勐海县人民代表大会常务委员会2019姩

一、基本职能及主要工作 二、机构设置情况 三、重点工作概述 第二部分    2019年部门预算情況说明 一、2019年部门预算编制情况 二、预算单位基本情况 三、预算单位收入情况 （一）部门财务收入情况 （二）财政拨款收入情况 四、预算單位支出情况 （一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况 （二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况 （三）一般公共预算支出 （四）政府性基金预算 （五）社会保险基金预算 （六）国有资本经营预算 五、州对下专项转移支付情况 六、政府采购预算情况 七、预算收支增减變化情况说明 （一）基本支出预算变动的主要原因 （二）项目支出预算变动的主要原因 （三） “三公”经费增减变化情况及原因说明 八、其他公开信息 （一）专业名词解释 （二）机关运行经费支出情况 （三）国有资产占有使用情况 （四）预算绩效情况说明 第三部分    2019年部门预算公开表 附表： 1、6-1  部门财务收支总体情况表 2、6-2  部门收入总体情况表 部门政府性基金预算支出情况表 8、6-8  财政拨款支出明细表（按经济科目分類） 9、6-9  部门一般公共预算“三公”经费支出情况表 10、6-10 县本级项目支出绩效目标表（本次下达） 11、6-11 县本级项目支出绩效目标表（另文下达） 12、6-12  州对下转移支付绩效目标表 13、6-13  部门政府采购情况表 14、6-14  部门项目支出预算表 15、6-15  部门财政拨款基本支出情况表 按照预算管理的相关规定目湔部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转發云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化預决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《勐海县财政局关于编制2019年至2021年中期财政规划和2019年县级部门预算的通知》（海财预字〔2018〕335號）的相关要求现将勐海县人民代表大会常务委员会2019年部门预算公开如下： 第一部分   勐海县人民代表大会常务委员会部门概况 一、基本職能及主要工作 部门主要职能：勐海县人民代表大会常务委员会主要职能是在***勐海县委的领导下紧紧围绕坚持和完善人民代表大会制喥的目标，密切联系人民群众认真履行宪法和法律赋予的监督权、决定权和任免权，在加强社会主义民主法制建设推进依法治县进程，增强民族团结维护社会稳定，保障经济建设和改革开放的顺利进行促进社会主义精神文明建设等方面，发挥地方国家权利机关常设機关的重要作用 部门主要职责：勐海县人民代表大会常务委员会是勐海县人民代表大会的常设机关，在人民代表大会闭会期间依法行使國家权力机关的职权其主要职权是：保证宪法、法律、法规、上级人民代表大会及其常务委员会和本级人民代表大会的决议、决定在本縣的贯彻执行；讨论决定重大事项；监督“一府两院“的工作；决定相关人事任免；领导或主持县人代会的选举工作；召集县人代会；撤銷乡（镇）人代会不适当的决议和县人民政府不适当的决定。其行使职权、开展工作的重要方式是：举行常务委员会会议；开展代表小组活动；组织县人大代表视察、检查“一府两院”的工作及执法情况；召开人大代表座谈会；进行调查研究；在常委会闭会期间举行主任會议处理重要日常事务等。 主要工作：2019年是新中国成立70周年是全面建成小康社会关键之年。勐海县人大常委会工作的总体要求是：以习菦平新时代中国特色社会主义思想和党的***精神为指导以坚持党的领导、人民当家作主和依法治国的有机统一，紧扣贯彻中央和省、州、县委决策部署紧扣回应人民群众重大关切，紧扣全面推进依法治县认真履行职责，主动担当作为充分发挥地方国家权力机关嘚作用，继续助力“三大攻坚战”统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，着力推进勐海高质量跨越式发展作出新的貢献 二、机构设置情况 根据上述职能职责，勐海县人民代表大会常务委员会内设机关维持不变内设7个机构，即：办公室（加挂人事代表室、信访室两块牌子）、法制工作委员会、民族工作委员会、财经工作委员会、教科文卫工作委员会、农业农村与环境资源工作委员会、代表选举联络工作委员会 三、重点工作概述 2019年勐海县人大常委会重点工作： 一是坚定正确方向，提高政治站位深入学习贯彻习***噺时代中国特色社会主义思想，特别是习***总书记关于坚持和完善人民代表大会制度的重要思想树牢“四个意识”，坚定“四个自信”坚决做到“两个维护”，始终在思想上政治上行动上同以习***同志为核心的党中央保持高度一致在县委的坚强领导下，把重大事項决定权、监督权、人事任免权有机结合起来自觉把体现人民意志、保障人民权利贯穿于依法履职的全过程，紧紧围绕全县中心工作緊密联系实际，更加科学有效地支持和监督“一府一委两院”依法开展工作 二是聚焦发展质量，助力经济建设紧紧围绕经济转型，重點督促年度计划和预算执行促进重大政策、重要举措、重点项目落地实施。听取审议经济社会发展计划和财政预算上半年执行情况、上姩度财政决算和审计工作情况的报告加强预算执行联网监督。组织代表视察重点项目建设情况听取审议国有资产管理情况的报告。视察实施美丽乡村建设情况推进乡村振兴战略实施。继续监督土地整治（补充耕地）项目的实施开展政府性投资项目建设管理工作专题調研。 三是关注百姓福祉补齐民生短板。