普瑞森 NEEQ：838507 西安普瑞森新型材料设备股份有限公司 （Xi＇ 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新区汇鑫IBCC座 公司指定信息披露平台的网址 .cn/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业夶类） C35专用设备制造业 主要产品与服务项目 主要产品包括冷轧机组、平整机组、拉矫机组等冶金机电设备 设备成套及技术服务、技术咨詢、技术转让及研发等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关按照国 623,959.58 家统┅标准定额或定量享受的政府补助除外） 债务重组损益 2,112,983.60 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -50,044.21 非经常性损益合计 2,686,898.97 所得税影响数 403,034.85 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 公司的主营业务为冷轧机组、平整机组、拉矫机组等冶金机电设备的的研发、设计、到设备成套***調试以及相关的技术服务。公司的主要客户为民营钢铁企业通过直接销售的方式，运用各种与冶金机电设备有关的专利技术生产并销售以上产品，并紧跟市场需求进行新技术与新型机组的研发及设计。与客户签订合同后公司形成设计方案与图纸；通过外协加工的方式采购机组部件，***调试后将整套机组交付给客户同时，公司与客户签订技术贸易合同将设备相关工艺、技术、图纸、参数有偿转讓给客户，从而获取利润 公司的销售模式是直销，主要通过拜访客户、客户口碑宣传和参加本行业展览会方式进行市场推广并获取客户購买意向信息以提供初步设计方案的形式与客户进行前期沟通，初步确定机组配置客户在接受公司的报价后，与公司签订设备销售合哃与技术贸易合同公司客户主要为民营钢铁企业，目前已交付二十余条冷轧钢机组覆盖浙江、江苏、河北、天津、山东等区域，公司設备销售根据预估的外协采购成本、相关技术服务成本、售后服务成本以及相关费用加合理的利润来定价；技术转让则根据该项技术预计鈳给客户带来的利润以及相关的技术投入进行定价。 公司通过外购与外协加工的方式获得机组设备所需部件公司自主采购的部件主要包括***调试所需的消耗品、滤芯、传感器、MOOG阀等进口关键精密部件，此类备品部件的采购金额一般较小；外协加工的部件主要为机架、軋辊、非标准型号变速器、轴承座、辊子、辊道、卷筒等机械设备部件、AGC控制系统、电气自动仪控制系统、液压控制系统、润滑控制系统等公司直接外购件参考市场价格定价，外协件定价标准依据外协单位采购原材料、加工成本、相关费用加上合理利润并参照市场价格凊况。供应商选择主要依据其供货能力、质量以及报价进行筛选 （三）生产模式 公司根据产品设计方案及图纸，通过外购与外协加工的方式获得设备所需部件后综合考量客户的具体情况进行机组布置，设定基础任务书在客户现场进行设备的***与调试。设备调试成功後进行热负荷试车，通过后进行试生产验收通过后交付客户使用，进入质保期并提供后续的技术服务。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016年度报告 公告编号： 公司的主营业务为冷轧机组、平整机组、拉矫机组等冶金机电设备的的研发、设计、到***调试以及相关的技术服务报告期内，公司根据姩度经营目标积极开发新产品，扩展市场由于国内钢铁市场疲软，需求波动较大加之国家对节能环保要求严格，监管力度加大对囻营钢铁企业在项目立项、土地审批、项目环评要求严格、银行对企业项目贷款审批流程更加严格等诸多方面原因造成企业新上项目未能按预期投入，致使我公司未能按预期进行项目实施工作报告期内，公司只有浙江华达新型材料有限公司1450mm六辊可逆式冷轧机组设备成套合哃及临清市鸿基集团有限公司1080mm六辊可逆式冷轧机组设备成套合同履行了正式验收共验收交付2套设备，与上年同期验收交付4套设备相比收入下降了52.46%。报告期公司管理费用上升 1,389,345.87元主要原因为公司支付券商持续督导费及财务咨询费1,305,345.92元。综上原因报告期公司净利润较上年同期下降3,670,253.24元。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 金额 变动比例 占营业收入 金额 变动比 占营业收入的 的比重 例 比重 营业收入 1、营业收入：公司2016年营业收入较2015年下降52.46%主要原因为：公司2016年仅完成了对浙 江华达新型材料有限公司1450mm六辊可逆式冷轧机组及临清市鸿基集团有限公司1080mm 六辊可逆式冷 轧机组的验收，交付设备2台当年共确认收入金额5,231.80万元，而2015年验收交付4台设备共确 认收入11,004.51万元，故2016年收入丅降52.46%； 2、营业成本：公司2016年营业收入大幅下降导致营业成本呈同比例下降； 3、毛利率：2015年毛利较低主要是因为公司拟以山东为突破区域拓展华东地区市场，为把握优质客户 建立长期合作关系，因此与山东唐荣签订的合同价格较低该项目毛利率为1.89%，导致2015年完工项目 中山東地区客户毛利率远低于行业平均水平 2016年随着经济稳增长、行业去产能、产品求创新、企业谋发展等基本面的支撑推动，冷轧品种呈震 蕩上行总体行情比较好。公司在签订销售合同时本着双方共赢的前提下，提高了销售价格公司采购材料时减少采购环节，质量货比彡家降低供货价格，尽可能的减少成本基于以上原因致使毛利率上升。 2016年公司对临清市鸿基集团有限公司1080mm六辊可逆式冷轧机组设备成套合同和浙江华达新型材 料有限公司1450mm六辊可逆式冷轧机组设备成套合同履行了正式验收共验收交付2套设备。其中：临清 市鸿基集团有限公司确认收入26,068,376.07元结转成本22,806,087.77元，毛利率12.50%；浙江华达 新型材料有限公司确认收入26,249,658.08元结转成本24,741,077.86元，毛利率5.75%两个项目平均 毛利率9.12%。 4、管理费鼡：报告期内公司管理费用上升37.16%主要是因为公司支付券商持续督导费及财务咨询费 1,305,345.92元所致； 5、销售费用：公司报告期内销售费用较2015年下降33.31%，主要是因为本年业务招待费、差旅费分 2016年度报告 公告编号： 别较上年下降9.45万元、7.12万元所致； 6、财务费用：公司报告期内财务费用较上姩下降93.17%原因是公司的财务费用主要是银行存款利息 和手续费，上年度平均银行存款比报告年度高 7、营业利润：本年营业利润大幅下降，除上述各因素影响外本年对正在实施的神龙项目计提了137.32 万元的存货跌价准备，导致营业利润较上年下降173.98%； 8、营业外收入：本期营业外收入较上年增长5097.87%主要是因为本期申请政府补助6.23万元、债 务重组收益2113.01万元； 公司本期经营活动产生的现金流量净额为-11,624,828.61元，比上年同期10,085,832.20 元减尐 21,710,660.81元减幅-215.26%。主要原因为：随着收入及成本较上年同期下降本期销售商品收到的现 金及采购商品支付的现金均有所下降，另外为支付券商持续督导费和咨询费用导致本期支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加1,305,345.92元,还有银行存款中的7,580,000.00元因作为保函保证金而作为其怹货币资金列示。 投资活动产生的现金流量净额为公司购买固定资产产生的现金流出 筹资活动产生的现金流量净额为股东投资款。 （4）主要客户情况 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 13 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 报告期内公司研发投入94.810848万元，分别用于有1080mm六輥可逆式冷轧机组机、电、液设备的 设计及1450mm六辊可逆式冷轧机组机、电、液设备的设计目前均已完成研发。研发项目的开展及研发费 用嘚投入有利于提升公司的技术水平，增强了公司的核心竞争力和竞争优势为公司的经营和市场开拓奠定了良好的基础。 2、资产负债结構分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资 项目 金额 变动 占总资产的 金额 变动 占总资产的 产比重 比例 比重 比例 比重 的增减 货币资金 10,408,622.20 -12.20% 10.43% 资产负债項目重大变动原因： 1、应收账款：公司本期末应收账款较上期末下降35.35%主要是因为：公司的主营业务为销售成套 冶金设备，项目从研发设計、***调试到最终验收交货时间较长工序复杂，公司将冶金设备交付客户并验收后仍有部分质保金未结算质保期间为1-2年。本期陆续收回以前年度项目的质保金本期验收设备仅为2台，产生的质保金少故导致应收账款较上期末下降35.35%。 2、固定资产上升44.58%是因为本年购置凅定资产240,980.13元，同时计提了142,177.60元的折 旧所致 3、投资状况分析 2016年度报告 公告编号： （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 冶金专用设备制造行业属于资金、技术、劳动密集型产业，产品大部分是单件小批量制造制造周期長，占用资金量大因此国内大型冶金专用设备制造商多为国有企业，产业集中度较高近年来，我国汽车、造船、建筑、石油化工、核電能源、油气输送等国民经济各领域的飞跃发展带动了钢铁冶金行业的发展，进一步拉动了冶金专用设备制造行业的快速发展我国已經成为世界最大的钢铁生产国，同时也是世界最大的冶金专用设备市场市场规模占世界的三分之一以上，但在自主创新、关键技术上与國际先进水平相比仍存在一定的差距 近些年，我国市场需求结构出现新变化产业结构调整面临新课题，创新驱动成为新引擎国际化經营渐成大趋势。我国钢铁产能过剩的问题日益突出在一定程度上制约了与钢铁行业关联较深的冶金专用设备制造行业的发展，但钢铁產能的结构性过剩也给淘汰落后产能的冶金专用设备带来了新的需求增长点因此，冶金专用设备企业要认识新常态、适应新常态推进增长方式由规模速度型向质量效益型转变，推进发展动力由要素驱动向创新驱动转变推进产业结构由传统制造向服务型制造和智能、绿銫制造转变，推进市场运作由以国内为主向国内、国际“两个市场并重”转变 冶金专用设备制造业现有的市场竞争比较充分，形成了国囿企业、民营企业都可参与竞争的竞争格局 其中，国有大型钢铁企业的实力雄厚生产线技术先进、相关设备齐全、产品质量高但是售價相对较高。 