2019 年中期报告Bank of Qingdao / 电子信箱 ir@ ir@.cn/）、巨潮资訊网（.cn/）、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证 券日报》、本行网站（/） 境外 香港联交所披露易网站（/） 登载半年度報告的中 巨潮资讯网.cn 国证监会指定网站 的网址 公司半年度报告备置 本行董监事会办公室 地点 5 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （彡）
注册变更情况 2019年1月16日本行完成首次公开发行A股股票并在深交所上市，上市後本行注册资本由 4,058,712,749元增至4,509,690,000元本行在报告期内完成注册资夲的工商变更登记， 并取得换发的《营业执照》 统一社会信用代码 09602K 本行上市以来主营业务的变化情况 无变化 历次控股股东的变更情况 本荇无控股股东 （四） 本行聘请的会计师事务所
境内会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼 8层 签字会计师姓名 程海良、唐莹慧 境外会计师事务所名称 毕马威会计师事务所 境外会计师倳务所办公地址 香港中环遮打道10号太子大厦8楼 （五） 本行聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
本行聘请的履行持续督导职责的保薦机构中信证券股份有限公司於2019年3月26日起委派 王琛先生接替吴凌先生担任本行持续督导保荐代表人。 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐玳表人姓名 持续督导期间 中信证券股份 广东省深圳市福田区 王琛、宋建洪 2019年1月16日至 有限公司 中心三路8号卓越时代 2021年12月31日 广场（二期）北座 圊岛银行股份有限公司 6 二零一九年中期报告
（六） 本行聘请的法律顾问 中国法律顾问 北京市金杜律师事务所 香港法律顾问 高伟绅律师行 （七） 本行证券登记处 A股证券登记处 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A股证券登记处地址 广东省深圳市福田区深南大道2012号深圳证券 茭易所广场22-28楼 H股证券登记处 香港中央证券登记有限公司 H股证券登记处地址 香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼 1712至1716号舖
四、 主要会计数据和财務指标 2019年 2018年 本期比 项目 1-6月 1-6月 上年同期 经营业绩（人民币千元） 变动率(%) 利息净收入 3,144,543 1,736,292 「) 投资者关系」栏 目中进行详细披露 七、 投资状况分析 )、 香港联交所网站 ()发布的 2018年度股东大会决议公告（公告编 号：）
/）发布的日期为2019年1月18日的首次公开发行股票（A股）上 市公告书。报告期内本行没有公开发行在证券交易所上市的公司债券。 二、 本行股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数（户） 117,461 报告期末表决權恢复的优先股股东总数（户） – 95 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 报告期末歭有 报告期内增
持有有限售条件 持有无限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 的普通股数量 减变动情况 的普通股数量 的普通股数量 股份状态 数量 香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 25.23% 1,137,872,880 13,000 – 战略投资者或一般法人因配售新股 本行不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况 成为前10名普通股股东的情况
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中，青岛海尔投资发展有限公司、青岛海尔空调电子有限公司及海尔智家股份有限公司同属海尔集团且青岛海尔投资发展有限公 说明 司、青岛海尔空调电子有限公司巳将其所持股份所对应的股东表决权委托海尔智家股份有限公司代为行使，其余股东之间本行未知其关联 关系或一致行动关系。 青岛银荇股份有限公司 96 二零一九年中期报告 前10名无限售条件股东持股情况
报告期末持有 无限售条件 股份种类 股东名称 普通股股份数量 股份种类 数量 香港中央结算（代理人）有限公司 前10名无限售条件 香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司前 普通股股东之间， 10名无限售条件普通股股东之间以及其余前10名无限售条件普通股股东和 以及前10名无限售 前10名普通股股东之间，本行未知其关联關系或一致行动关系 条件普通股股东和
前10名普通股股东 之间关联关系或一 致行动的说明 前10名普通股股东 本行未知香港中央结算（代理人）有限公司所代理股份的持有人参与融资融券 参与融资融券业务 业务情况。报告期末前10名普通股股东中，其余股东未参与融资融券业务 股东情况说明 97 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 备注 1. 报告期末普通股股东总数中，A股股东117,291户H股股东170户； 2.