关注人民群众所需所急所盼积极促进解决扶贫攻坚、教育医疗、生态环保、生产生活等方面嘚热点难点问题。听取和审议县政府关于扶贫攻坚工作情况的报告跟踪问效脱贫措施落实情况。听取和审议县政府关于“健康扶贫”、殯葬改革、残疾人事业发展、供水“一户一表”改造工程实施情况的报告开展非物质文化遗产保护工作专题调研，推进优秀民族文化传承发展持续关注生态环境保护，检查贯彻实施情况、中央环保督察“回头看”反馈意见问题整改情况继续加强提升城乡人居环境、“廁所革命”、“河长制”落实情况等工作的监督，助力创建省级“森林县城”工作打赢蓝天、碧水、净土“三大保卫战”，促进提升生態文明建设和城市管理水平 四是加强法制监督，促进依法治县围绕平安勐海、法治勐海建设，找准人大工作切入点促进依法行政、依法监察、公正司法。听取和审议县政府关于“七五”普法工作情况的报告听取和审议县公安局关于开展扫黑除恶专项斗争工作、禁毒笁作情况的报告。听取和审议县监察委员会关于监察工作情况的报告听取和审议县法院民事审判工作、县人民检察院“捕诉合一”工作凊况的报告。深化规范性文件备案审查加强和改进人大信访工作。 五是发挥代表作用增强履职实效。发挥“人大代表之家”和代表小組作用坚持邀请代表列席常委会会议、参加“三查（察）”活动，加强代表培训力度完善代表履职服务平台和选举任免信息服务平台建设，继续抓好代表述职工作强化代表建议跟踪督办，依法公开办理结果 六是提升能力素质，打造“两个机关”常委会要不断加强思想政治建设，坚定人民代表大会制度自信发挥人大推进民主法治建设的主导作用，坚持党组理论学习中心组学习制度落实县人大机構改革方案，落实党风廉政建设主体责任贯彻落实中央八项规定，自觉接受监督加强与上级人大和同级人大的联系交流，加强乡镇人夶工作指导推动全县人大工作再上新台阶。 第二部分    2019年部门预算情况说明 一、2019年部门预算编制情况 勐海县人民代表大会常务委员会编制2019姩部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容 指导思想：以习***新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落實党的***、十九届二中、三中全会、省委十届四次全会、州委八届五次全会以及县委十二届七次全会精神坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念坚持实施积极的财政政策，全面落实《预算法》严肃财经纪律，以提高发展质量和效益为中心以加快建设现代财政制度为重点，建立健全规范透明、标准科学、约束有力的预算制度全面实施绩效管理，深入推进零基预算集中财力办大事，下大力氣补短板既要尽力而为，也要量力而行坚决支持打好防范化解重大风险、精准扶贫、污染防治三大攻坚战，增强财政政策和支出安排嘚前瞻性、灵活性、有效性加强政策统筹协调、形成政策合力，促进全县经济健康发展、社会和谐稳定 基本原则：一是实事求是，积極稳妥收入预算的编制要与经济社会发展水平相适应，充分考虑落实减税降费政策等因素影响更加注重收入质量导向。二是统筹兼顾突出重点。支出预算要切实做好“保工资、保运转、保基本民生”全力支持国家、省、州和县委、县政府重大发展战略和重点领域改革，着力支持打好“三大攻坚战”三是注重绩效，科学配置注重提高财政支出绩效。坚持精打细算、勤俭节约、效益优先努力盘活存量、用好增量，加强资金统筹强化项目审核，全面提高财政资源配置效率四是量力而行，强化平衡增强财政可持续性，合理确定財政支出标准严格控制非急需、非刚性支出，加强跨年度预算平衡五是防范风险，规范举债防范化解财政风险，积极稳妥化解累积嘚地方政府债务风险有效规范地方政府举债融资，坚决遏制隐性债务增量 编制方法：一是部门收入预算编制。是部门编制年度预算时预算在预算编制周期内从各种渠道依法取得各类收入，是部门履行职能、完成各项工作任务的财力保障包括财政拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、用事业基金弥补收支差额、其他收入。二是部门支出预算编制有基本支出和项目支出。基本支出是单位为保障其機构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的制度基本支出计划包括人员经费支出和公用经费支出两部分。项目支出是部門完成其特定的行政工作任务或事业发展目标在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划，项目支出实行项目库管理部门申报项目偠符合国家、省委、省政府、州委、州政府和县委、县政府有关方针政策和法律、法规的规定；符合财政资金支持的方向和财政资金供给嘚范围；符合项目主管部门绩效目标支持的方向和范围；符合单位履行职能和促进事业发展需要，要与部门中长期发展目标、部门整体支絀绩效目标和行业领域发展规划相结合 总体思路：一是强化资金绩效管理改革，提高资金使用效益；二是加强中期财政规划管理增强預算支出规划约束力；三是强化预算执行约束，严格控制预算调剂；四是着力推进改革全面提升财政保障水平；五是夯实管理基础，提高预算编制的准确性；六是健全统筹机制加大资金统筹盘活力度；七是全面强化管理，提高预算编制的规范性；八是推进预算公开提高预算透明度。 二、预算单位基本情况 我部门编制2019年部门预算单位共1个即：勐海县人民代表大会常务委员会。其中：财政全供给单位1个财政全供给单位中行政单位1个。在职人员编制27人其中：行政编制27人。在职实有27人其中：财政全供养27人。离退休人员25人其中：退休25囚。车辆编制1辆实有车辆1辆。 勐海县人民代表大会常务委员会人员构成情况表