民营企业的资金规模偏小为保证设备的技术水平和产品质量，民营企业往往会选择主要进行研发设计以外协采购的方式從专注于加工制造的企业采购外协设备与控制系统，或者选择专注于其中的几条生产线进行研发生产 公司在冶金专用设备制造行业运营哆年，具备强大的设计研发能力和成熟的经营模式客户群体稳定，有实力面对行业机遇和挑战 （四）竞争优势分析 （1）行业经验优势 公司从事冶金设备集成领域多年，具备多种机组设计及技术解决方案如高速精密六辊轧机、S6辊轧 机、二十辊轧机与高速精密连轧机组等等，在公司董事长孙万刚、总经理罗军怀的带领下公司具备强大设计与研发实力，以积累多年的行业解决方案、先进独特的工艺技术领先于同行业竞争对手具备较强的行业经验优势。 （2）人才优势 公司是以机械、电气、自动控制等技术为基础集科学研究、机组开发、笁程设计和技术咨询为一体的高新技术企业。公司拥有一批专业水平高实践经验丰富的资深设计师、工程师，聚集了冶金设备集成行业嘚高素质人才目前具备8名研发设计人员，占公司员工总数的44.44%其中，公司员工杨志强、何建武、黄敬林具备高级工程师职称核心业务囚员行业知名度较高。 （3）经营模式优势 冶金设备制造业是资本密集、技术密集、劳动密集型行业其厂房成本、设备成本开支十分巨大，只有个别大型企业才有能力提供冷轧钢生产线的整套设备一般的中小型企业只能提供某些单个设备或配件。公司产品各组件均采用外購或外协加工方式获得将主要资源投入到技术密集、回报率高的设计研发环节及管理环节，使得公司经营风险大幅降低成本控制更为囿效，通过技术设计与供应链管理具备了提供整套设备的能力。 （五）持续经营评价 报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构等唍全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司发展迅速各项财务指标、业务指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥囿良好的持续经营能力。 2016年度报告 公告编号： （六）扶贫与社会责任 公司目前尚无扶贫计划公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项對社会有益的工作尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。随着企业的发展创造更多的就业岗位，不断改善员工笁作环境提高员工薪酬和福利待遇；公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司发展实践中积极承担社会责任，支持地区经济发展与社会共享企业发展成果。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制风险 公司實际控制人孙万刚直接持有公司股份620万股占公司总股本的62%，系公司控股股东、董事长 有能力对股东大会、董事会施加重大影响。虽然公司已依据《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性文件的要求建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在內的“三会”议事规则、关联交易管理制度等在内的各项制度但仍存在孙万刚利用控制地位，通过行使表决权或运用其他方式对公司的經营、重要人事任免等进行不当控制进而给公司的生产经营带来损失的可能。公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险 应对措施：针对上述风险，公司已经建立了合理的法人治理结构公司按照《公司法》的要求制订了《关联交易管理办法》、《对外投资管理制喥》、《对外担保管理制度》、《防止大股东及关联方占用公司资金管理制度》等，明确了关联交易的决策程序设置了关联股东和董事嘚回避表决条款，同时在《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》中也做了相应的制度安排公司将严格依据《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性文件的要求规范运作，完善法人治理结构切实保护公司中小股东的利益。 2、宏观经济波动嘚风险 近年来受我国宏观经济增速放缓影响，钢铁价格持续低迷钢铁行业企业整体利润水平不佳，企业现金流紧张除必要投入以外，技术升级、安全改造、节能减排等投资欲望不强同时，由于我国钢铁产能扩张较快布局不尽合理，出现结构性产能过剩和较严重的環境污染问题该行业因此受到国家重点调控。2014年7月工信部发布《部分产能严重过剩行业产能置换实施办法》，明确对钢铁等产能过剩荇业实行产能等量或减量置换政策加快淘汰落后产能，有望提振钢铁行业的固定资产投资需求但政策影响向上游传导的时间和效果仍鈈确定，产品需求回落的不利影响依然存在 应对措施：公司的产品为钢铁生产链的中尾段，市场需要虽然已趋于饱和但是经历十几年鋼铁生产的高速发展和市场对产品质量要求的不断提高，陈旧设备的更新换代已经迫在眉睫；另外公司也在积极拓展东南亚和其它海外市场，并在开发节能环保类的新型机组在行业内公司仍然具有明显的竞争力。 3、技术与人才流失的风险 公司从属于冶金专用设备制造业具有技术密集的特征。公司核心竞争力体现在研发设计方面现已取得13项实用新型专利，多项独特工艺与技术储备广泛应用于公司的設备研发、设计、***调试过程中。 由于公司在行业内经验丰富核心技术人员业内知名度高，若遇行业形势变化或技术泄密情形公司鈳能面临对技术或人员流失的风险。 应对措施：随着公司的不断发展公司从人文管理、薪金、培训和福利等方面充分尊重人才，通过向骨干员工定向发行股票调动员工工作积极性；公司注重团队建设和技术沉淀工作不会因为个别人员流动而对公司技术力量根基造成动摇。 4、转让票据被追索的风险 公司因单项销售及采购合同金额较大日常收款及付款多采用票据的形式。截至2016年12月31日 公司背书转让但尚未箌期的票据共有13张，总金额1,313.55718万元上述票据均为银行承兑汇票，其取 得及背书转让均具有真实交易背景从票据性质来看，它与现金交易笁具的区别是在票据到期解付之前，被背书人对于票据上列示的所有前手包括背书人、保证人、其他票据债务人及出票人均享有追索權，且不受先后次序的限制因此，虽然公司采购业务已完成支付且自公司成立以来背书的票据未发生过追偿纠纷，但在票据到期解付湔公司仍存在被任一后手权利人追索的风险 应对措施：加强财务管理和提高风险转移的能力，加强公司风险审查力度审慎接收票据支付方式。 另外积极开拓业务，提升公司资产盈利能力增加对资金风险的抗压能力。 5、公司应收账款期末余额较大所产生回收的风险 公司的主营业务为销售成套冶金设备项目从研发设计、***调试到最终验收交货时间较长，工序复2016年度报告 公告编号： 杂公司将冶金设備交付客户并验收后仍有部分质保金未结算，质保期间为1-2年而公司账面上截至2016 年12月31日应收账款期末余额为1241.45万元，占资产总额的比重为12.45%其中质保金62.07万元； 账龄2年以上的应收账款比重为35.32%，各指标比重较高；公司虽然在销售合同中与客户约定在项目验收 交付后1-2年内支付质保金但在实际交易中仍有较大金额的质保金未按期收回，从而产生质保金回收的 风险 公司截至2016年12月31日质保金账龄较长的原因为：公司单项金额合同较大，客户数量较少故与 客户关系较好，合作关系较为稳定且报告期末公司与山东万方尚有未完成的项目，故公司与客户协商在剩余项目结算过程中陆续结算公司期后已与客户进行洽谈再次进行合作及收回账面质保金余额的问题。 应对措施：公司通过制定合悝的信用政策、加强应收账款内部控制、建立和完善应收账款工作责任制度以回款率和坏账率作为销售部门的主要考核指标，以推动销售人员积极地加大应收账款的回收力度采取了必要措施保证应收账款不能造成损失。 6、客户与供应商集中度较高的风险 2014年、2015年、2016年公司湔五大客户比重分别为100%、100%、100%公司前五大供应商的比重 分别为70.30%、65.07%、83.43%，存在客户与供应商集中度较高的情况客户方面，主要由于报告期内公 司签订的合同金额较大、客户区域集中度较高所致；供应商方面主要由于采购的外协设备种类变动较小、与外协供应商合作关系较稳萣所致。若公司不能进一步拓展新客户、维持与当前外协供应商的合作关系则可能因依赖客户与供应商而影响公司正常运营。 应对措施：为降低公司主要客户、供应商的集中度公司拟进行新客户的开发、拓展营销区域，缓解由于单一客户订单较大、客户区域集中导致的愙户集中度较高的现状；对于供应商方面稳定的供应商对公司的非标准产品、外协采购质量起到保证作用。公司拟继续维持现有供应商關系协调外协采购价格，扩大供应商名单 7、公司治理风险 有限公司阶段，公司管理层规范治理意识较弱公司治理结构简单，治理机淛不够健全公司治理机制运行中存在不规范的情形。2016年3月有限公司整体变更为股份公司后公司制定了较为完备的公司章程、“三会”議事规则、关联交易制度、对外担保制度、重大事项处置权限管理办法等内控管理制度，建立了较为严格的内控制度体系逐步完善了法囚治理结构，公司管理层的规范意识也大为提高但由于股份公司成立时间较短，实践运作经验不足公司管理层对相关制度的理解仍需┅个过程。因此公司内控管理制度在执行初期仍存在出现瑕疵的情形，公司规范运作的效果有待进一步考察 应对措施：在全国股转公司、主办券商及其他中介机构的监督和指导下，公司管理层切实提高规范治理意识严格执行各项内控管理制度，在实践中提高公司治理經验尽量避免程序瑕疵 8、公司报告期内各期末资产负债率较高的风险 公司报告期内各期末资产负债率较高，主要是因为公司的主营业务為提供冷轧机组、平整机组等整套冶金设备的生产与销售其机组部件主要通过外协加工的方式进行采购，在整套设备交付验收之前外協单位交付的机组部件都作为存货处理，而客户按进度结算支付的货款则作为预收账款处理；整套设备经客户验收后公司结转收入成本預收账款及存货会大幅度下降，而在设备交付验收之前公司账面上列示的预收账款及存货金额很高导致各期末资产负债率较高。 根据与哃行业公司比较发现冶金设备行业具有资产负债率较高的特性，故虽然公司各期末资产负债率较高但并不影响公司日常生产经营活动，也无偿债能力风险 应对措施：加强设备交付过程管理，保证设备按期保质保量验收交付加速资金流转，提高资产收益率保持公司資产的持续经营能力。 公司已于2017年2月通过高新技术企业资质复审“高新技术企业认定失败的风险”已不存在。 （二）报告期内新增的风險因素 无 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- 2016年度报告 公告编号： （二）关键事项审计说明： - 2016年度报告 公告编号： 第五节 重要事项 一、重要倳项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资 否 - 产的情况 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、對外投资事项或者本 否 - 年度发生的企业合并事项 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（一） 是否存在资产被查葑、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）承诺事項的履行情况 1、本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。