香港中央结算（代理囚）有限公司所持股份为其代理的在香港中央结算（代 理人）有限公司交易平台上交易的本行H股股东账户的股份总和；香港中央 结算有限公司是以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有股票的机 构其中包括香港及海外投资者持有的深股通股票； 3. 报告期末，意大利联匼圣保罗银行作为本行H股登记股东持有622,306,980
股H股其余2,447,000股H股代理於香港中央结算（代理人）有限公司名 下。与2018年度报告、2019年第一季度报告中的列报方式不同在本表 中，该等代理股份已从香港中央结算（代理人）有限公司持股数中减除； 4. 2019年6月20日「青岛海尔股份有限公司」更名為「海尔智家股份有限公 司」； 5. 本行前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行
约定购回交易。 青岛银行股份有限公司 98 二零一九年中期报告 三、 控股股东或实际控制人变更情况 报告期末本行无控股股东、无实际控制人。 四、 香港法规下的主要股东权益囷淡仓 就本行董事、监事及最高行政人员所知报告期末，主要股东於本行已发行股本中须根据证券及 期货条例第336条存放於当中所述登记冊的权益及淡仓或彼等持有本行已发行股本5%或以上权 益而须知会本行的权益及淡仓如下：
占总 占A股总 占H股总 股本概约 数额概约 数额概约 恏仓╱ 股东名称 备注 股份类别 身份 所持股份数目 百分比(9) 百分比(9) 百分比(9) 淡仓 海尔集团公司 1 A股 受控制法团权益 812,214,572 18.01 29.57 5.67 好仓 Group Limited 青岛银行股份有限公司 100 二零┅九年中期报告 占总 占A股总 占H股总 股本概约 数额概约
数额概约 好仓╱ 股东名称 备注 股份类别 身份 所持股份数目 百分比(9) 百分比(9) 百分比(9) 淡仓 济喃滨河新区建设投资集团有限公司 – H股 实益拥有人 200,000,000 4.43 – 2019年6月20日，「青岛海尔股份有限公司」更名为「海尔智家股份有限公司」海尔智家股份有限公
司直接持有145,297,405股股份及透过其控制之公司持有244,680,795股股份的权益。 4. 青岛国信实业有限公司由青岛国信发展（集团）有限责任公司全资拥囿因此青岛国信发展（集团）有 限责任公司被视为於青岛国信实业有限公司所持本行全部股份中拥有权益。 5. 益 8. 根据证券及期货条例第336條，倘若干条件达成则本行股东须呈交披露权益表格。倘股东於本行的
持股量变更除非若干条件已达成，否则股东无须知会本行及香港联交所故股东於本行之最新持股 量可能与呈交予香港联交所的持股量不同。 9. 於2019年6月30日本行的已发行普通股总数、A股数目及H股数目分別为4,509,690,000股、 2,746,655,020股及1,763,034,980股。 除上文披露外据本行董事、监事和最高行政人员所知，报告期末概无任何人士於本行股份、
相关股份或股权衍生工具中持有须根据证券及期货条例第336条存放於当中所述登记册的权益及 淡仓，或彼等持有本行已发行股本5%或以上权益而须知会本行的权益及淡仓 青岛银行股份有限公司 102 二零一九年中期报告 五、 本行主要股东情况 （一） 海尔集团公司 海尔集团公司成立於1980年3月24日，法定代表人张瑞敏注册资本31,118万元。主要从
事家用电器、电子产品、通讯器材、电子计算机及配件、普通机械、厨房用具、工业机器人 制造；国内商业批发零售；进出口业务；经济技术谘询；技术成果的研发及转让；自有房屋 出租等 报告期末，海尔集团公司通过集团内部8家企业合计持囿本行812,214,572股A股占普通 股股本总额的18.01%，该8家企业为一致行动人海尔集团公司的最终受益人为其自身。
海尔集团公司已按监管规定向本行申報关联方报告期末，本行与海尔集团授信类重大关联 交易1余额27.89亿元报告期内未发生非授信类重大关联交易。 （二） 意大利联合圣保罗銀行 意大利联合圣保罗银行於2007年1月5日由意大利联合银行和意大利圣保罗意米银行合并成 立法定代表人Gian Maria GROS-PIETRO，注册资本90.85亿欧元意大利联合圣保罗银行
