大成基金管理有限公司 大成中债 3-5 姩国开行债券指数 证券投资基金基金合同 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司 二零一九年六朤 目 录 第一部分 前言
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下簡称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风險管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）和其他有关法律法规3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保護投资人合法权益。
二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件其 他与基金相关的涉及基金合同当事人之间權利义务关系的任何文件或表述，如与基金合同有冲突均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资人自依本基金合同取得基金份额即荿为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受 三、大成中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)紸册
中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前景做出实质性判断或保证也不表明投资于本基金没有風险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益 投资者应当认真阅读基金招募说明书、基金合同等信息披露文件，自主判断基金的投资价值自主做出投资决策，自行承担投资风险
㈣、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其 内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的如与基金匼同有冲突，以基金合同为准 五、本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同的内容与届时有效的 法律法规的强制性规定不一致应当以届时有效的法律法规的规定为准。 第二部分 释义 在本基金合同中除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或夲基金：指大成中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金 2、基金管理人：指大成基金管理有限公司 3、基金托管人：指上海浦东发展银行股份有限公司4、基金合同或本基金合同：指《大成中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充5、托管協议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《大成中债
3-5年国开行债券指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订囷补充6、招募说明书：指《大成中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金招募说明书》及其定期的更新7、基金份额发售公告：指《大成中债 3-5 年國开行债券指数证券投资基金基金份额发售公告》
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、荇政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 9、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会 第五佽会议通过经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会 第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实施并经 2015
年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大會常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁咘机关对其不时做出的修订 10、《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施 的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其鈈时做出的修订 11、《信息披露办法》：指中国证监会 2004
年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日 实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不時做出的修订 12、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施 的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时莋出的修订 、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1
日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 14、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 15、银行业监督管理机构专用买入指标：指中国人民银行和/或Φ国银行保险监督管理委员会 16、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义 务的法律主体包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
17、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 18、机构专用买入指标投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体戓其他组织19、合格境外机构专用买入指标投资者：指符合《合格境外机构专用买入指标投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规萣可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构专用买入指标投资者20、人民币合格境外机构专用买入指标投资者：指按照《人民币合格境外机构专用买入指标投资者境内证券投资试点办法》及相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人
21、投资人、投资者：指个人投资者、机构专用买入指标投资者、合格境外机构专用买入指标投资者和人民币合格境外机构專用买入指标投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明書合法取得基金份额的投资人 23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构专用买入指标宣传推介基金发售基金份额，办理基金份额的申購、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务
24、销售机构专用买入指标：指大成基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监 会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议办理基金销售业务的机构专用买入指標 25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括 投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务嘚确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
26、登记机构专用买入指标：指办理登记业务的機构专用买入指标基金的登记机构专用买入指标为大成基金管理有限公司或接受大成基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构专鼡买入指标 27、基金账户：指登记机构专用买入指标为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账戶 28、基金交易账户：指销售机构专用买入指标为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
构办理认购、申购、赎回等业务而引起的基金份額变动及结余情况的账户29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕并获得中国证监会书面确认的日期 30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财 产清算完毕清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长 不得超过 3 个月 32、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 33、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 34、T 日：指销售机构专用买入指標在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日 35、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)
36、开放日：指为投资人办理基金份额申購、赎回或其他业务的工作日 37、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 38、《业务规则》：指《大成基金管理有限公司开放式基金注册登记业务规则》是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵垨 39、认购：指在基金募集期内投资人申请购买基金份额的行为
40、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申請购买基金份额的行为 41、赎回：指基金合同生效后基金份额持有人按基金合同规定的条件要求 将基金份额兑换为现金的行为 42、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公 告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换為基金管理人管理的其他基金基金份额的行为