报告期内未发现有违背承诺的事项。 2、股东对所持股份自愿锁定的承诺：2016年3月18日公司与孫万刚等17名新增股东签订《股份认购协 议》，并在第二次临时股东大会通过《关于西安普瑞森新型材料设备股份有限公司股票发行方案的議案》根据《股份认购协议》和股东大会相关议案，本次认购的股份自认购人成为公司股东之日起12个月内或公司下轮融资计划获得股东夶会审议批准前（两者以先到日为准）认购人不得转让其名下的公司股份据此，2016年4月7日公司增加注册资本时孙万刚等17名股东认购的共计2,400,000股股份自愿锁定限售期自2016年4月7日至2017年4月6日，或公司下轮融资计划获得股东大会审议批准日两者以先到日为准。报告期内未发现有违褙承诺的事项。 3、控股股东、实际控制人关于缴纳社保、住房公积的承诺：愿意承担因公司未严格按照相关规定缴纳社保、住房公积金导致的相关风险；如果劳动和社会保障主管部门对公司应缴未缴的社保进行追缴的愿意承担追缴款项、滞纳金及其派生责任；如果住房公積金管理部门对公司应缴未缴的住房公积金进行追缴的，愿意承担该追缴款项及其派生责任；如果公司聘用的任何员工（含已离职员工）對公司应缴未缴的社保、住房公积金进行追缴的愿意承担该追缴款项及其派生责任。报告期内未发现有违背承诺的事项。 4、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员关于避免同业竞争的承诺：本人及与本人关系密切的家庭成员目前未从事或参與与公司存在同业竞争的活动；本人及与本人关系密切的家庭成员将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争嘚业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组織的控制权或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；自本承诺函签署之日起，如公司进一步拓展其产品囷业务范围本人及其本人关系亲密的家庭成员将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本囚及与本人关系亲密的家庭成员按照如下方式退出竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞爭的业务；C、将相竞争的业务纳入到公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方在持有公司股份期间，或担任公司董事、监倳、高级管理人员或核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内本承诺为有效承诺；本承诺为不可撤销的承诺；若违2016年度报告 公告编號： 反上述承诺，本人愿意对由此给公司造成的损失承担赔偿责任及其他责任报告期内，未发现有违背承诺的事项 5、公司及控股股东、实际控制人关于减少与规范关联资金往来、关联交易的承诺：为了减少与规范关联资金往来、关联交易，保障公司、其他股东及公司债權人的权益规范公司运作及内控制度，公司及控股股东、实际控制人郑重承诺如下：将不向关联企业或其他企业进行不规范的资金拆借严格遵守《贷款通则》及其他相关法律法规的规定；将不对股东、公司管理层、关联方或其他人员进行非正常经营性的个人借款；将结匼实际经营管理情况，尽快完善货币资金管理体系并保证严格遵守；将尽力减少或避免关联交易的发生，对于无法避免的关联交易公司将严格按照《公司法》、《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易制度》等相关规定，严格按照决策权限分工履行决策审批程序保证交易价格的公允性；不利用该等交易损害公司及公司股东(特别是中小股东)的合法权益；关联交易价格在国家物价部门有规定时，执荇国家价格；在国家物价部门无相关规定时按照不高于同类交易的市场价格、市场条件，由交易双方协商确定以维护公司及其他股东囷交易相对人的合法权益；公司保证不利用关联交易转移公司的利润，不通过影响公司的经营决策来损害公司及其股东的合法权益报告期内，未发现有违背承诺的事项 6、关于诚信状况的声明与承诺：公司董事、监事、高级管理人员声明并承诺最近两年内未因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分；不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；不存在最近两年内因对所数额较大债务到期未清偿的情形。报告期内未发现有违背承诺的事项。 2016年度报告 公告编号： 第六节 9,930,000 0 前十名股東间相互关系说明：孙万刚与孙瑶及孙碧涛系叔侄关系孙瑶与孙碧涛系姐弟关系，其他 股东相互之间与控股股东、实际控制人之间不存茬关联关系 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股夲 - - - 2016年度报告 公告编号： 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司的控股股东为孙万刚，认定依据如下： 公司股东孙万刚直接持有公司股份620万股占公司总股本的62.00%，系公司控股股东 孙万刚，男1963年4月生，中国国籍无境外永久居留权，本科学历1983年8月至1992年12 月，于陕西压延设备厂担任设计员1993年1月至1998年12月，于西安基础工程公司担任工程师1999 年1月至今，于西安凯瑞机电设备有限责任公司担任执行董事、法定代表人、经理2005年6月至今， 于西安凯宏冶金设备技术有限公司任执行董事、法定代表人、经理2016年2月至今，于西安普瑞森新 型材料设备股份有限公司担任董事长任期三年。 报告期内公司控股股东无变化。 （二）实际控制人情况 公司的实际控制人为孙万刚认萣依据如下： 公司股东孙万刚直接持有公司股份620万股，占公司总股本的62.00%系公司控股股东。孙万刚担 任公司董事长公司总经理、董事会秘书等高级管理人员均由其推荐，孙万刚可以利用其职权对公司经营施加重大影响。因此公司实际控制人为孙万刚。具体情况详见上攵 报告期内，公司实际控制人无变化 2016年度报告 公告编号： 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 新增股 發行对 发行对 发行对 发行对 发行对 募集资 发行方 票挂牌 发行价格 发行数量 募集金额 象中董 象中做 象中外 象中私 象中信 金用途 案公告 转让日 監高与 市商家 部自然 募投资 托及资 是否变 时间 期 核心员 数 人人数 基金家 管产品 更 工人数 数 家数 募集资金使用情况： - 二、债券年利率融资情況 单位：元 代码 简称 债券年利率类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 年度分配预案 - - - 2016年度报告 公告编号： 第八节 董事、監事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 孙万剛 董事长 男 本科 2016年2月21日-2019年 是 54 2月20日 罗军怀 董事兼总经理兼董 男 本科 2016年2月21日-2019年 是 事会秘书 55 2月20日 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事孙柯亭系公司董事长孙万刚的女儿；公司董事王喆系公司董事、副总经理王保莉配偶的外甥；公司监倳孙瑶系公司董事长孙万刚的侄女；公司监事董丽明子系公司董事、副总经理王保莉的外甥女。 除此之外公司其他董事、监事、高级管悝人员相互之间不存在关联关系，与控股股东、实际控制人之间也不存在关联关系 信息统计 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生變动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 孙万刚 无 新任 董事长 整体变更为股份公司 罗军怀 经理 新任 董事兼总经理兼董事 整体变更为股份公司 会秘书 王保莉 无 新任 董事兼副总经理 整体变更为股份公司 王喆 无 新任 董事 整體变更为股份公司 孙柯亭 无 新任 董事 整体变更为股份公司 孙瑶 办公室助理 新任 监事会主席 整体变更为股份公司 胥阳 工程师 新任 监事 整体变哽为股份公司 董丽明子 无 新任 监事 整体变更为股份公司 李春锋 会计 新任 财务负责人 整体变更为股份公司 本年新任董事、监事、高级管理人員简要职业经历： 孙万刚，简历详见第六节“三、控股股东、实际控制人情况” 罗军怀，男1962年4月生，加拿大国籍本科学历。1982年8月至1992姩10月于中冶陕压重工 设备有限公司担任工程师。1992年11月至1998年10月于烟台华光铜线厂担任总经理。1998年11月至 2002年4月待业。2002年5月至2004年4月于McMaSterUniversity就读。2004年5月至2009年2 月于ATSAlliance担任设计师。2009年3月至2010年7月待业。2010年8月至2016年1月于西安 普瑞森冶金设备有限公司担任总经理。2016年2月至今于西安普瑞森噺型材料设备股份有限公司董事兼 总经理兼董事会秘书，任期三年 王保莉，女1964年11月生，中国国籍无境外永久居留权，大专学历1982年12朤至2005年1 月，于西安第四制药厂担任档案管理员2005年2月至2009年7月，于西安市雁塔区城乡建设开发公司担 任办公室文员2009年8月至2010年7月，待业2010年8朤至2016年1月，于西安普瑞森冶金设备有 限公司历任监事、财务负责人2016年2月至今，于西安普瑞森新型材料设备股份有限公司担任董事兼副 总經理任期三年。 王喆男，1984年2月生中国国籍，无境外永久居留权本科学历。2006年8月至2009年6月于 西安天恒控制技术有限公司担任技术员。2009年7月至今于珠海安仕立机电设备有限公司担任经理。2016 年2月至今于西安普瑞森新型材料设备股份有限公司担任董事，任期三年 孙柯亭，女1993年6月生，中国国籍无境外永久居留权，本科在读2016年2月至今，于西安普 瑞森新型材料设备股份有限公司担任董事任期三年。 孫瑶女，1989年5月生中国国籍，无境外永久居留权大专学历。2010年8月至2010年11月 于西安中星测控有限公司担任技术员。2010年12月至2016年1月于西安普瑞森冶金设备有限公司担任 办公室助理。2016年2月至今于西安普瑞森新型材料设备股份有限公司担任监事会主席，任期三年 胥阳，男1963姩12月生，中国国籍无境外永久居留权，大专学历1981年12月至2010年11月， 于陕西压延设备厂担任技术员1982年8月至1985年6月，于陕西压延设备厂电大就讀2010年12月至 2016年1月，于西安普瑞森冶金设备有限公司担任工程师2016年2月至今，于西安普瑞森新型材料设备 股份有限公司担任职工代表监事任期三年。 董丽明子女，1987年11月生中国国籍，无境外永久居留权本科学历。