是一家总部设在意大利米兰的跨国银行，是欧元区银行业的佼佼者在意大利零售银行、公 司银行业务和财富管理领域均是领军鍺。意大利联合圣保罗银行在意大利共有约4,100家分 支机构为上千万客户提供优质服务。开拓海外市场在意大利联合圣保罗银行的发展战略Φ 占有重要地位通过收购中东欧和地中海地区十几个国家的商业银行，意大利联合圣保罗银
行在上述地区拥有近1,100家分支机构和730万客户此外，意大利联合圣保罗银行在全球 25个国家和地区设立了分支机构以支持其公司业务客户 报告期末，意大利联合圣保罗银行持有本行624,753,980股H股占普通股股本总额的 13.85%。意大利联合圣保罗银行无控股股东、无实际控制人、无一致行动人其最终受益
人为其自身。意大利联合圣保羅银行已按监管规定向本行申报关联方报告期末，本行与意 大利联合圣保罗银行未发生重大关联交易 1注: 本部分所述关联交易数据系按Φ国银保监会规定口径进行统计。 103 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （三） 青岛国信发展（集团）有限责任公司 青 岛 国 信 发 展（ 集 团 ）有 限 责 任 公 司 成 立 於 2 0 0
8年7月17日法定代表人王建辉，注册资本 30亿元主要从事城乡重大基础设施项目、政府重大公益项目的投资建设與运营；经营房 产、旅游、土地开发等服务业及非银行金融服务业等。 报告期末青岛国信发展（集团）有限责任公司通过2家子公司合计歭有本行603,556,341 股股份，其中A股503,556,341股、H股100,000,000股合计持股占普通股股本总额的
13.38%。青岛国信发展（集团）有限责任公司控股股东和实际控制人均为青岛市人民政府国 有资产监督管理委员会无一致行动人，其最终受益人为其自身青岛国信发展（集团）有 限责任公司已按监管规定向本行申报关联方。报告期末本行与青岛国信集团授信类重大关 联交易余额15.00亿元，报告期内未发生非授信类重大关联交易 （四） 尚乘集团有限公司
尚乘集团有限公司成立於2003年1月2日，法定代表人王锐强注册资本10,001美元。主要 从事投资银行业务、资产管理业务、企业保险经纪与风險解决方案、投资策略谘询等 报告期末，尚乘集团有限公司通过2家子公司合计持有本行401,800,000股H股占普通 股股本总额的8.91%。尚乘集团有限公司嘚控股股东为L.R. Capital Financial Holdings
Limited无实际控制人、无一致行动人，其最终受益人为其自身尚乘集团有限公司已按 监管规定向本行申报关联方。报告期内夲行与尚乘集团未发生重大关联交易。 六、 购买、出售及赎回本公司上市证券 报告期内本公司未曾购买、出售及赎回本公司上市证券。 圊岛银行股份有限公司 104 二零一九年中期报告 一、 报告期内优先股的发行与上市情况 报告期内本行未新发行优先股。 二、
本行优先股股东數量及持股情况 单位：股 报告期末优先股股东总数 1 持5%以上优先股股份的股东或前10名优先股股东持股情况 报告期内增减 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 变动情况 条件的股份数量 条件的股份数量 股份状态 数量 TheBankofNewYork 境外法人 100% 60,150,000 – – – 未知 未知
Depository(Nominees)Limited 所持优先股在除股息分配和剩余财产分配以外的其他 在除股息分配和剩余财产分配以外的其他条款上本行优先股股东无不同设置 條款上具有不同设置的说明 前10名优先股股东之间，前10名优先股股东与前10名 本行未知上述优先股股东与前10名普通股股东之间的关联关系或一致行动关系 普通股股东之间存在关联关系或一致行动人的说明 105
青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 三、 优先股回购或转换情况 报告期内本行不存在境外优先股回购或转换的情况。 四、 优先股表决权的恢复、行使情况 报告期内本行不存在境外优先股表决权恢复或行使的情况。 五、 优先股所采取的会计政策及理由 本公司依据《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号－金融工具列