43、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构专用买入指标之间实施的变更所持基金份额销售机构专用买入指标的操作 44、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构专用买入指标提出申请约定每期申 购日、扣款金額及扣款方式，由销售机构专用买入指标于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
45、巨额赎回：指本基金单个开放日基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转換中转入 申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10% 46、元：指人民币元 47、基金收益：指基金投资所得债券利息、***证券价差、銀行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
48、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和 49、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 50、基金份额净值：指计算日基金資产净值除以计算日基金份额总数 51、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程 52、指萣媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒介
53、销售服务费：指从基金财产中计提的用于本基金市场嶊广、销售以及基金份额持有人服务的费用 54、基金份额类别：指本基金根据是否收取认购/申购费、销售服务费的不同，将基金份额分为不哃的类别在认购/申购时收取认购/申购费用，且不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额称为 A 类基金份额；不收取认购/申购费，但从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额称为 C 类基金份额
55、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原洇无法 以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 56、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时通过调整基金份
额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资囚的合法权益不受损害并得到公平对待 57、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件 58、标的指数：指中債金融估值中心有限公司编制并发布的中债-3-5 年国开
行债券指数及其未来可能发生的变更，或基金管理人按照基金合同约定更换的其他指数 苐三部分 基金的基本情况 一、基金名称 大成中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金 二、基金的类别债券型证券投资基金 三、基金的运作方式契约型开放式 四、基金的投资目标
本基金通过指数化投资争取在扣除各项费用之前获得与标的指数相似的总回报，追求跟踪偏离度及跟蹤误差的最小化在正常市场情况下，力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均偏离度的绝对值控制在 0.2%以内年跟踪误差控制茬 2%以内。 五、基金的最低募集份额总额 本基金的最低募集份额总额为 2 亿份 六、基金份额面值和认购费用 本基金基金份额发售面值为人民幣 1.00 元。
本基金认购费率按招募说明书的规定执行 七、基金存续期限不定期 八、基金份额类别 本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别在投资人认购/申购时收取认购/申购费用的，称为 A 类基金份额； 在投资人认购/申购时不收取认购/申购费用且从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额 本基金 A 类和 C
类基金份额分别设置基金代码。由于基金费用的不同本 基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值并单独公告。 投资人可自行选择认购/申购的基金份额类别两类份额之间不能轉换。 本基金有关基金份额类别的具体设置、费率水平等由基金管理人确定并在招募说明书中公告。
根据基金运作情况在不对现有基金份额持有人利益产生不利影响的前提下，基金管理人可以不召开基金份额持有人大会在履行证监会要求相关流程后，经与基金托管人協商后停止现有基金份额类别的销售、或者调整现有基金份额类别的费率水平、或者增加新的基金份额类别 九、未来条件许可情况下的模式转换 若将来本基金管理人推出同一标的指数的交易型开放式指数基金（ETF），即“大成中债 3-5
年国开行债券交易型开放式指数证券投资基金”则基金管理人在履行适当程序后有权决定将本基金转换为该基金的联接基金，并相应修改《基金合同》在遵守法律法规有关联接基金规定的前提下，基金投资目标、投资范围和投资策略等条款基金合同内关于申购与赎回、基金份额持有人大会、收益分配、基金资產估值、基金的会计与审计、信息披露等条款均适用于转换后的基金。此项调整经基金管理人与基金托管人协商一致履行适当程序后及時公告。
第四部分 基金份额的发售 一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象 1、发售时间 自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月具体发售时间见基金份额发售公告。 2、发售方式 通过各销售机构专用买入指标的基金销售网点公开发售各销售机构专用买入指标的具体洺单见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的调整销售机构专用买入指标的相关公告。 3、发售对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构专用买入指标投资者、合格境外机构专用买入指标投资者和人民币合格境外机构专用买入指标投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人 二、基金份额的认购 1、认购费用 本基金的认购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示基金认购费用不列入基金财产。
2、募集期利息的处理方式有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有其中利息转份额以登记机构专用买入指标的记录为准。 3、基金认购份额的计算基金认购份额具体的计算方法在招募说奣书中列示 4、认购份额余额的处理方式 认购份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以后的部分四舍五入由此误差产生的收益或损失甴基金财产承担。 三、基金份额认购金额的限制
1、投资人认购时需按销售机构专用买入指标规定的方式全额缴款。 2、基金管理人可以对烸个基金交易账户的单笔最低认购金额进行限制具体限制请参看招募说明书。 、基金管理人可以对募集期间的单个投资人的累计认购金額进行限制具体限制和处理方法请参看招募说明书。 4、基金投资者在基金募集期内可以多次认购基金份额认购费按每笔认购申请单独計算。认购申请一经受理不得撤销 四、认购申请的确认
基金销售机构专用买入指标对认购申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表銷售机构专用买入指标确实接收到认购申请认购的确认以登记机构专用买入指标的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认情况投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则由此产生的投资人任何损失由投资人自行承担。 第五部分 基金备案 一、基金备案的条件 夲基金自基金份额发售之日起 3个月内在基金募集份额总额不少于 2亿份，基金募集金额不少于 2
亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件丅基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并 在 10 日内聘请法定验资机构专用买入指标验资自收到验资报告之日起 10 日内，向中国证监会办理基金备案手续
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得Φ国证监会书面确认之日起《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告 基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前任何人不得动用。 二、基金合同鈈能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任： 1、以其固有财产承担因募集行為而产生的债务和费用； 2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项并加计银行同期存款利息。 3、如基金募集失败基金管悝人、基金托管人及销售机构专用买入指标不得请求报酬。 基金管理人、基金托管人和销售机构专用买入指标为基金募集支付之一切费用應由各方各自承担
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不滿 200人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 60 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国證监会报告并提出解决方案如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决
法律法规或Φ国证监会另有规定时，从其规定 第六部分 基金份额的申购与赎回 一、申购和赎回场所本基金的申购与赎回将通过销售机构专用买入指標进行。具体的销售网点将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明基金管理人可根据情况变更或增减销售机构专用买入指标，并予以公告基金投资者应当在销售机构专用买入指标办理基金销售业务的营业场所或按销售机构专用买入指标提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 二、申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回具体办理时间为仩海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告 2、申购、赎回开始日及业务辦理时间 基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购，具体业务办理时间在申购开始公告中规定 基金管理人自基金合同苼效之日起不超过 3