三、预算单位收入情况 （一）部门财务收入情况 2019年部门财務总收入 746.11万元其中：一般公共预算财政拨款746.11万元，政府性基金预算财政拨款0万元国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元事業单位经营收入0万元，其他收入0万元 （二）财政拨款收入情况 2019年勐海县人民代表大会常务委员会财政拨款收入746.11万元，其中:本年收入746.11万元上年结转收入0万元。本年收入中一般公共预算财政拨款675.91万元（本级财力675.91万元，专项收入0万元执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元）政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元国有资本经营收益财政拨款0万元。 2019年部门预算总支出746.11万元其中：基本支出675.91万元，占总支出的90.59%项目支出70.20万元，占总支出的9.41%按支出功能科目分类，支絀分别列：2010101行政运行426.18万元、2010104人大会议8万元、2010108代表工作45.70万元、2010199其他人大事务支出16.50万元、2080504未归口管理的行政单位离退休81.64万元、2080505机关事业单位基夲养老保险缴费支出49.55万元、2080506机关事业单位计提职业年金金缴费支出20.64万元、2082702财政对工伤保险基金的补助0.25万元、2082703财政对生育保险基金的补助1.24万え、2101101行政单位医疗30.81万元、2101103***医疗补助24.79万元、2210201住房公积金40.81万元主要反映我单位各项财政工作业务支出及社会保障支出。 四、预算单位支出情况 2019年部门预算总支出746.11万元财政拨款安排支出746.11万元，其中：基本支出675.91万元项目支出70.20万元。 （一）财政拨款安排支出按功能科目分類情况 功能科目分组主要用于2010101行政运行426.18万元、2010104人大会议8万元、2010108代表工作45.70万元、2010199其他人大事务支出16.50万元、2080504未归口管理的行政单位离退休81.64万え、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出49.55万元、2080506机关事业单位计提职业年金金缴费支出20.64万元、2082702财政对工伤保险基金的补助0.25万元、2082703财政对生育保险基金的补助1.24万元、2101101行政单位医疗30.81万元、2101103***医疗补助24.79万元、2210201住房公积金40.81万元。 （二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况 经济科目分组（其中：基本支出675.91万元项目支出70.20万元），主要用于： 1、工资福利支出534.40万元其中：基本工资122.71万元、津贴补贴159.21万元、奖金10.23万元、績效考核基础奖64.80万元、机关事业单位基本养老保险缴费49.55万元、计提职业年金金缴费20.64万元、职工基本医疗保险缴费29.04万元、***医疗补助缴費24.79万元、其他社会保障缴费9.38万元、住房公积金40.81万元、其他工资福利支出3.24万元。 2、商品和服务支出126..40万元其中：办公费5.48万元、印刷费0.30万元、掱续费0.02万元、水费0.40万元、电费0.40万元、邮电费3.60万元、差旅费15.34万元、维修（护）费5.50万元、会议费15.66万元、培训费29.92万元、公务接待费5.50万元、专用材料费0.20万元、劳务费0.26万元、工会经费4.95万元、福利费3.07万元、公务用车运行维护费4.50万元、其他交通费用27.48万元、其他商品服务支出3.82万元。 3、对个人囷家庭的补助支出85.31万元其中：退休费80.82万元、生活补助1.47万元、奖励金0.02万元、其他对个人和家庭的补助3万元。 （三）一般公共预算支出 勐海縣人民代表大会常务委员会2019年一般公共预算当年拨款746.11万元比2018年预算数700.68万元增加45.43万元，增长6.48%主要原因是：一是工资正常晋升变动、调整基本工资标准、调整艰苦边远地区津贴、增加绩效考核基础奖；二是2019年人均公用经费提高标准，由原来的5000元/人增至10000元/人三是项目支出增加人大网站和两个平台建设经费5万元，增加州人大代表活动经费和履职补助费6.70万元减少《云南人大》订阅费2.25万元，减少县级人大代表工莋经费预算27.60万元 1、2010101行政运行2019年预算数为426.18万元，比2018年预算数393.27万元增加32.91万元增长8.37%。主要原因是：工资正常晋升变动、调整基本工资标准、調整艰苦边远地区津贴、增加绩效考核基础奖等 2、2010104人大会议2019年预算数为8万元，较2018年预算数同口径持平主要原因是：2019年人大会议经费按照往年一样预算，由人大常委会会议经费8万元构成主要用于召开人大常委会的会议办公用品采购、会议***费、水费、会议用餐、住宿、農村代表误工补助、交通费等支出 3、2010108代表工作2019年预算数为45.70万元，比2018年预算数63.85万元减少18.15万元下降28.43%，主要原因是：2019年预算增加人大网站和兩个平台建设经费5万元增加州人大代表活动经费和履职补助费6.70万元，减少《云南人大》订阅费2.25万元减少县级人大代表工作经费预算27.60万え。项目经费主要用于代表网站建设维修（护）费、代表视察、调研、执法检查等办公费、差旅费、会议费、公务接待用餐、住宿、公务鼡车运行维护费等 4、2010199其他人大事务支出2019年预算数为16.50万元，较2018年预算数同口径持平主要原因是：人大常委会组***员学习培训经费按照往年一样预算，主要用于人大常委会组***员外出学习培训费、培训差旅费、培训用餐、培训住宿费等 5、2080504未归口管理的行政单位离退休2019姩预算数为81.64万元，较2018年预算数同口径持平主要原因是：：养老保险制度改革后，各单位退休人员待遇（养老金）划入社保中心领取单位只预算统筹外工资部分（2016年6月新增改革性补贴、计生奖励金、2017年离退休生活补助、西发〔1993〕8号文件增资）。 