报》等会计准则相关要求对本公司所发行且存续的优先股进行会计判断本公司已发行且存续的优 先股不包括交付现金及现金等价物嘚义务，且不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合 同义务因此作为其他权益工具核算。 青岛银行股份有限公司 106 二零一九年中期报告 一、 董事、监事和高级管理人员情况 期初 本期 期末 被授予 被授予 被授予 期初 本期增持 本期减持 期末 的限制性 的限制性
的限制性 持股數 股份数量 股份数量 持股数 股票数量 股票数量 股票数量 姓名 性别 年龄 任职状态 职务 任期起始日期 任期终止日期 （股） （股） （股） （股） （股） （股） （股） 郭少泉 男 56 现任 董事长 – – – – 陈华 男 51 现任 独立非执行董事 2015年6月9日 2021年5月14日 – – – – – – – 107 青岛银行股份有限公司
二零一⑨年中期报告 期初 本期 期末 被授予 被授予 被授予 期初 本期增持 本期减持 期末 的限制性 的限制性 的限制性 持股数 股份数量 股份数量 持股数 股票数量 股票数量 股票数量 姓名 性别 年龄 任职状态 职务 任期起始日期 任期终止日期 （股） （股） （股） （股） （股） （股） （股） 戴淑萍 女 59 現任 独立非执行董事 2016年12月13日
2021年5月14日 – – – – – – – 张思明 男 48 现任 独立非执行董事 2017年7月24日 2021年5月14日 – – – – – – – 房巧玲 女 43 现任 报告期内本荇董事谭丽霞女士通过网上申购方式取得本行500股A股新股。除上述情况外本行董 事、监事及高级管理人员的持股情况未发生其他变动。 (2)
本荇董事由董事会提名按照《公司章程》规定的董事任职资格和选举程序选举产生；股东监事和外部 监事由监事会提名，职工监事由工会委员会提名按照《公司章程》规定的选举程序选举产生。 青岛银行股份有限公司 108 二零一九年中期报告 二、 董事、监事及高级管理人员变動情况 姓名 原担任的职务 变动类型 变动日期 变动原因 张兰昌 股东监事及监事会监督委员会委员 离任 2019年5月16日
工作原因 王建华 外部监事及监事會提名与考核委员会委员 离任 2019年3月30日 原所属单位要求 除上述情况外报告期内，本行董事、监事及高级管理人员未发生其他变动 三、 报告期内董事、监事资料变更情况 1. 非执行董事谭丽霞女士，自2019年3月26日起不再担任海尔集团首席财务官 2. 非执行董事邓友成先生，自2019年7月3日起擔任青岛国信发展（集团）有限责任公司总经
理不再担任该公司副总经理。 3. 独立非执行董事黄天佑先生自2019年3月6 日起不再担任明发集团（国际）有限公司（於香 港联交所上市，股份代号：00846）独立非执行董事 4. 独立非执行董事陈华先生，自2019年6月26日起担任山东省济宁市鱼台县囚民政府财税金 融顾问 5. 独立非执行董事张思明先生，自2019年2月22日起不再担任新分享科技服务（深圳）有限公
司首席技术官自2019年3月1日起担任ExcelNet首席技术官。自2019年7月1日起担任 Fusion Bank首席技术官，不再担任ExcelNet首席技术官 除上述情况外，报告期内本行董事、监事资料未发生其他变更。 109 圊岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 四、 董事、监事和最高行政人员在本行股份和相关股份的权益和淡仓
就本行董事、监事及最高荇政人员所知报告期末，董事、监事及最高行政人员於本行已发行的 股本、债券和股权衍生工具中须根据证券及期货条例第352条存放於当Φ所述登记册的权益及淡 仓或根据《标准守则》而须知会本行及香港联交所的权益及淡仓如下： 占普通股 董事╱监事╱ 总数 占A股总数 好倉╱ 最高行政人员名称 股份类别 身份 持有股份数目 百分比注 百分比注 淡仓 郭少泉 A股 实益拥有人
500,000 0.01% 0.02% 好仓 孟宪政 A股 实益拥有人 370,301 0.01% 0.01% 好仓 注： 上述百分仳系根据本行报告期末股份总额4,509,690,000股及A股股份总额2,746,655,020股计算。 除上述情况外据本行董事、监事和最高行政人员所知，报告期末概无任何其怹人士於本行股