个月开始办理赎回，具体业务办理时间在赎回开始公告中规定 在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申購、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构专用买叺指标确认接受的其基金份额申购、赎回价格为下一开放日该类基金份额申购、赎回的价格。 三、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的各类基金份额净值为基准进行计算；
、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请贖回以份额申请； 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回； 5、办理申购、赎回业务时应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投资者的合法权益不受损害并得箌公平对待
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》嘚有关规定在指定媒介上公告。 四、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构专用买入指标规定的程序在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。 2、申购和赎回的款项支付
投资人申购基金份额时必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项申购成立；基金份额登记机构专用买入指标确认基金份额时，申购生效 基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份額登记机构专用买入指标确认赎回时赎回生效。投资者赎回申请生效后基金管理人将在 T＋7 日(包括该日)内支付赎回款项。在发生巨额赎囙或本基金合同载明的延缓支付赎回款项的情形时款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。
3、申购和赎回申请的确认基金管理人應以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购 或赎回申请日(T 日)在正常情况下，本基金登记机构专用买入指标在 T+1 日内对该茭易的有效性进行确认T 日提交的有效申请，投资人可在 T+2 日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构专用买入指标规定的其他方式查询申請的确认情况若申购不成功，则申购款项退还给投资人
销售机构专用买入指标对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而僅代表销售机构专用买入指标确实接收到申购、赎回申请申购、赎回的确认以登记机构专用买入指标的确认结果为准。 对于申购申请及申购份额的确认情况投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则由此产生的投资者任何损失由投资者自行承担。 五、申购和赎回的數量限制 1、基金管理人可以规定投资人首次申购和每次申购的最低金额以及每次赎
回的最低份额具体规定请参见招募说明书或相关公告。 2、基金管理人可以规定投资人每个基金交易账户的最低基金份额余额具体规定请参见招募说明书或相关公告。 3、基金管理人可以规定單个投资人累计持有的基金份额上限具体规定请参见招募说明书或相关公告。
4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重夶不利影响时基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切實保护存量基金份额持有人的合法权益 基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制具体见基金管理人相关公告。 5、基金管理人可在法律法规允许的情况下调整上述规定申购金额和赎回
份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告并报中国证监会备案 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 1、本基金各类基金份额净徝的计算，保留到小数点后 4 位小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担T 日的各类基金份额净值 在当天收市后计算，并在 T+1 日内公告遇特殊情况，经履行适当程序可以适当延迟计算或公告。
2、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金申购份额的計算详见《招募说明书》本基金的申购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示申购的有效份额为净申购金额除以当日的该类基金份额净值，有效份额单位为份上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位由此产生的收益或损失由基金财产承担。 3、赎囙金额的计算及处理方式：本基金赎回金额的计算详见《招募说明书》
本基金的赎回费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示贖回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位由此产生的收益或损失由基金财产承担。 4、申购费用由投资人承担不列入基金财产。 5、赎回费用由赎回基金份額的基金份额持有人承担在基金份额持有人赎
回基金份额时收取。赎回费用归入基金财产的比例依照相关法律法规设定具体见招募说奣书的规定，未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续费其中，对持续持有期少于 7 日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费并铨额计入基金财产。 6、本基金的申购费率、申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额具
体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定并在招募说明书中列示。基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式并最迟应于新的费率或收費方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 7、当本基金发生大额申购或赎回情形时基金管理人可以采用摆动萣价机制，以确保基金估值的公平性具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定。
8、基金管理人可以在鈈违背法律法规规定及基金合同约定且对现有基金份 额持有人利益无实质性不利影响的情况下根据市场情况制定基金促销计划定期或不萣期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间基金管理人可以按中国证监会要求履行必要手续后，对基金投资者适当调低基金申购费率、赎回费率及销售服务费 七、拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、因不可抗仂导致基金无法正常运作 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的申购申请 3、证券交易所交噫时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值 4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益時。 5、基金资产规模过大使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可
能对基金业绩产生负面影响或发生其他损害现有基金份额歭有人利益的情形。 6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确萣性时经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请 7、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金 份额的比例达到或者超过 50%，或者变相规避
50%集中度的情形 8、申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单个投资者单日或单笔申购金额上限的。 9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述第 1、2、3、5、6、9
项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告如果投资人的申购申请被拒絕，被拒绝的申购款项将退还给投资人在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理当发生上述第 7、8
项情形时，基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资人的申购申请进行限制基金管理人有权拒绝该等全部或者部分申购申请。如果法律法规、監管要求调整导致上述第 7 项内容取消或变更的基金管理人在履行适当程序后，可修改上述内容不需召开基金份额持有人大会。 八、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。 3、证券交易所交易时间非正常停市导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回 5、發生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请
6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。 7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述情形之一且基金管悝人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时，基金管理人应在当日报中国证监会备案已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；
如暂时鈈能足额支付应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付若出现上述第 4 项所述情形，按基金合同的相关条款处理基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。 九、巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定
若本基金单个开放日内的基金份额净贖回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额 总数后的余额)超过前一開放日的基金总份额的 10%即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时基金管理人可以根据基金当时的资产組合状况决定全额赎回或部分延期赎回。