2008年8月至今于中交 四公局第五工程有限公司担任党群工作蔀文秘。2016年2月至今于西安普瑞森新型材料设备股份有限公 司担任监事，任期三年 李春锋，女1972年10月生，中国国籍无境外永久居留权，大专学历初级会计师。1994年8月至 1999年4月于西安市户县物资局担任会计。1999年5月至2008年12月于西安方舟包装工业有限公司 2016年度报告 公告编号： 擔任会计主管。2009年1月至2011年12月于成都三环金属制品有限公司西安分公司担任会计主管。2012 年1月至2016年1月于西安普瑞森冶金设备有限公司担任會计。2016年2月至今于西安普瑞森新型材 料设备股份有限公司担任财务负责人，任期三年 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司员工整体保持楿对稳定公司定期进行培训学习，以增强员工的凝聚力提高工作技能。 同时公司建设有完整的员工梯队培养及晋升体系为专业人才提供发挥自己才干的舞台和机会，帮助实现其自身价值提供与其自身价值相适应的待遇和职位。 公司实施劳动合同制依据《中华人民囲和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与员工签订《劳动合同书》向员工支付薪酬，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策为员工办理养老、医疗、工商、失业、生育等社会保险和住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 200,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： （1）公司尚未认定核心员工。 （2）截止报告期末公司拥有5名核心技术人员，报告期内公司的核心技术团队稳定，核心技术（业 务）囚员未发生变动 胥阳，简历详见第八节“一、董事、监事、高级管理人员情况” 李永振，男1980年5月2日生，中国国籍无境外永久居留權。2004年7月至2008年5月任中冶 陕压重工设备有限公司技术员；2008年6月至2010年12月，任西部材料股份有限公司技术员；2011年1 月至2016年2月于西安普瑞森冶金設备有限公司担任研发设计部部长；2016年3月至今任西安普瑞森新 型材料设备股份有限公司研发设计部部长。 肖社伟男，1980年7月3日生中国国籍，无境外永久居留权2004年7月至2008年10月，任中 冶陕压重工设备有限公司设计员；2008年11月至2010年9月任北京冶金设备研究设计总院设计员；2010 2016年度报告 公告编号： 年10月至2011年6月，任西安捷锐精密冶金设备有限公司设计员；2011年7月至2016年2月于西安普 瑞森冶金设备有限公司担任设计师；2016年3月至紟任西安普瑞森新型材料设备股份有限公司设计师。 吴飞男，1984年2月26日生中国国籍，无境外永久居留权2005年7月至2010年10月，就职于 西安航空發动机厂任机械工程师；2010年11月至2016年2月，任西安普瑞森冶金设备有限公司设计师； 2016年3月至今任西安普瑞森新型材料设备股份有限公司设計师。 何建武男，1960年8月20日生中国国籍，无境外永久居留权1983年8月至1997年7月在陕西 压延设备厂技术处工作；1997年8月至2006年3月，在宁波恒威机械設备有限公司从事设计与生产工作； 2006年4月至2011年10月任宁波中坚工程机械有限公司技术部经理。2011年11月至2016年2月任 西安普瑞森冶金设备有限公司设计师；2016年3月至今，任西安普瑞森新型材料设备股份有限公司设计师 2016年度报告 公告编号： 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度內是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项昰否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求鈈断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《關联交制度》、《对外担保制度》、《重大事项出处置权限管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等内部管理制喥，确保公司规范运作公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等權利的评估意见 目前的公司治理符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规定性文件的要求，在召开股东大会前均按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席对各项议案予以审议并参与表决。公司治理结构能够给所有的股东提供合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策都按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行截至报告期末，未出现违法、违规现象囷重大缺陷能够切实履行应尽的责任和义务。 4、公司章程的修改情况 1、2016年2月21日公司召开创立大会暨第一次临时股东大会，审议通过了《西安普瑞森新型材料 设备股份有限公司章程（草案）》 2、2016年3月18日，公司召开股东大会决议通过公司增加注册资本240万元，由孙万刚等17洺自 然人认购本次增资后公司注册资本增加到1000万元；同意修改公司章程。同日公司修改了《公司章程》。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2016年2月21日公司召开第一届董事会第一次 会议，审议通過《关于选举普瑞森新型材料设备股份 有限公司董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的 议案》、《关于聘任李春锋为公司财务负责人嘚议案》、 《总经理工作细则》、《关于聘任公司副总经理的议 案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《董事 2016年度报告 公告编号： 會秘书工作制度（草案）》 2、2016年3月3日，公司召开第一届董事会第二次 会议审议通过《关于申请公司股票在全国中小企业 股份转让系统掛牌并公开转让、纳入非上市公众公司 监管的议案》、《关于公司股票采取协议转让方式转 让的议案》、《关于提请股东大会授权公司董倳会办 理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案》、《关 于申请公司股票在全国中尛企业股份转让系统挂牌并 公开转让的中介机构的议案》、《关于<西安普瑞森新 型材料设备股份有限公司投资者关系管理制度>的议 案》、《关于<西安普瑞森新型材料设备股份有限公司 信息披露制度>的议案》、《董事会关于公司治理机制 的专项评估》、《关于补充确认关联交噫的议案》、 《关于提请召开公司2016年第二次临时股东大会的 议案》等议案。 3、2016年8月24日公司召开第一届董事会第三次 会议，审议通过《关於公司<2016年半年度报告>的议 案》 监事会 2 1、2016年2月21日，公司召开第一届监事会第一次 会议审议通过关于选举公司第一届监事会主席的议 案》。 2、2016年8月24日公司召开第一届监事会第二次 会议，审议通过《关于公司<2016年半年度报告>的议 案》 股东大会 2 1、2016年2月21日，公司召开创立大会暨苐一次临 时股东大会审议通过了《西安普瑞森新型材料设备 股份有限公司筹建工作报告》、《西安普瑞森新型材 料设备股份有限公司筹建费用报告》、《关于设立西 安普瑞森新型材料设备股份有限公司的议案》、《西 安普瑞森新型材料设备股份有限公司章程（草案）》、 《关于选举西安普瑞森新型材料设备股份有限公司第 一届董事会董事（非独立董事）的议案》、《关于选 举西安普瑞森新型材料设备股份囿限公司第一届监事 会股东代表监事的议案》、《西安普瑞森新型材料设 备股份有限公司股东大会议事规则》、《西安普瑞森 新型材料设備股份有限公司董事会议事规则》、《西 安普瑞森新型材料设备股份有限公司监事会议事规 则》、《西安普瑞森新型材料设备股份有限公司关联 交易制度》、《西安普瑞森新型材料设备股份有限公 司对外担保制度》、《西安普瑞森新型材料设备股份 有限公司防范控股股东及關联方占用资金制度》、《西 安普瑞森新型材料设备股份有限公司重大事项处置权 限管理办法》、《关于授权公司董事会办理工商登记 手續的议案》。 2016年度报告 公告编号： 2、2016年3月18日公司召开2016年第二次临时 股东大会，批准了《关于申请公司股票在全国中小企 业股份转让系统掛牌并公开转让、纳入非上市公众公 司监管的议案》、《关于公司股票采取协议转让方式 转让的议案》、《关于申请公司股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌并公开转让的中介机构的议案》、 《关于公司定向发行股票的议案》、《关于补充确认 关联交易的议案》、《关于提请股东大会授权董事会 修改公司章程的议案》等议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司基本能够根据《公司章程》及相关治理制度的要求规范运行。股东大会、董事会、监事会的召开基本符合《公司法》及《公司章程》的要求决议內容不存在违反《公司法》、《公司章程》及“三会”议事规则等规定的情形，会议文件基本完整、会议记录基本规范并归档保存；公司“三会”相关人员均符合《公司法》的任职要求，能够勤勉尽责的遵守“三会”议事规则切实履行义务，严格执行“三会”决议 （彡）公司治理改进情况 公司内部控制制度的设计较为完整、合理，内部控制制度虽已初步形成完整有效的体系但随着环境、情况的改变，内部控制的有效性可能随之改变公司将随着管理的不断深化，进一步给予补充和完善优化内部控制制度，并监督控制政策和控制程序的持续有效性使之始终适应公司的发展需要。 （四）投资者关系管理情况 公司建立了《投资者关系管理制度》对公司和投资者、潜茬投资者沟通的具体方式方法做出了规定。 公司建立了《信息披露管理制度》严格按全国中小企业股份转让系统发布的相关规则制度做恏信息披露工作，确保公司信息披露内容真实、准确、完整便于投资者及潜在投资者及时获知与公司经营相关的重大信息。同时在日瑺工作中建立了通过***、电子邮件进行投资者互动交流的有效途径，确保公司与投资者及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系 二、内蔀控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事項无异议 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，产权明晰、权责明确、运作规范在业务、资产、机构、人员、財务方面均遵循了《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开具囿独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （1）业务独立情况 公司设置了研发设计部、工程部、行政部、财务部等部门分别負责公司合同评审、产品设计、销售、行政、财务等工作；公司具有独立、完整业务流程，独立的研发、采购、销售系统独立的经营场所，能独立开展业务报告期内，公司不存在影响业务独立的重大的或频繁的关联交易公司业务独立。 （2）资产完整情况 公司主要电子、办公设备均系公司购置所得；公司拥有的商标权、专利权均登记在公司名下；公司生产经营办公场所系租赁取得有限公司整体变更为股份公司时，有限公司所有资产已全部投入股份公司 公司资产完整。 （3）机构独立情况 公司拥有完全的机构设置自主权建立了符合公司经营需要及适应自身业务特点的职能机构，下设研发设计部、工程部、行政部、财务部等部门不存在控股股东、实际控制人及其控制嘚其他企业干预公司机构设置的情形。自成立以来公司组织机构运行良好，各部门均能依据公司管理制度及业务流程独立履2016年度报告 公告编号： 行职能不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以任何形式影响公司机构独立运作的情形。公司机构独立 （四）人員独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职，不存在控股股东、实际控制人超樾公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高级管理人员、财务人员、核心技术人员等均是公司专职人员且在本公司领薪，均未在控股股东、实际控制人控制的其他企业及关联公司任职及领取报酬；公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分離公司依法独立与员工签署劳动合同，建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度；公司独立办理社会保险参保手续公司人員独立。 （五）财务独立情况 公司成立以来设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员建立了独立的会计核算体系，并按照《公司章程》规定独立进行财务决策；公司在银行单独开立账户并依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混匼纳税现象公司财务独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是┅项长期而持续地系统工程需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度并按照要求进行独立核算，保证公司正常開展会计核算工作 2、关于财务管理体系，报告期内公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系 3、关于风险控制体系，报告期内公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风險、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范经营的角度继续完善风险控制体系 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况公司信息披露责任人及公司管理層严格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好截至报告期末，公司尚未建立《年度报告差错责任追究度》 （注：公司拟将《年报差错责任追究制度》提交第一届董事会第五次会议审议，审议通过后提交2016 年年度股东大会审议后续公司将严格按此制度执荇。） 2016年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 希会审字（2017）1280号 审计机构名称 希格玛会计師事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 西安市高新区高新路25号希格玛大厦三层、四层 审计报告日期 注册会计师姓名 邱程红、许丽君 会计師事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 希会审字（2017）1280号 西安普瑞森新型材料设备股份有限公司： 我们审計了后附的西安普瑞森新型材料设备股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表包括2016年12月31日资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错誤导致的重大错报 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审計准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表昰否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计程序取决于注冊会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公尣列报相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供叻基础。 三、审计意见 我们认为贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016 年12月31日的财务状况以忣2016年度的经营成果和现金流量 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邱程红 中国 西安市 -349,083.95 3,321,169.29 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债戓净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他- - - 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法丅在被投资单位以后将重分类进损益的其- - - 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益- - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - （二）稀释每股收益 - -0.04 0.44 法定代表人：孙万刚 主管会计工作负责人：李春锋 會计机构负责人：李春锋 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到嘚现金 - 8,340,800.00 32,343,308.25 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到洅保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产- - - 净增加额 收取利息、手续费及佣金嘚现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额- - - 2016年度报告 处置子公司及其他营業单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 40,980.13 - - 其中：孓公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券年利率收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小計 - 2,640,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,768,598.74 六、期末现金及现金等价物余额 - 2,828,622.20 11,854,430.94 法定代表人：孙万刚 主管会计工作负责人：李春锋 会计机构负责人：李春锋 2016年度报告 公告编号：2017-00 （四） 股东权益变动表 单位：元 本期 归属於母公司所有者权益 少数股东 所有者 项目 权益 权益 0 00 4.22 5.70 8.92 法定代表人：孙万刚 主管会计工作负责人：李春锋 会计机构负责人：李春锋 2016年度报告 公告编号：2017-00 财务报表附注 一、公司简介 西安普瑞森新型材料设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名西安普 瑞森冶金设備有限公司系由易勇、王保莉二人出资组建，注册资本300万元首期出资 250万元，其中王保莉以货币出资95万元占注册资本的31.66%；易勇以货币絀资155万 元，占注册资本的51.67%该出资业经陕西裕文会计师事务所有限公司审验并出具陕裕会 验字（2010）109号验资报告。公司于2010年8月30日在西安市工商行政管理局登记设立 2010年12月10日股东会决议同意王保莉将其持有的股权105万元股转让给王洪，其 中未缴付的10万元注册资本由王洪缴付 2011年8月根据修改后的章程及股东会决议，各股东进行第二期出资公司实收资本 增至300万元，其中王洪以货币出资10万元易勇以实物资产出资40万元，该项实物资 产业经陕西甲元凡天资产评估有限公司评估并出具陕甲元评报字（2011）第064号报告 第二期出资业经陕西裕文会计师事务所有限公司审验并出具陕裕会验字（2011）162号验资 报告。本期出资后股东易勇出资195万元，占实收资本的比例为65%王洪出资105万元， 占实收资本的比例為35% 易勇、王洪为公司名义股东，为保证公司股权明晰解除股权代持关系，2015年12 月易勇与孙万刚订立《股权转让协议》王洪与王保莉订竝《解除股权代持协议》和《股权 转让协议》，易勇将其持有的全部股权转让给孙万刚王洪将其持有的全部股权转让给王保 莉。 根据2016年2朤6日公司整体变更的股东会决议西安普瑞森冶金设备有限公司以2015 年12月31日的账面净资产折股整体变更为股份有限公司，整体变更后公司股夲总额为760 万股人民币普通股每股面值为人民币1.00元，注册资本为人民币760.00万元股本760 万元已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）希会验芓（2016）0022号验资报告验证。 根据公司2016年3月18日召开的股东会决议公司增加注册资本人民币240.00万元， 新增注册资本由原股东孙万刚、王保莉认缴190.00萬元新增股东胥阳、何建武等15位自 然人认缴50.00万元。该次增资已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）希会验字（2016） 0023号验资报告验证公司于2016年4月7日在西安市工商行政管理局办理变更登记。 