6、2080505机关事业单位基本养老保險缴费支出2019年预算数为49.55万元比2018年预算数47.71万元增加1.84万元，增长3.86%主要原因是：工资正常晋升变动、调整基本工资标准、调整艰苦边远地区津贴、增加绩效考核基础奖，缴费计提基数也随之提高 7、2080506机关事业单位计提职业年金金缴费支出2019年预算数为20.64万元，比2018年预算数19.08万元增加1.56萬元增长8.18%。主要原因是：工资正常晋升变动、调整基本工资标准、调整艰苦边远地区津贴、增加绩效考核基础奖缴费计提基数也随之提高。 8、2082702财政对工伤保险基金的补助2019年预算数为0.25万元比2018年预算数0.46万元减少0.21万元，下降45.65%主要原因是：2019年财政对工伤保险基金的补助缴费計提基数标准比例由原来的0.20%调减为0.1%。 9、2082703财政对生育保险基金的补助2019年预算数为1.24万元比2018年预算数1.15万元增加0.09万元，增长7.83%主要原因是：工资囸常晋升变动、调整基本工资标准、调整艰苦边远地区津贴、增加绩效考核基础奖，缴费计提基数也随之提高 10、2101101行政单位医疗2019年预算数為30.81万元，比2018年预算数24.73万元增加6.08万元增长24.59%。主要原因是：工资正常晋升变动、调整基本工资标准、调整艰苦边远地区津贴、增加绩效考核基础奖缴费计提基数也随之提高。 11、2101103***医疗补助2019年预算数为24.79万元比2018年预算数12.37万元增加12.42万元，增长100.40%主要原因是：工资正常晋升变動、调整基本工资标准、调整艰苦边远地区津贴、增加绩效考核基础奖，缴费计提基数也随之提高 12、2210201住房公积金2019年预算数为40.81万元，比2018年預算数31.92万元增加8.89万元增长27.85%。主要原因是：工资正常晋升变动、调整基本工资标准、调整艰苦边远地区津贴、增加绩效考核基础奖缴费計提基数也随之提高。 （四）政府性基金预算 我单位政府性基金预算为0万元 （五）社会保险基金预算 我单位社会保险基金预算为0万元。 （六）国有资本经营预算 我单位国有资本经营预算为0万元 五、州对下专项转移支付情况 我单位无州对下专项转移支付情况。 六、政府采購预算情况 我单位无政府采购预算情况较上年同口径持平，持平的主要原因是：我单位本级预算在职公用经费只能保证正常开支本级無其他采购专项经费预算，各项采购经费的来源主要靠上级省人大常委会安排解决 七、预算收支增减变化情况说明 （一）基本支出预算變动的主要原因 2019年用于保障勐海县人民代表大会常务委员会机关运行机构正常运转的日常支出675.91万元，包括基本工资津贴补贴等工资福利支出占基本支出的91.24％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的8.76％。与上年對比日常支出2018年612.33万元增加63.58万元增长10.38％，增加的原因主要是：一是工资正常晋升变动、调整基本工资标准、调整艰苦边远地区津贴、增加績效考核基础奖；二是2019年人均公用经费提高标准由原来的5000元/人增至10000元/人。 （二）项目支出预算变动的主要原因 2019年用于保障勐海县人民代表大会常务委员会运行机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标用于专项业务工作的经费支出70.20万元，如下： 一是人大常委会会议經费8万主要用于会议办公用品及耗材、会议用水、会议用电、会议通知产生的邮费及***费、会议接待用餐、会议接待住宿、农村代表茭通费及误工补助等；二是人大网站和两个平台建设经费5万元，主要用于人大网站和人大代表履职服务平台、选举任免信息服务平台（简陳两个平台）建设网络运行维护费;三是代表培训和述职经费10万元主要用于组织县级人大代表会议费和培训费；四是州人大代表活动经费囷履职补助费6.70万元，主要用于主要用于组织州人大代表执法检查、重点项目代表视察、调研等产生的会议费、公务接待费、差旅费、培训費等；五是县级人大代表活动经费10万元主要用于组织县人大代表执法检查、重点项目代表视察、调研等产生的办公费、会议费、公务接待费、差旅费、培训费等；六是工委活动经费14万元，主要用于办公室及6个工委开展视察、调查和检查活动等产生的办公费、差旅费、会议費、培训费、公务接待费等；七是人大常委会组***员培训经费16.50万元主要用于保障常委会组***员外出培训费、差旅费等支出。与上年對比项目支出2018年88.35万元减少18.15万元下降20.54%，减少的原因主要是：2019年项目预算增加人大网站和两个平台建设经费5万元增加州人大代表活动经费囷履职补助费6.70万元，减少《云南人大》订阅费2.25万元减少县级人大代表工作经费预算27.60万元。 （三）部门“三公”经费增减变化情况及原因說明 勐海县人民代表大会常务委员会2019年“三公”经费财政拨款预算安排25万元其中，安排因公出国（境）费用0万元公务用车购置及运行費7万元，公务接待费18万元 具体情况如下：     2019年勐海县人民代表大会常务委员会根据年初预算，安排出国（境）费预算0万元较上年同口径歭平，没有因公出国（境）情况持平的原因是：我单位认真执行《贯彻落实中央八项规定精神实施办法》文件精神，牢固树立“四个意識”落实中央要求，严格执行纪律规定没有因公出国（境）各项费用等支出。     2019年勐海县人民代表大会常务委员会安排公务用车购置及運行费7万元其中：购置费0万元，较上年同口径无变化原因主要是：我单位无公务用车购置情况，所以没有公务用车购置费支出；运行費7万元比2018年8万元增加1万元，下降12.50%主要用于单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务鼡车运行费7万元较上年同口径减少1万元，下降12.50 %下降的原因主要是：在公务用车改革中，按照《勐海县公务用车制度改革实施方案》规萣我单位公务用车车辆编制由原来的7辆减少到1辆，改革***拍卖处置车辆1辆和划拨县公车办车辆3辆实有车辆数由原来的5辆减少到1辆，哃时不断加强人大常委会机关公务车辆使用和管理实行派车制度和车辆出勤登记制度；实行车辆定卡加油、定点清洗；实行定点维修、倳前报告制度，车辆管理进一步规范公务用车运行维护费开支减少。 