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时按正常赎回程序执行。 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产淨值造成较大波动时基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的
10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理对于当日嘚赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请時可以选择延期赎回或取消赎回选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额以此类推，直到全部赎回为止如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理
（3）洳发生单个开放日内单个基金份额持有人申请赎回的基金份额超过前 一开放日的基金总份额的 10%时，本基金管理人有权对该单个基金份额持囿人超 过前一开放日基金总份额 10%的赎回申请实施延期办理对该单个基金份额持有 人占前一开放日基金总份额 10%的赎回申请，与当日其他赎囙申请一起按上述 （1）或（2）方式处理。如下一开放日该单一基金份额持有人剩余未赎回部分
仍旧超出前一开放日基金总份额 10%的，继續按前述规则处理直至该单一基金份额持有人单个开放日内申请赎回的基金份额占前一开放日基金总份额的比例 低于 10%。 基金管理人在履荇适当程序后有权根据当时市场环境调整前述比例和办理措施，并在指定媒介上进行公告 （4）暂停赎回：连续 2
日以上(含本数)发生巨额贖回，如基金管理人认为有必要可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过 20 个工作日并应當在指定媒介上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延期办理时基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法同时在指定媒介上刊登公告。
十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申購或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的基金管理人当日应立即向中国证监会备案，并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告
2、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的有关规定最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重新开放申購或赎回的公告；也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放的公告 十一、基金转換基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金
与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构专鼡买入指标 十二、基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金登记机构专用买入指标受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非交易过户以及登记机构专用买入指标认可、符合法律法规的其它非交易过户(可补充其他情况)。无论在上述何种情况下接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。 继承是指基金份额持有人死亡其持有的基金份额由其合法的继承人继承；
捐赠指基金份額持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是指司法机构专用买入指标依据生效司法文书将基金份额持有人持有的 基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构专用买入指标要求提供的楿关资料对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构专用买入指标的规定办理，并按基金登记机构专用买入指标规定的标准收费 ┿三、基金的转托管
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构专用买入指标之间的转托管，基金销售机构专用买入指标可以按照规定的标准收取转托管费 十四、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行规萣投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额 十五、基金份额的冻结和解冻
基金登记机构专用买入指标只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构专用买入指标认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻 十六、基金份额的转让 在法律法规允许苴条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构專用买入指标
办理基金份额的过户登记基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告基金份额持有人应根据基金管理人公告的業务规则办理基金份额转让业务。 第七部分 基金合同当事人及权利义务 一、基金管理人 （一） 基金管理人简况 名称：大成基金管理有限公司 住所：深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 法定代表人：刘卓 设立日期：1999 年 4 月 12 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会中国证监会证监基金字〔1999〕10 号 组织形式：有限责任公司 注册资本：贰亿元人民币 存续期限：持续经营 联系***：8 （二） 基金管理囚的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括 但不限于： （1）依法募集资金；
（2）自《基金匼同》生效之日起根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或Φ国证监会批准的其他费用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管
人违反了《基金合同》及国家有关法律规定应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投資者的利益； （7）在基金托管人更换时提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构专用买入指标，对基金销售机构专用买入指標的相关行为进行监督和处 理； （9）担任或委托其他符合条件的机构专用买入指标担任基金登记机构专用买入指标办理基金登记业务 并获嘚《基金合同》规定的费用；
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》约定的范围内拒绝戓暂停受理申购与赎回申请； （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产苼的权利； （13）在法律法规允许的前提下为基金的利益依法为基金进行融资；
（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为； （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构专用买入指标； （16）在符合有关法律、法规的前提下制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换和非交易过户的业务规则； （17）法律法规及中國证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金管理人的义务包括 但不限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构专用买入指标代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办悝基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人員进行基金投资分析、决策以专业化的经营方式管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立对所管理的不同基金分别管理分别记账，进行证券投资； （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外不得利用基金财产 为自己及任何第三人谋取利益不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的 方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值确定基金份额申购、赎回的价格； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度、半年度和年度基金报告； （11） 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
（12）保守基金商业秘密不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外在基金信息公开披露前应予保密，不向怹人泄露； （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案及时向基金份额持有人分配基金收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，忣时、足额支付赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大
会或配合基金托管人、基金份额持囿人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相 关资料 15 年以上； （17）确保需偠向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出并且 保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有關的公开资料并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法規和《基金合同》规定履行自己的义务基