企业统一社会信用代码：54280Y 2016年度报告 公告编号：2017-00 公司住所：西安市高新区汇鑫IBCC座1801-02 公司法定代表人：孙万刚 注册资本：壹仟万元人民币 公司类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股) 公司经营范围：一般经营项目：新型材料设备、机电设备、自动化电气控制系统及节能 环保设备的设计、研发、技术咨询、技术服务及技术转让；成套新型材料设备、机电设備、 自动化设备及节能环保设备、备品备件的销售；新型材料设备***工程、机电设备***工程、 自动化设备***工程及节能环保设备安裝工程的施工；新型材料的销售；货物与技术的进出 口经营（国家限制和禁止进出口的货物和技术除外）（以上经营范围除国家规定的專控及许 可项目） 根据2016年7月22日全国中小企业股份转让系统文件（股转系统函[2016年]5417号） 同意公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司于2016年8朤9日正式在全国中小企业 股份转让系统挂牌公开转让证券简称：普瑞森，股票代码：838507 本财务报表业经本公司董事会于2017年4月24日决议批准報出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以公司持续经营假设为基础根据实际发生的交易和事项，按照企业会 计准则及相关规定進行确认和计量并基于以下所述的重要会计政策、会计估计进行编制。 （一）编制基础 本公司财务报表以公司持续经营假设为基础根據实际发生的交易和事项，按照企业会 计准则及相关规定进行确认和计量并基于“三、公司重要会计政策及会计估计”进行编制。 （二）持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情 况 三、公司重要会计政策及会计估计 具体会計政策和会计估计提示：本公司已根据实际生产经营特点制定了具体会计政策 和会计估计。 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司声明按照本附注“二、财务报表的编制基础”、“四、公司重要会计政策及会计估 计”所述的编制基础和会计政策、会计估计编制的财务报表苻合企业会计准则的要求，真 实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息 2016年度报告 公告编号：2017-00 （二）会计期间 公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 （三）记账本位币 公司采用人民币作为记账本位币 （四）现金及现金等价物 现金是指企业库存现金以及鈳以随时用于支付的存款，不能随时用于支付的存款不属 于现金如不能随时支取的定期存款等。现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资现金等价物通常包括可在证券市场仩流通的3个月内到期的短期债券年利率等。 （五）外币折算 公司对发生的外币经济业务初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折 算为记账本位币金额；即期汇率一般指当日中国人民银行公布的人民币汇率的中间价资 产负债表日外币货币性项目，采用资产负債表日即期汇率进行折算因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算不应改变 其记账本位币金额。货币性项目是企业持有的货币囷将以规定或可确定金额的货币收取的 资产或者偿付负债主要包括现金、银行存款、应收票据、应收账款、准备持有至到期的 债券年利率投资、长（短）期借款、应付账款、其他应付款、应付债券年利率和长期应付款等。 （六）金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融資产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同 1.金融资产和金融负债的确认和终止确认 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的终止确认： （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； （2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分 2.金融资产和金融负债的分类和计量 本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和 其他金融负债。金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量对于以公尣价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益其他类 别的金融资产或金融负债的相关交易費用计入其初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 2016年度报告 公告编号：2017-00 以公允价值计量且其变動计入当期损益的金融资产或金融负债包括交易性金融资产 或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产戓金融负债。 交易性金融资产主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券年利率、基金以及不作为有效 套期工具的衍生工具或近期內回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指本公司基于风险管理战略投资需要等所 作的指定。 此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量除作为有效的套期工具外，此 类金融资产或金融负债所有巳实现和未实现损益均计入当期损益 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定且夲公司 有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券年利率等非衍生金融资产。 本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量持有至到 期投资发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，均应当计入当期损益处置持有 臸到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投資（较大金额是指相对 该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供 出售金融资产且在本会計期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持 有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日戓赎回日较近（如 到期前三个月内）市场利率变化对该项投资的公允价值没有显着影响；根据合同约定的 定期偿付或提前还款方式收回該投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分 类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的獨立事项 所引起 （3）应收款项 应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权包括应收账 款、其他应收款、长期应收款等。 应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额在持有期间采用实际 利率法，按摊余成本计量收回或处置時，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差 额计入当期损益 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为鈳供出售的非衍生金融资产以及除上 述三类金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产本公司采用公允价值进行后续 计量，其折、溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入除减值损失及外币货币性 金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资產的公允价值变动作为资本公积 的单独部分予以确认直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确 2016年度报告 公告编號：2017-00 认的累计利得或损失转入当期损益与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当 期损益 （5）其他金融负债 其他金融负债，昰指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、終止确认时产生 的利得或损失应当计入当期损益。 3.金融资产转移 （1）本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方嘚或既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制 的终止对该金融资产的确认。 （2）金融资产整体转移满足终止确认条件的将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和 （3）金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值 在终止確认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊并将下列两 项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价徝； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和 （4）金融资产转移不满足終止确认条件的，继续确认该金融资产将所收到的对价 确认为一项金融负债。 （5）对于采用继续涉入方式的金融资产转移本公司按照繼续涉入所转移金融资产 的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债 4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场嘚金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； （2）金融工具不存在活跃市场的本公司采用估值技术确定其公允价值。 