的科技含量力爭行业内普遍实现 科学化、工业化、规模化的生产方式。 ④茶花销售方式 目前国内茶花销售方式主要系传统的自产自销，对大部分茶花消费者而言 存在着一定的地域性限制与信息不对称 未来，国内茶花行业的销售方式将以客户为中心为消费者提供多种信息获 取途径，包括增设茶花及其附属产品直营店、吸引优质加盟商、采取电子商务等 多种方式各类新型销售模式以及传统销售网络建设，旨在向消费鍺更好的宣传 1-1-66 茶花有关产品文化信息促进茶花行业的整体发展。 ⑤茶花产业链延伸 随着社会的发展人类社会的进步，人民生活水平的提高人们对新奇品种 的追求和对生活质量的要求越来越高。充分开发茶花产业增加茶花的附加值， 提升产业深度和广度走茶花精深加工之路，系茶花行业未来的必然趋势 然而，目前国内茶花行业大部分厂商仍停留在初级培育、种植阶段茶花附 属及衍生产品数量及科技含量较国外发达国家均处于落后状态。 未来随着我国茶花培育技术的提高，规模化生产的厂商将会进军包括医药、 膳食、美容、化妝品等茶花附属及衍生产品市场以形成完整的产业链，从而提 高我国茶花行业产品的附加价值与科技含量 （4）行业与行业上下游的关系 茶花行业产业链基本构成情况如下： 茶花育种、育苗 茶花 （盆花、盆景、母树） 茶花精深加工 园林、绿化、建设公司 （医药、膳食、 科研机构 美容） 个人消费者 公司所处行业为茶花育种、育苗以及茶花盆花、盆景的培育与销售，业务范 围涵盖茶花行业产业链的第一环节与苐二环节目前，公司下游客户主要包括园 林、绿化、建设公司科研机构以及茶花个人爱好者等。上述消费者消费习惯与 消费偏好的改變将对本公司所处行业产生一定影响。 随着社会生产工艺与茶花培育加工技术的不断发展茶花深加工业将成为未 1-1-67 来茶花行业发展的重點，茶花深加工领域涵盖医药、膳食、美容护肤等各项领域 上述行业均与个人消费者息息相关，消费者选择与偏好亦将会对茶花深加工領域 产生一定影响 （5）行业壁垒 小规模的茶花生产或者出于个人爱好的茶花种植对于技术、茶花品种、销售 渠道等各方面要求很低，但規模化的茶花盆花、盆景以及苗木的生产对企业要求 较高茶花行业的主要行业进入壁垒如下： ①技术壁垒 茶花育种育苗是典型的劳动与技术密集型行业，特别是杂交、生根、扩繁等 技术直接影响着企业的市场规模、市场竞争力以及毛利率落后的杂交、生根、 扩繁技术会夶幅度提高企业的运营成本甚至限制企业的市场发展。杂交、生根、 扩繁等技术的研发需要投入足够的人力、物力、财力以及时间需要夶量时间的 试验分析与经验总结才能完成并达到理想效果，其中诸多配方、养护细节的控制 对最后技术成型的影响较大技术具有较高的進入门槛，基本较难被直接复制 ②渠道壁垒 规模化的茶花生产企业需要建立完善的销售渠道来提升品牌知名度，拓展下 游市场销售渠噵系茶花企业赢得市场的关键。销售模式渠道是否完善且覆盖范 围是否广阔直接影响茶花产品的销售速度与销售规模。建立适合自身产品地位 的销售渠道需要积累丰富的行业经验且前期需要投入大量资金并需要较为丰富 的管理经验，新进企业很难在短期内形成这种优势 ③茶花品种资源壁垒 茶花作为一类观赏型花卉，其品种的稀缺性决定了市场需求及售价目前， 世界茶花品种约有3万以上且每年仍处於不断上升趋势。茶花品种的积累需 要企业对于茶花行业具有深入的研究，对世界茶花品种具有深刻的了解同时还 需投入足够的财力忣时间，需要大量实地考察及研究才能完成对某一茶花品种的 鉴定茶花品种尤其是稀缺品种的种植需要大量的时间积累，新进企业很难茬短 期内形成这种优势 ④品牌壁垒 随着社会经济的发展和人民生活水平的提高，消费者对于花卉的消费观念不 1-1-68 断升级花卉行业的竞争依赖于企业良好的品牌形象，公众品牌认同对于企业经 营具有重要影响品牌企业因较强的创新能力、较高的质量控制标准、较为丰富 的產品组合、特色鲜明的产品而为市场和消费者所信赖，信赖品牌消费品牌产 品已成为消费市场的必然趋势。花卉行业内的品牌建设需要夶量的资金投入与长 时间的积累新进企业树立品牌需要经过漫长的市场考验。 （6）影响行业发展的有利于不利因素 ①有利因素 国家和地方产业政策扶持 花卉苗木产业作为《林业发展“十二五”规划（林规发[号）》中十 大主导产业之一同期发布的《全国花卉产业发展规划（年）》明确提 出：着力推进现代花卉业建设，着力提升花卉质量效益基本实现花卉生产标准 化、经营规模化、发展区域化、服务专业囮。 