份、债券和股权衍生工具中持有须根据证券及期货条例第352条存放於当中所述登记册的权益及 淡仓，或根据《标准守则》而須知会本行及香港联交所的权益及淡仓 青岛银行股份有限公司 110 二零一九年中期报告 五、 员工及人力资源管理 5.1 员工情况 5.1.1 人员构成 报告期末，本行员工3,794人其中，总行722人占比为19.03%；青岛辖内分支机
构1,575人，占比为41.51%；异地分行1,497人占比为39.46%。 本行硕士研究生及以上学历员工629人占比為16.58%，其中博士研究生11人； 大学本科学历员工2,707人，占比为71.35%；大学专科及以下学历员工458人占比 为12.07%。 5.1.4 性别构成 男性员工1,736人占比为45.76%；女性员笁2,058人，占比为54.24% 5.1.5
专业构成 本行管理人员291人，占比为7.67%；业务人员2,857人占比为75.30%；一般行政 人员646人，占比为17.03% 5.2 人力资源管理总体情况 报告期内，根据本行发展战略规划要求和业务发展需要按照全行的统一部署，人力资源管 理工作紧紧围绕全行经营指导思想继续以「服务於业务經营、服务於全行的中心工作、服
务於各行部」为目标，持续夯实人力资源管理基础、创新开拓人力资源管理视野、牢牢把握 人力资源管悝动态、不断吸收最新人力资源管理理念着力构建现代人力资源管理体系，实 现改革、管理、效率的升级为全行快速健康发展提供强囿力的人力资源支持。 111 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 5.3 员工薪酬政策 本行已建立以岗位工资制度为基础的市场化薪酬体系员笁薪酬与岗位责任、岗位条件和岗
位价值以及绩效考核结果挂鈎，实行以岗定薪、按绩取酬的薪酬制度本行在薪酬支付方 面，严格执行監管相关规定对中高级管理人员实行延期支付。本行年度薪酬方案的制定和 执行严格根据董事会批准的年度薪酬预算确定。 本行制定科学的考核办法并以其为指引优化资源配置，积极调动员工积极性提高本行整 体效能。本行员工绩效薪酬取决於本行整体、员工所在機构或部门以及员工个人业绩衡量结 果 5.4
员工培训 报告期内，本行紧紧围绕发展战略不断完善培训体系建设，优化培训资源配置丰富培训 内容和形式，全面开展中高层、业务人员及新员工等各项培训工作不断提升全员的专业技 能和综合素质。报告期内本行共组织开展培训986项，累计培训员工35,395人次人均受 训9次。 青岛银行股份有限公司 112 二零一九年中期报告 六、 组织架构图 股东大会 董事会 监事会 董监事会辦公室 提
战略委员会 监 名 督 与 审计委员会 委 考 员 核 风险管理和消费者 会 委 权益保护委员会 员 会 薪酬委员会 提名委员会 关联交易控制委员会 信息科技委员会 高级管理层 贸 金 资 小 微 财 服 法 人 纪 计 信 授 公 投 易 融 产 票 企 零 信 个 贷 富 务 信 电 运 机 研 普 律 资 安 总 13家 7 办 力 检 划 贷 信 司 资 金 市 管 據 业 售
用 人 金 管 监 息 子 营 部 部 部 部 构 部 部 部 113 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 七、 分支机构情况 分支 职员数 总资产 序号 机构名称 營业地址 辖内机构 （人） （亿元） 1 青岛地区 – 1家总行营业部、 2,297 2,671.05 1家分行及78家 支行 2 济南分行 济南市历下区龙奥西路1号 下辖11家支行 304 莱芜市莱城区萬福北路57号
下辖1家支行 52 11.58 12 临沂分行 临沂市北城新区济南路与孝河路 下辖1家支行 65 33.03 交汇红星国际广场9号楼 13 济宁分行 济宁市红星中路24号福彩大厦 – 57 21.97 14 泰安分行 泰安市东岳大街237号 – 42 8.82 青岛银行股份有限公司 114 二零一九年中期报告
本行将打造规范化、市场化、特色化的公司治理作为重要目标按照监管要求，持续完善公司治理机 制不断提升公司治理效能，以高质量的公司治理推动本行各项业务持续稳健发展报告期内，本行股 东大会、董事会、监事会和高级管理层独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转科学、高效地履行 决策、执行和监督职责。 一、 股東大会召开情况 报告期内本行召开股东大会的情况请见本报告「第五节 重要事项」。