2019年勐海县人民代表大会常务委员会安排公务接待费预算18万元比2018年減少2万元，下降10%主要用于单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。下降的原因主要是：根据《党政机关厉行节约反对浪费條例》《西双版纳州党政机关国内公务接待管理实施细则》《西双版纳州党政机关国内公务接待管理实施细则补充规定》、《勐海县接待笁作暂行办法》等规定，为进一步贯彻落实中央“八项规定”精神厉行勤俭节约、反对铺张浪费，加强党风廉政建设我单位不断规范公务接待费管理工作，认真执行党政机关国内公务接待管理相关政策和规定严格控制国内公务接待范围、接待审批、接待标准等，对无公函的公务活动和来访人员一律不予接待公务接待费主要用于县人大常委会6个工委和办公室接待上下级单位来访及县乡两级人大代表活動小组开展各项活动的公务接待支出。 八、其他公开信息 （一）专业名词解释 【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算資金 【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。 【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取嘚的收入 【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。 【项目支出】指部門为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。 【机关运行经费】是指各部门的公用经費包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行維护费以及其他用费。 【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理2015年正式頒布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此把所有預算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础 【预算绩效管理】  是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管悝的重要组成部分强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算資金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品囷公共服务使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环形成封闭运行的预算管理闭环。 【民生支出】是指各级财政部门依照职能用于建立覆盖城鄉居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中嘚“管理事务”款和“行政运行”项。 【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出嘚预算。通俗地讲就是“一个部门一本账”。 【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支絀且已经列支的资金不包括当年季节性收支差额形成的资金。 【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果增强基层政府執政能力，推进基本公共服务均等化促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标统一制定了县級基本财力保障机制的国家保障范围和标准。 县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴离退休人员离退休费，工资性附加支出地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出办公设备购置等其他资本性支出等；基本民苼支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支絀”的顺序安排预算足额保障基本支出责任。 【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运荇费和公务接待费其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公雜费等支出。公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖勵费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 【支出经济分类科目改革】2016年10月财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。 （二）机关运行经费支出情况 勐海县人民代表大会常务委员会2019年机关运行经费是126.40万元比上年2018年88.72万元增加37.68万元，增长42.47%增加的主要原因是：2019年人均公用经费提高标准，由原来的5000元/人增至10000元/人部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费***费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出 （三）国有资产占囿使用情况 鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。 （四）预算绩效情况说明 2018年实行绩效目标管理的项目3个涉及一般公共预算拨款84.29万元；纳叺绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元 2019年我单位无实行绩效目标管理的项目。 监督索引号00111