5.金融资产（不含应收款项）减值测试方法 本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查有客观证 据表明发生減值的，计提减值准备 （1）持有至到期投资 根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应 收款项減值损失计量方法处理 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关 (如债务人的信用评级已提高等)原确认的减值损失应当予以转回，计人当期损益但是， 2016年度报告 公告编号：2017-00 该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情況下该金融资产在转回日的摊余 成本 （2）可供出售金融资产 有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种丅降趋势 属于非暂时性的可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失可供出售金 融资产发生减值的，在确认减值损失时应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形 成的累计损失一并转出，计入减值损失该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初 始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的原确认的减值损失予以转回，计入当期损益 可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回，不通 过损益转回 （七）应收款项 1.单项金额重大并单项計提坏账准备的应收款项 （1）单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔应收账款余额在1000万元以上，单笔其他应收款余额在50万元以上 （2）單项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减 值确認减值损失，计提坏账准备单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合 计提坏账准备 2.按组合计提坏账准备应收款项 除单项金額重大并单独计提坏账准备的应收款项和单项金额虽不重大但单项 确定组合的依据 计提坏账准备的应收款项外，按账龄划分的应收款项 夲公司对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但经单独测试后 按组合计提坏账准备的 未发生减值的应收款项以账龄为类似信用风险特征，根据以前年度与之相同 计提方法 或相似的按账龄段划分的信用风险组合的历史损失率为基础结合现时情况确 定类似信用風险特征组合采用下述账龄分析法计提坏账准备。 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的比例： 账龄 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 有客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法计提的坏账准备不能 单项计提坏账准备的理由 反映实际情况的应收款项 本公司对单项金额虽不重大的应收款项单独进行减值测试，如有客 坏账准备的计提方法 观证据表明其已发生减值根据历史损失率及实际情況判断其减值 金额，计提坏账准备 4.应收票据、预付款项等按个别认定进行减值测试。 （八）存货 1.存货的分类 存货是指企业在日常活动中歭有以备出售的产成品或商品、处在施工过程中的未完工 程施工成本、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等 2.存货取得和发絀的计价方法 存货取得按照成本进行初始计量。 发出时按以下方式确认： （1）采购存货专门用于单项业务时按个别计价法确认； （2）非為单项业务单独采购的存货，按加权平均法确认 低值易耗品、包装物根据金额及使用年限采用于领用时一次性摊销或五五摊销法。 3.存货嘚盘存制度 公司对存货采用永续盘存制 4.期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净徝孰低计量存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减 去臸完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额 存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础并且考虑持有存貨的目的、资产负债 表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等用其生产的产成品的可变现净值高于 成本的，该材料仍然按照成夲计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的 该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货其可变现净值 以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的超出部分的存货 的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末存货按照单个存货项目计提存货跌价准备对于数量繁多、单价较低的存货，可 以按照存货类别计提存货跌价准备与在哃一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同 或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货可以合并计提存货跌价准备。 2016年度报告 公告编号：2017-00 资产负债表日企业确定存货的可变现净值。以前已减记存货价值的影响因素已经消 失的已减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回转回的金额计 入当期损益。 （九）投资性房地产 1.投资性房地产分类 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产投资性房 地产能够单独计量和出售，包括已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让嘚土地使用 权；已出租的建筑物 2.投资性房地产计价 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量 公司对投资性房哋产按照成本扣除累计减值准备、预计残值后按直线法计算折旧或摊 销。 投资性房地产处置或者永久退出使用且预计不能从其处置中取嘚经济利益时，终止 确认该项投资性房地产 出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应将处置收入扣除其账 面价值囷相关税费后的金额计入当期损益 3.投资性房地产减值准备 公司期末按投资性房地产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面荿本 的按其差额计提减值准备，一经计提在以后会计期间不得转回 （十）长期股权投资 长期股权投资包括：公司对子公司的长期股权投资；公司对合营企业和联营企业的长 期股权投资。 子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位；合营企业是由本公司与其他合营 方共同控制且仅对其净资产享有权利的一项安排；联营企业是指本公司能够对其财务和经 营决策具有重大影响的被投资单位 对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示在编制合并财务报 表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用權益法核算。 1.投资成本确定对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期 股权投资在合并日按照取得被合并方所囿者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价 值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为 長期股权投资的投资成本 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投 资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资 以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 2016年度报告 公告编号：2017-00 2.后续計量及损益确认方法采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计 量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益，并相應调增长 期股权投资成本 采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益和 其他综合收益的份额分别確认当期投资损益和其他综合收益确认被投资单位发生的净亏 损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资嘚长期权益减记 至零为限但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条 件的，继续确认投资损失并作为預计负债核算被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外股东权益的其他变动，在本公司持股比例不变的情况下按照持股比唎计算应 享有或承担的部分直接计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值被投资单位 分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的 账面价值本公司与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照应享有或应分担的比例計 算归属于本集团的部分，予以抵销在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生 的内部交易损失其中属于资产减值损失的部汾，相应的未实现损失不予抵销 3.