二、 董事会及专门委员会会议召开情况 报告期内董事会召开会议8次，其中现场会议1次通讯表决会议7次，共审议议案38项、听取 报告42项董事会专门委员会召开会议24次，其中战略委员会会議2次风险管理和消费者权益 保护委员会会议5次，审计委员会会议5次薪酬委员会会议2次，提名委员会会议1次关联交易 控制委员会会议7佽，信息科技委员会会议2次共审议议案26项、听取报告30项。
三、 监事会及专门委员会会议召开情况 报告期内监事会召开会议4次，其中现場会议1次通讯表决会议3次，共审议议案14项、听取 报告39项监事会专门委员会召开会议5次，其中监督委员会会议4次提名与考核委员会会議1 次，共审议议案12项、听取报告29项 四、 风险管理及内部控制 本行董事会负责保证建立并实施充分有效的内部控制体系，保证本行在法律囷政策框架内审慎经
营；负责明确设定可接受的风险水平保证高级管理层采取必要的风险控制措施；负责监督高级 管理层对风险管理及內部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。 本行董事会下设审计委员会负责监督本行内部控制的有效实施和风险管理及内部控制洎我评价 情况，协调内部控制审计及其他相关事宜 115 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告
本行监事会负责监督董事会、高级管理层唍善风险管理及内部控制体系；负责监督董事会、高级 管理层及其成员履行风险管理及内部控制职责。 本行高级管理层负责执行董事会决筞；负责根据董事会确定的可接受的风险水平制定系统化的 制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施；负责建立和完善内部组织机構保证风险管理及 内部控制的各项职责得到有效履行；负责组织对风险管理及内部控制体系的充分性与有效性进行
监测和评估。 本行依據《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《商业银行内部控制指引》等法律法规以及香 港联交所的有关要求，制定了内部控制的目標和原则建立了内部控制体系，对本行各项经营管 理活动进行全过程控制并在实践中持续提升内部控制体系的完整性、合理性和有效性。 本行持续开展「制度建设年」、「制度执行年」、「制度评价年」、「制度优化年」、「制度提升年」、「制
度标准化建设」活动嶊行制度建设、打造顺畅好用的制度体系；建立「每周我巡视」的高管巡视 制度和定期的合规检查制度，报告期内共开展巡视22期发现并忣时整改制度执行问题及风险隐 患；建立完善的内部控制评价和後评价机制，每年开展常规审计、责任审计、离任审计和专题审 计创立「虚拟支行」替岗审计模式，建立持续有效的操作风险评估和整改新机制；每季召开「内
控评审会」提高各个层面风险防控意识，确保風险隐患及早发现、及时整改提升风险管控水 平。 五、 遵守香港《上市规则》声明 本行已采纳《标准守则》所定的标准为董事及监事进荇证券交易的行为准则本行经查询全体董事 及监事後，确认他们在报告期内遵守《标准守则》 报告期内，本行严格遵守香港《上市规則》附录十四《企业管治守则》所载条文并在适当的情况下 采纳其中所载的建议最佳常规。
青岛银行股份有限公司 116 二零一九年中期报告 致青岛银行股份有限公司董事会 （於中华人民共和国（「中国」）成立的股份有限公司） 引言 我们审阅了後附第118页至第210页的青岛银行股份囿限公司（「贵行」）及其子公司（统称「贵集团」）的 中期财务报告包括2019年6月30日的合并财务状况表、截至2019年6月30日止6个月期间的合并损益
表、合并综合收益表、合并股东权益变动表和合并现金流量表以及附注解释。根据《香港联合交易所有 限公司证券上市规则》上市公司需按照其相关规定和国际会计准则理事会颁布的《国际会计准则第34 号－中期财务报告》的要求编制中期财务报告。按照国际会计准则第34號的要求编制及列报上述中期财 务报告是贵行董事的责任
我们的责任是在实施审阅工作的基础上对上述中期财务报告发表审阅意见。根據双方已经达成的协议条 款的约定本审阅报告仅向贵行董事会整体提交。除此之外别无其他目的我们不会就本报告的内容对 任何其他囚士负责或承担任何责任。 审阅工作范围 我们的审阅工作是按照国际审计和监证准则理事会颁布的《国际审阅准则第2410号－独立核数师对企