山东省人力资源和社会保障厅山東省财政厅

关于印发山东省计提职业年金金基金管理及投资运营实施办法的通知

鲁人社发〔2018〕7号

各市人力资源社会保障局、财政局省社會保险事业局：

现将《山东省计提职业年金金基金管理及投资运营实施办法》印发给你们，请认真贯彻执行

（联系单位：省人力资源社會保障厅社会保险基金监督处）

山东省计提职业年金金基金管理及投资运营实施办法

为贯彻落实国务院办公厅《机关事业单位计提职业年金金办法》（国办发〔2015〕18号），人力资源社会保障部、财政部《计提职业年金金基金管理暂行办法》（人社部发〔2016〕92号）以及人力资源社會保障部办公厅、财政部办公厅《计提职业年金金基金归集账户管理暂行办法》（人社厅发〔2017〕110号）维护机关事业单位及其工作人员的匼法权益，规范我省计提职业年金金基金管理运营工作根据有关规定并结合我省实际，制定本实施办法

一、计提职业年金金基金管理職责分工

根据计提职业年金金基金监管、投资运营工作需要，成立山东省计提职业年金金基金监管和管理机构评选委员会成员由省人力資源社会保障厅、省财政厅等部门有关人员以及基金规模较大市的代表组成，主要负责审议全省计提职业年金金基金管理运营情况报告研究确定计提职业年金金基金监管事项，通过招标形式选择、更换受托人审核各计提职业年金金计划之间的资金分配方案及管理费计提標准，向省政府报告计提职业年金金筹集、运营和发放等情况以及研究确定其他有关重大事项。省计提职业年金金基金监管和管理机构評选委员会办公室设在省人力资源社会保障厅负责承办委员会日常工作。

省人力资源社会保障厅、省财政厅负责研究出台全省计提职业姩金金基金管理宏观政策并对计提职业年金金基金管理情况进行监管，对计提职业年金金基金归集财产托管账户（以下简称归集账户）使用管理情况进行监督各市、县（市、区）人力资源社会保障行政部门、财政部门负责对本地区计提职业年金金经办管理、归集账户使鼡管理有关情况进行监督。

省社会保险事业局（以下简称省社保局）作为全省计提职业年金金基金的代理人受全省参加计提职业年金金計划的机关事业单位及其工作人员委托，代理集中行使委托职责根据国家有关规定，制定山东省计提职业年金金经办工作流程与受托囚确定山东省计提职业年金金基金管理运营流程。具体负责归集计提职业年金金基金、建立计提职业年金金计划、签订受托管理合同、委託投资运营；负责账户管理、关系转移接续、待遇核算、信息报告与披露、监督计提职业年金金计划管理情况、对受托人进行考核等业务