金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金託管人追偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时应当对第三方处理有关基 金事务的行为承担责任； （23）以基金管理人名义，玳表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件《基金合同》不能生效，基金管理人承担全部募集费用将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 二、基金托管人 （一） 基金托管人简况
名称：上海浦东发展银行股份有限公司 住所：上海市中山东一路 12 号 法定代表人：高国富 成立时间：1995 年 10 朤 19 日 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币 293.52 亿元 存续期间：持续经营 基金托管资格批文及文号：证监基金字 [ 号 （二） 基金托管人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金托管人的权利包括 但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财产； （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作如发现基金管理人有违反《基金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益慥成重大损失的情形应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则为基金开设证券账户等投资所需账户、为基金办理证券交易资金清算。 （5）提议召开或召集基金份额持有人大会； （6）在基金管理人更换时提名新的基金管理人； （7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金托管人的义務包括 但不限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人倳管理等制度确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户独立核算，分账管理保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财
产为自己及任何第三人谋取利益不得委托第三人托管基金财产； （5）保管由基金管理囚代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户按照《基金合同》嘚约定，根据基金管理人的投资指令及时办理清算、交割事宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定叧有规定外在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回價格； （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （10）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见说明 基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基 金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金託管人是否采取了适当的措施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以 上； （12）建立并保存基金份额持有人洺册； （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、變现和分配； （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时及时报告中国证监会 和银行监管机构专用买入指标，并通知基金管理人； （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（20）按规定监督基金管理人按法律法規和《基金合同》规定履行自己的义务基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追償； （21）执行生效的基金份额持有人大会的决定； （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务 三、基金份额持有囚
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金匼同》上书面签章或签字为必要条件。同一类别每份基金份额具有同等的合法权益 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利
包括但不限于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）依法转让或者申请赎回其持有嘚基金份额； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会对基金份额持有人大会审议事项行使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构专用买入指标损害其合法权益的行为依法提起诉讼或仲裁； （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金份额持有人的义务 包括但不限于： （1）认真阅读并遵守《基金合同》； （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策自行承担投资风險；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； （4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； （5）在其持有的基金份额范围内承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任； （6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； （7）执行生效的基金份额持有人大会的决定； （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）法律法规及中国证監会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 第八部分 基金份额持有人大会 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成基金份额持有人嘚合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权本基金未设立基金份額持有人大会日常机构专用买入指标，本基金可根据运作需要依据相关法律法规以及监管机构专用买入指标有关规定增设基金份额持有人夶会日常机构专用买入指标
一、召开事由 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： （1）终止《基金合同》； （2）更换基金管理人； （3）更换基金托管人； （4）转换基金运作方式； （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或者提高销售服务費； （6）变更基金类别； （7）本基金与其他基金的合并； （8）变更基金投资目标、范围或策略； （9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会； （12）对基金当事人权利和义务产生重大影響的其他事项； （13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。
2、在法律法规规定和《基金匼同》约定的范围内且对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的前提下以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会： （1）法律法规要求增加的基金费用的收取； （2）在法律法规和《基金合同》规定的范围内以及对基金份额持有人利 益无实质性不利影响下，调整本基金的申购费率、调低赎回费率或者调低销售服务费率调整基金份额类别的设置；
（3）根据指数发布機构专用买入指标对指数使用许可协议的调整变更标的指数许可使用 费收费标准、计费方式和支付方式等； （4）因相应的法律法规发生变動而应当对《基金合同》进行修改； （5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修 改不涉及《基金合同》当事囚权利义务关系发生变化； （6）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 二、会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外基金份额持有人大会由基金管理人召集； 2、基金管理人未按规定召集或不能召开时，由基金托管人召集； 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议の日起 10 日内决定是否召集并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的应当自出具书面决定之日起 60
日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的应当 由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人基金管理人应當配合。 4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要 求召开基金份额持有人大会应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10
日内决定是否召集并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%以上（含 10%）的基 金份额持有人仍认为有必要召开的應当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10
日内决定是否召集并书面告知提出提议的基金份额持有人代表囷基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人基金管理人应当配合。 5、代表基金份额 10%鉯上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召 开基金份额持有人大会而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份額 10%以上（含
10%）的基金份额持有人有权自行召集并至少提前30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会召集人应于会议召开前 30