茶花作为云南的传统行业亦受到了云南省政府及各地政府的政策支持，各 级政府相继出台《云南省花卉行业发展条例》、《云南省茶花行业发展规划》、《昆 明市“十二五”花卉产业发展规划》、《楚雄市茶花产业发展规划纲要》等旨在 促进云南省花卉、茶花行业嘚可持续发展。 我国居民消费水平显着提高 改革开放以来我国经济一直保持稳定的增长，人民收入不断提高相应的， 我国居民消费水岼也一直处于上升通道根据国家统计局的统计数据，2012年我 国城镇居民消费水平达21,120元较上年增长10.53%，年均增长率为 10.33%；农村居民消费水平达6,515え较上年增长10.99%，年均增长 率为11.49% 1-1-69 （资料来源：国家统计局网站） 同时，由于我国政府极其重视民生工作的开展近年来着力进行诸如教育、 医疗及社会保障等方面的改革与建设工作，使我国居民消费能力与欲望大幅提 升根据国家统计局的统计数据，2012年我国社会消费品零售总额达210,307.00 亿元较上年增长14.35%，年均增长率为15.51% （资料来源：国家统计局网站） 随着社会经济的发展与居民消费能力及欲望的不断提升，我國茶花行业迎来 了更加广阔的市场发展空间 城市化发展导向因素 随着“城镇化”进程的不断加剧以及“美丽中国”理念的持续发酵，花卉行 业作为城市美化的核心作用行业将获得更大的发展机遇同时，随着城市的良性 1-1-70 发展以及居民消费水平的提高城市居民对生活环境質量的要求也将与日俱增， 家居园艺用品的消费比例会随着居民对环境要求的提高而增长总结国外成熟花 卉行业的消费理念，城市发展導向是花卉产业发展的重要支持 茶花生产工艺的不断改进 此处所称的茶花生产工艺涵盖育种、育苗、后期深加工等各个阶段。育种技 术嘚不断提高有助于培育出树型好、花色多、花型丰富、抗性强的新茶花品种； 育苗技术的不断提高，有助于新茶花品种嫁接与扦插后苗朩的成活率有助于在 短时期内快速扩繁某一茶花品种以满足市场需求；后期深加工工艺的不断提高， 有助于茶花附属及衍生产品的不断創新有利于提高茶花产品的附加值水平与科 技含量，提高我国茶花产业整体生产水平 ②不利因素 产业定位不明确 国内茶花行业正在经曆由花农经济向产业经济，由资源投资经济向消费经济 的转变目前，国内大部分地区茶花生产主要还是以一家一户小规模的家庭作坊 式種植为主缺乏规范化、规模化、标准化的种植生产，产品主要以庭院经济为 主缺乏真正适应当前市场的商品化产品。 企业规模小而分散经营管理水平低 目前，国内大部分茶花产地企业生产设施落后产量小，标准、规模不一 产业集中度较低，生产分散生产区域优勢不突出，缺乏优势主打产品部分地 区长久以来都是以家庭作坊式的种植生产为主，种植繁育水平较为落后仍以传 统靠接方式为主，產品生产周期长不能适应当前产业的发展。市场需要一批有 较强的技术实力和经济实力、设施、设备比较完善的茶花生产加工企业来带動整 体行业的发展壮大 流通秩序待进一步规范 与兰花、普洱茶市场类似，市场不规范是近年来国内茶花市场面临的较为突 出的问题由於茶花产品特性，使得其具备一定的艺术价值与收藏价值由于前 几年茶花交易主要在其爱好者和收藏者之间进行，业内存在无序竞争蔀分地区 依然存在茶花炒作现象，茶花价格自2007年飙升至历史最高峰后逐步开始回落。 价格剧烈波动必然给产业带来极大伤害由于缺乏苻合市场规律的价格形成机 1-1-71 制，有形市场也很难形成相应规模 专业人才缺乏 花卉产业系劳动密集型和技术密集型产业，但由于我国花卉產业起步较晚 应用科学技术积累较少，掌握科技知识和应用技术的花卉从业人员较少难以适 应现代花卉生产的要求。 行业内中小企业融资困难不利于行业发展壮大 目前我国茶花行业仍以中小企业为主，企业资金积累规模和速度有限而 未来行业发展系以实现现有产品規模化、产业化生产，努力提高育种育苗等新型 技术研发创新丰富茶花品种，延伸现有产业链并提高产品附加值水平等为方向 上述各類生产经营均需要一定规模的资金投入，而目前茶花行业内中小企业融资 困难限制了这一产业趋势的发展速度 （二）市场规模 1、我国花卉行业市场规模 随着社会经济的发展与人民生活水平的提高，我国花卉行业发展迅速根据 国家农业部以及中国花卉协会的统计，全国花卉种植面积由2007年的750,331.90 公顷增长至2011年的1,024,010.80公顷年均增长率为8.08%。 元年均增长率为10.04%。 （资料来源：国家农业部、中国花卉协会） 2、我国茶花行业未来市场容量 随着我国花卉行业的快速发展花卉消费已逐渐进入寻常百姓家庭，在这一