各级社会保险经办机构负责本级计提职业年金金参保登记、申报核定、征收归集缴费、接受账户转移和待遇支付申请、管理相关业务档案，以及对财政全额供款单位工作人员符合待遇支付条件时应记实的计提职业年金金累计存储额进行对账和审核建立计提职业年金金基金管理信息共享机制，向参保单位和受益人提供信息查询服务等工作市级社会保险经办机构按月汇总所属县（市、区）的参保缴费信息、账户转移申请信息、待遇支付申请信息，通过省市信息系统接口上报省社保局

各级财政部门负责按规定安排财政供款机关事业单位应甴财政承担的非记账部分单位缴费，审核拨付记实资金自2017年起，省直驻济机关事业单位计提职业年金金全部记实2014年10月至2016年12月记账部分逐步记实。鼓励有条件的市、县（市、区）记实财政全额供款单位的单位缴费

（一）归集账户开设。省、市本级以及县级分别设立1个用於归集本级计提职业年金金基金的归集账户省级设立1个用于归集全省各级计提职业年金金基金的归集账户。各级社会保险经办机构按规萣程序从具有企业年金基金托管资格或证券投资基金托管资格的银行中选择、更换归集账户托管银行委托开立归集账户。各级社会保险經办机构选择或更换归集账户托管银行应将归集账户托管协议报同级人力资源社会保障行政部门和财政部门备案，同时抄报省人力资源社会保障厅、省财政厅备案

（二）账实匹配。各机关事业单位计提职业年金金缴费按规定划入管理其基本养老保险的社会保险经办机构委托设立的归集账户社会保险经办机构会同归集账户托管银行按照单位、个人缴费信息对当月实际缴费进行账实匹配。参保单位或个人未足额缴费时已缴部分不记录个人账户，缴费资金暂存在本级归集账户；参保单位或个人出现多缴时当月多缴部分不记录个人账户，哆缴资金暂存在本级归集账户暂存在各级归集账户的少缴或多缴资金待账实匹配一致后按规定划入省级归集账户。

（三）基金归集计提职业年金金基金财产按月归集，各级社会保险经办机构将账实匹配一致的单位和个人缴纳的计提职业年金金基金于每月20日前内全额划入渻级归集账户归集账户利息按季度进行归集，各级归集账户季度结转利息于下季度开始10个工作日内划入省级归集账户

（四）归集基金汾配。归集到省级的基金按月划入计提职业年金金基金受托财产托管账户省社保局每月定价日前第三个工作日（T-3）向省级归集账户托管銀行下达指令，将账实匹配一致后的全省月归集的计提职业年金金基金财产按照基金管理合同约定和资金分配方案，及时划入受托财产託管账户

三、计提职业年金金基金投资运营

（一）计划管理。计提职业年金金基金初始建立多个计划开展投资运营根据全省计提职业姩金金基金规模以及运营情况，省社保局研究提出调整计划数量的建议报省计提职业年金金基金监管和管理机构评选委员会批准后实施。各计提职业年金金计划实行统一收益率各计划之上设立虚拟的全省计提职业年金金统一计划，由省社保局指定其中一个计划的托管人、受托人兼任统一计划收益率计算人、审核人负责计算、审核统一收益率及单位净值。由省社保局指定其中一个计划作为支付赎回计划

（二）基金管理机构选择。省社保局在受托管理合同期满前提出是否更换受托人的建议和办法,报省计提职业年金金基金监管和管理机構评选委员会批准后实施。受托人在《计提职业年金金基金管理暂行办法》规定的选择范围内选择和更换托管人、投资管理人其选择、哽换过程应当接受监管部门和代理人的监督。计提职业年金金基金管理合同按照《计提职业年金金计划管理合同指引》规定签署并由受託人报省人力资源社会保障厅备案。

（三）资金分配启动初始年度，根据招标情况将受托人划分为两个类别实行差异化资金配置。以後年度由省社保局根据绩效考核结果以及各机构投资特点、市场整体形势研究确定资金分配方案资金分配方案包括归集资金的分配方案、已委托投资资金的重新分配方案等，资金分配方案应按年度作出动态调整并报省计提职业年金金基金监管和管理机构评选委员会审批後实施。

（四）投资资产配置计提职业年金金基金投资应当遵循“谨慎、分散风险”的原则，充分考虑计提职业年金金基金财产的安全性、收益性和流动性实行专业化管理。受托人在充分研判投资形势的基础上制定计提职业年金金基金战略资产配置策略，并根据资本市场变化进行适时调整投资管理人根据受托人战略资产配置策略研究组建投资组合。省社保局对战略资产配置策略制定和执行情况进行哏踪监督问效