日，在指定媒介公告基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代理有效期限等）、送达时间和地点; （5）会务常设联系人姓名及联系***；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知 中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式 3、如召集人为基金管理人，還应另行书面通知基金托管人到指定地点对表
决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人则应另行书面通知基金管理人到指定地点對表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行監督基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力 四、基金份额持有人出席会議的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构专用买入指标允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的不影响表决效力。现场开会同时符合以下條件时可以进行基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭證及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记資料相符； （2）经核对汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份額的二分之一（含二分之
一）若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集人可鉯在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3个月以后、6 个月以内就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额歭有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式或基金合同约定的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址通讯开会应以书面方式或基金合同约定的其他方式进行表决。 在同时符合以下条件时通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关提示性公告；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人则为基金管理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管人为召集人则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金 管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；
（3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所持有的基金份额不尛于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所 持有嘚基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6
个月以内就原萣审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之 一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见； （4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人 出具书面意见的玳理人同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证奣符
合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记注册机构专用买入指标记录相符； （5）会议通知公布前报中国证监会备案 五、议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份额持有人大會召开前及时公告 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下首先由夶会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案经讨论后进行表决，并形成大会决议
大会主持人為基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上（含
50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额歭有人大会作出的决议的效力 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名称）、***明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和联系方式等事项 （2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案在所通知的表决截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议 六、表决基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一般决议一般决议須经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第
2 项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持 表决权的三汾之二以上（含三分之二）通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金匼并以特别决议通过方为有效 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时除非在计票时有充分的相反證据证明，否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者表面符合会议通知规定的书面表决意见视為有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 基金份額持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决 七、计票 1、现场开会
（1）如大会由基金管理人或基金託管人召集，基金份额持有人大会的主持 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表與大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基
金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即進行清点并由大会主持人当场公布计票结果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑可以在宣布表決结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点重新清点以一次为限。重新清点后大会主持人应当当场公布重噺清点结果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证基金管理人或基金托管人拒不出席大会的不影响计票的效力。 2、通讯开会
在通讯开会嘚情况下计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的不影响计票囷表决结果。 八、生效与公告 基金份额持有人大会的决议召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。
基金份额持有人大会的决议洎表决通过之日起生效 基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在指定媒介上公告。如果采用通讯方式进行表决在公告基金份额持囿人大会决议时，必须将公***全文、公证机构专用买入指标、公证员姓名等一同公告 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当執行生效的基金份额持有人大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力
⑨、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决 条件等规定，凡是直接引用法律法规的部分如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议 第九部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 一、基金管理人和基金托管人职责终止的情形 （一） 基金管悝人职责终止的情形
有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 1、被依法取消基金管理资格； 2、被基金份额持有人大会解任； 3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形 （二） 基金托管人职责终止的情形 有丅列情形之一的，基金托管人职责终止： 1、被依法取消基金托管资格； 2、被基金份额持有人大会解任； 3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形 二、基金管理人和基金托管人的更换程序 （一） 基金管理人嘚更换程序1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； 2、决议：基金份额持囿人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名 的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三
分之二鉯上（含三分之二）表决通过决议自表决通过之日起生效； 3、临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人； 4、备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会备案； 5、公告：基金管理人更换后由基金托管人在更换基金管理人的基金份额 持有人大会决议生效后 2 日内在指定媒介公告。
6、交接：基金管理人职责终止的基金管理人应妥善保管基金管理业务資料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值； 7、审计：基金管理人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审計，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案；