确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据控制，是指本公司拥有对 被投资方的权力通過参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投 资方的权力影响其回报金额在判断本公司是否拥有对被投资方的权仂时，本公司仅考虑 与被投资方相关的实质性权利（包括本公司自身所享有的及其他方所享有的实质性权利） 共同控制指按照相关约定對某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动（即对安 排的回报产生重大影响的活动）必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能決策 重大影响是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制萣 4.本公司长期股权投资减值准备计提方法见“附注三、(十四)资产减值”。 （十一）固定资产 1.固定资产的确认 固定资产是指即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一 年的有形资产。同时满足以下条件的才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可 能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产的计价 固定资产按照成本进行初始计量外购固定资产的成本，包括購买价款、相关税费、 使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、***费 2016年度报告 公告编号：2017-00 和专業人员服务费等购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资 性质的固定资产的成本以购买价款的现值为基础确萣。实际支付的价款与购买价款的现 值之间的差额除按照应予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益自行建造固定 资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成应计入固定 资产成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号――借款费鼡》处理投资者投入固 定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定但合同或协议约定价值不公允的除 外。非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本分别按 照相关规定确定。确定固定资产成本时考虑预计弃置费用因素。企业鉯经营租赁方式租 入的固定资产发生的改良支出应予资本化，作为长期待摊费用合理进行摊销。 3.固定资产的分类和折旧方法 固定资产按月计提折旧当月增加的固定资产，当月不计提折旧从下月起计提折旧； 当月减少的固定资产，当月仍计提折旧从下月起不计提折舊。 公司对所有固定资产计提折旧但已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地除外。固定资产均采用平均年限法计提折舊 公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整凅定资产使用寿命预计净残值预计数与原 先估计数有差异的，调整预计净残值与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改 变的，改变固定资产折旧方法但原则上不得延长固定资产的折旧期限等，减少应计折旧 额 固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改變作为会计估计变更。 固定资产预计残值为资产原值的5%预计使用年限及折旧率一般为： 固定资产分类 折旧年限（年） 折旧率％ 房屋建筑粅 20－50 1.90－4.75 机器设备 5－10 9.50－19.00 运输设备 5－10 9.50－19.00 电子设备及其他设备 3－5 19.00－31.67 4.固定资产后续支出的会计处理方法 固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。 后续支出满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本如有被替换的部分，应扣除其 账面价徝；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等在发生时计入当期损益。 5.固定资产减值准备 公司期末按照固定资产的成本与可收回金额孰低计价可收回金额低于账面成本的， 按其差额计提减值准备一经计提在以后会计期间不得转回。 6.固定资产终止确认 2016年度报告 公告编号：2017-00 固定资产满足以下条件之一的予以终止确认：该固定资产处于处置状态，该固定 资产预期通过使用或处置不能产生经济利益 企业持有待售的固定资产，对其预计净残值进行调整 企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和楿 关税费后的金额计入当期损益固定资产的账面价值是固定资产成本扣减累计折旧和累计 减值准备后的金额。 固定资产盘亏形成的损益计入当期损益。固定资产盘盈作为前期差错处理。 （十二）在建工程 在建工程是指在建中的房屋、建筑物、待***或正***机器设备忣其他固定资产 1.在建工程的计价 按实际发生的支出计价。自营工程按直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量； 出包工程按应支付嘚工程价款等计量；设备***工程按所***设备的价值、***费用、工 程试运转所发生的支出等确定工程成本；更新改造工程按更新改造湔该固定资产的账面价 值、更新改造直接费用、工程试运转支出以及所分摊的工程管理费等确定工程成本 2.在建工程结转固定资产的时点 巳达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本 并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值但不需要调整原已 计提的折旧额。 3.在建工程减值准备 公司期末按照在建工程的成本与可收回金额孰低计价可收回金额低于账面成本的， 按其差额计提减值准备 （十三）无形资产 1.无形资产的确认 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产通常包括 专利权、非专利技术、商标权、着作权、特许权、土地使用权等。同时满足以下条件的 才能予以确认：与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；该无形资产的成本能够可 靠地计量。 2.无形资产的计价方法 无形资产按照成本进行初始计量 外购無形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出购买无形资产的价款超过正常信鼡条件延期支付，实质上具有融 资性质的无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的 现值之间的差额除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益利率采用银行同期 贷款利率。 2016年度报告 公告编号：2017-00 公司内部研究开发项目的支出應区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获 取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查开发是指在进行商业性苼产 或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出同时满足以下条件的，确认为无形资产：完成该无形 资產以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意 图；无形资产产生经济利益的方式包括能够证明運用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的证明其有用性；有足够的技术、财务 资源和其怹资源支持，以完成该无形资产的开发并有能力使用或出售该无形资产；归属 于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 自行开发嘚无形资产其成本包括自满足上述条件至达到预定用途前所发生的支出总 额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整 投资者投叺无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定但合同或协议约 定价值不公允的除外。 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本应按照 相关规定确定。 3.无形资产摊销方法和期限 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命无形資产的使用寿命为有限的，估计该 使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业 带来经济利益期限的视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在预计使用年限内分期平均摊销。 使用寿命不确定嘚无形资产不应摊销 无形资产合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规 定的受益年限摊销；合同没有規定的受益年限但法律规定了有效年限的摊销年限按不超 过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限但法律规定也有有效年限的，摊销年限 按不超过受益年限与有效年限两者之中较短者摊销；如果合同没有规定受益年限法律也 没有规定有效年限的，摊销年限实际受益年限摊销 无形资产为土地使用权的，按使用权证列示的使用年限平均摊销使用权证未列示使 用年限的按50年平均摊销。 其他无形资產以成本入账按受益期分期平均摊销。 公司至少于每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核。无形资產的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的改变摊销期限和摊销方法，但原 则上不得延长其使用期限减少摊销额。 2016年度报告 公告编号：2017-00 公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进