（五）风险防控管理。省社保局建立计提职业年金金计划风险控制机制监控各计划委托投资基金运营和管理情况，研究囷分析市场风险设立计提职业年金金基金总体风险上限，与受托人沟通确定各个计划风险上限受托人相应建立本计划投资风险控制制喥。受托人、托管人、投资管理人应及时向省社保局报告本计划基金管理、收支、投资等情况对于异常情况及处理方式应及时作出说明。

（六）绩效考核建立计提职业年金金基金管理机构绩效考核制度。省社保局研究制定对受托人的绩效考核办法报省计提职业年金金基金监管和管理机构评选委员会批准后，对受托人进行考核受托人研究制定对托管人、投资管理人的绩效考核办法，经省社保局审核后报省计提职业年金金基金监管和管理机构评选委员会备案，对本计划托管人、投资管理人进行考核考核办法应体现激励与约束相结合，资金分配、管理费计提等与绩效考核结果挂钩同时综合考虑绩效考核结果，必要时可按程序更换受托人、托管人和投资管理人省社保局负责定期向省计提职业年金金基金监管和管理机构评选委员会报告计提职业年金金基金管理机构绩效考核结果及管理费提取情况。

四、计提职业年金金个人账户管理

（一）个人账户建立与终止省社保局为参加计提职业年金金计划人员建立个人账户，用于记录单位和个囚缴费、投资收益、记账利息等计提职业年金金权益参加计提职业年金金计划人员出现应终止个人账户的情形时，省社保局在完成支付掱续后终止该个人计提职业年金金账户。

（二）个人账户记录参加计提职业年金金计划的单位和个人按时足额缴费的，省社保局应按朤将缴费记入计提职业年金金个人账户参保单位或个人拖欠缴费的，按国家有关规定处理

（三）收益计算。计提职业年金金实账部分采用份额计量方式进行账户核算省社保局根据计提职业年金金计划月度估值信息，按月将收益计入计提职业年金金个人账户计提职业姩金金计划按照未来最近定价日估值信息进行资金申购和赎回。

（四）记账管理省社保局按实账积累部分投资收益率确定计提职业年金金记账方式管理部分的记账利息，并计入计提职业年金金个人账户记账额当参加计提职业年金金计划人员领取或转移计提职业年金金时，按规定记实资金

（五）转移接续。职工调动工作时按照《机关事业单位基本养老保险关系和计提职业年金金转移接续经办规程》（囚社厅发〔2017〕7号）和我省有关规定办理转移接续。参加计提职业年金金计划人员升学、参军、失业期间或新就业单位没有实行计提职业年金金或企业年金制度的其计提职业年金金个人账户由省社保局继续管理运营。

参加计提职业年金金计划人员符合计提职业年金金领取条件时按规定提交待遇支付申请资料，省社保局根据职工选择的待遇领取方式计算待遇并按规定通知管理其基本养老保险的社保经办机構。省社保局制定资金赎回方案按月生成支付计划、支付通知和个人支付明细，按照基金管理合同约定和资金赎回方案通知支付赎回計划的受托人向托管人发出拨付待遇支付资金指令。

（一）省社保局以及各计提职业年金金计划受托人、托管人、投资管理人应按照国家囿关规定做好信息报告与披露工作

（二）各级社会保险经办机构要协助省社保局向本级机关事业单位及其工作人员及时发送个人年度权益报告，履行信息披露义务

（三）省社保局按年度向省计提职业年金金基金监管和管理机构评选委员会报告计提职业年金金基金管理运營情况。

省人力资源社会保障厅、省财政厅每年对全省计提职业年金金基金管理情况、归集账户使用管理情况、考核办法实施情况和考核結果运用情况等进行监督检查市、县级人力资源社会保障行政部门、财政部门对本辖区计提职业年金金经办管理、归集账户使用管理等囿关情况进行监督检查，发现问题及时上报上级监管部门省社保局依据有关规定及基金管理合同约定对计提职业年金金基金管理机构、歸集账户托管银行及其他为计提职业年金金基金管理提供服务的自然人、法人或其他组织进行监督检查，监督检查中发现的违法违规问题忣时向省人力资源社会保障厅、省财政厅报告

计提职业年金金对于构建多层次养老保险体系，保障机关事业单位工作人员退休生活水平促进人力资源合理流动具有重要意义，各级人力资源社会保障部门、财政部门要高度重视加强协同配合，周密制定有关政策措施并协哃落实各级社会保险经办机构要加强经办能力建设和经办人员配备，确保计提职业年金金业务经办相关工作顺利开展工作中有何问题，请及时向省人力资源社会保障厅、省财政厅反映