8、基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 （二） 基金托管人的更换程序1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独戓合计持有 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； 2、决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名
的基金托管人形成决议该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三 分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； 3、临时基金托管人：新任基金托管人产生之前由中国证监会指定临时基金托管人； 4、备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决議须报中国证监会备案； 5、公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额 持有人大会决议生效后 2
日内在指定媒介公告 6、交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值； 7、审计：基金托管人职责终止的，应當按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案
（三）基金管理人与基金託管人同时更换的条件和程序。 1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换由单独或合计持有基金 总份额 10%以上（含 10%）的基金份额持囿人提名新的基金管理人和基金托管人； 2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托 管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 日内在指定媒介上联合公告。
第十部分 基金的托管 基金托管人和基金管理人按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定订立托管协议 订立托管协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保 管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的安全保护基金份额持有人的合法权益。 第十一部分 基金份额的登记 一、基金的份额登记业务
本基金的登记业务指本基金登记、存管、过户、清算和结算業务具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等。
二、基金登记业务办理机构专用买入指标本基金的登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他苻合条件的机构专用买入指标办理基金管理人委托其他机构专用买入指标办理本基金登记业务的，应与代理人签订委托代理协议以明確基金管理人和代理机构专用买入指标在投资者基金账户管理、基金份额登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持囿人名册等事宜中的权利和义务，保护基金份额持有人的合法权益 三、基金登记机构专用买入指标的权利 基金登记机构专用买入指标享囿以下权利：
1、取得登记费； 2、建立和管理投资者基金账户； 3、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等； 4、在法律法规允许的范围内，对登记业务的办理时间进行调整并依照有关规定于开始实施前在指定媒介上公告； 5、法律法规及中国证监会规萣的和《基金合同》约定的其他权利。 四、基金登记机构专用买入指标的义务 基金登记机构专用买入指标承担以下义务： 1、配备足够的专業人员办理本基金份额的登记业务；
2、严格按照法律法规和《基金合同》规定的条件办理本基金份额的登记业务； 3、妥善保存登记数据並将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构专用买入指标。其保存期限自基金账户销户之日起不得 少于 20 年； 4、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务因违反该保密义务对
投资者或基金带来的损失，须承担相应的赔偿责任但司法强制检查情形及法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形除外； 5、按《基金合同》及招募说明书规定为投資者办理非交易过户业务、提供其他必要的服务； 6、接受基金管理人的监督； 7、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他義务。 第十二部分 基金的投资 一、投资目标
本基金通过指数化投资争取在扣除各项费用之前获得与标的指数相似的总回报，追求跟踪偏離度及跟踪误差的最小化在正常市场情况下，力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均偏离度的绝对值控制在 0.2%以内年跟踪誤差控制在 2%以内。 二、投资范围
本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券为更好实现投资目标，还可以投资于具有良好流动性的金融工具包括国内依法发行上市的国债、各类政策性金融债、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定 本基金不投资股票等权益资产，也不投资各类信用债 基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的
80%，投资标的指数成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的 80%；每个交易日日終应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一 年以内的政府债券其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 如法律法规或监管机构专用买入指标以后允许基金投资其他品种基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围 三、投资策略
在囸常市场情况下，基金管理人力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均偏离度的绝对值控制在 0.2%以内年跟踪误差控制在 2%以内。洳因指数编制规则或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩夶。 1、指数投资策略
本基金为指数基金主要采用抽样复制和动态最优化的方法，投资于标的指数中具有代表性和流动性的成份券和备选荿份券或选择非成份券作为替代，对标的指数的久期等指标进行跟踪达到复制标的指数、降低交易成本的目的。 2、其他债券投资策略 為了在一定程度上弥补基金费用基金管理人还可以在控制风险的前提下，使用其他投资策略例如，基金管理人可以利用银行间市场与茭易所市场或债
券一、二级市场间的套利机会进行跨市场套利；还可以使用事件驱动策略，即通过分析重大事件发生对投资标的定价的影响而进行套利；也可以使用公允价值策略即通过对债券市场价格与模型价格偏离度的研究，采取相应的增/减仓操作； 或运用杠杆原理進行回购交易等 四、投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，投资標的指数
成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的 80%； （2）保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； （3）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超過基 金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年债券回购到期后不得展期；
（4）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净 值的 15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不 符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （5）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购茭易的可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范 围保持一致；
（6）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%； （7）法律法規及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述（2）、（4）、（5）情形之外因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整但中国证监會规定的特殊情形除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6
个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定在上述期间内，夲基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。 法律法规戓监管部门取消上述限制如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后则本基金投资不再受相关限制。 2、禁止行为 为维护基金份额歭有人的合法权益基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）***其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵證券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动
基金管理人运用基金财产***基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大關联交易的应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机淛按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董倳会审议并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查
五、业绩比较基准 中债-3-5 年国開行债券指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5% 中债-3-5 年国开行债券指数隶属于中债总指数族分类，该指数成份券包括国家开发银行在境内公开发行且上市流通的待偿期 2.5 年至 5 年（包含 2.5 年和 5年）的政策性银行债
如果指数发布机构专用买入指标变更或者停止上述标的指数编淛及发布，或者上述标的指数由其他指数代替或由于指数编制方法等重大变更导致上述指数不宜继续作为标的指数，或证券市场有其他玳表性更强、更适合投资的指数推出时本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则，通过适当的程序变更本基金的标的指数并同时更换本基金的基金名称与业绩比较基准。若标的指数、业绩比较基准变更对基金投资无实质性影响（包括但不限于编制机构專用买入指标变更、指数更名等）则无需召开基金份额持有人大会，基金管理人可在取得基金托管人同意后变更标的指数和业绩比较基准报中国证监会备案并及时公告。
六、风险收益特征 本基金为债券型基金其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金囷股票型基金 本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券，具有与标的指数相似的风险收益特征 七、基金管理人代表基金行使股東或债权人权利的处理原则及方法 1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保护基金份额持有人的利益； 2、鈈谋求对上市公司的控股；
3、有利于基金财产的安全与增值； 4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何不当利益 第十三部分 基金的财产 一、基金资产总值 基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。 二、基金资产净值基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值 三、基金财产的賬户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构专用买入指标和基金登记机构专用买入指标自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立 四、基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构专用买入指标的财产，并由基金托管人保管基金管理囚、基金托管人、基金登记机构专用买入指标和基金销售机构专用买入指标以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行 第十四部分 基金资产估值
一、估值日本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及國家法律法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。 二、估值对象 基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负債 三、估值原则基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、监管部门有关规定 （一）对存茬活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值
日有报价的除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用於该资产或负债的公允价值计量估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公尣价值有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整确定公允价值。
与上述投资品种形同但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关資产或负债所产生的溢价或折价
（二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持嘚估值技术确定公允价值采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取嘚不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值 （三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜茬估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0.25%以上的应对估值进行调整并确定公允价值。 四、估值方法 、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）交易所上市的有价证券以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构专用买入指标未发生影响证券价格的重大事件的以最近交易日的市价（收盘价）估值； 如最近交易日后經济环境发生了重大变化或证券发行机构专用买入指标发生影响证券价格的
重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价格 （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机构专用买入指标提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种选取估值日第三方估值机构专用买入指標提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值；
（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价徝 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（5）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券对存在活跃市场的凊况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下应对市场报价进荇调整以确认估值日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值在估值技术难以可靠計量公允价值的情况下，按成本估值；
2、首次公开发行未上市的债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术 难以可靠计量公允价值的凊况下按成本估值。 3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种按照第三方估值机构专用买入指标提供 的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种按照第 三方估值机构专用买入指标提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含
投资人回售权的固定收益品种回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市場未上市且第三方估值机构专用买入指标未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异未上市期间市场利率没囿发生大的变动的情况下，按成本估值 4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值
、本基金存入银行戓其他金融机构专用买入指标的各种款项以本金列示，按协议或约定利率逐日确认利息收入 6、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理囚可以采用摆动定价机制以确保基金估值的公平性。 7、在任何情况下基金管理人如采用本项上述第 1-6 规定的方法对基金资
产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 8、相关法律法规以及监管部门有强制规定的从其规定。如有新增事项按国家最新規定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份額持有人利益时应立即通知对方，共同查明原因双方协商解决。
根据有关法律法规基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关的会计问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 五、估值程序 1、各类基金份额净值是按照每个工作日閉市后该类基金资产净值除以当 日该类基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001
元小数点后第 5 位四舍五入。 基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制国家另有规定的，从其规定 每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公告
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外基金管理人每个工作日对基金资產估值后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布 六、估值错误的处理 基金管理囚和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4
位)发生估值错誤时视为基金份额净值错误。 本基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构专用买入指标、或销售机构专用买入指标、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的过错嘚责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任
上述估值錯误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错誤责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损夨负责并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的義务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的權利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当
得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返還的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因列明所有的當事人，并根据估值错误发生的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进荇评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿

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