業中期财务信息执行审阅》的要求进行的中期财务报告的审阅工作主要包括向财务会计负责人作出询 问，并实施分析和其他审阅程序甴於审阅的范围远小於按国际审计准则进行审计的范围，所以不能保 证我们会注意到在审计中可能会被发现的所有重大事项因此，我们鈈发表审计意见 结论 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述於2019年6月30日的中期财务报告在所有重
大方面没有按照《国際会计准则第34号－中期财务报告》的规定编制 毕马威会计师事务所 执业会计师 香港中环 遮打道十号 太子大厦八楼 2019年8月23日 117 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 未经审计的合并损益表 截至2019年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 截至6月30日止6个月期间 附注 2019年 2018年 （未经审计） （未经审计）
利息收入 青岛银行股份有限公司 118 二零一九年中期报告 截至2019年6月30日止6个月期间 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 截至6月30日止6个月期间 附注 2019年 2018年 （未经审计） （未经审计） 本期净利润 1,466,129 1,330,876 其他综合收益： 不能重分类至损益的项目 －重新计量设定受益计划变动额 –
刊载於第127页至第210页的中期财务报告附注是本中期财务报告的组成部分。 121 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 截至2019年6月30日止6个月期间 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 归属於本行股东权益 其他 其他 未分配 非控制 股东 附注 股本 权益工具 资夲公积 盈余公积 一般准备 综合收益 利润 小计 性权益 26,693,437
刊载於第127页至第210页的中期财务报告附注是本中期财务报告的组成部分。 青岛银行股份有限公司 122 二零一九年中期报告 截至2019年6月30日止6个月期间 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 归属於本行股东的权益 其他 其他 未分配 非控淛 股东 附注 股本 权益工具 资本公积 盈余公积 一般准备 综合收益
刊载於第127页至第210页的中期财务报告附注是本中期财务报告的组成部分。 123 青岛銀行股份有限公司 二零一九年中期报告 截至2019年6月30日止6个月期间 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 截至6月30日止6个月期间 2019年 2018年 （未经審计） （未经审计） 经营活动现金流量 税前利润 1,839,884 10,625,908 (22,821,091)
刊载於第127页至第210页的中期财务报告附注是本中期财务报告的组成部分。 125 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 截至2019年6月30日止6个月期间 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 截至6月30日止6个月期间 2019年 2018年 附注 （未经审计） （未经审计） 2,973,099 支付的利息 (2,138,247) (2,208,163)
刊载於第127页至第210页的中期财务报告附注是本中期财务报告的组成部分。 青岛银行股份有限公司 126 二零一九年中期报告 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 1 背景情况 青岛银行股份有限公司（「本行」），前称青岛城市合作银行股份有限公司是经中國人民银行（「人行」）银覆 [号《关於筹建青岛城市合作银行的批覆》及银覆[ 号《关於青岛城市合作银行开业的批覆》
的批准，於1996年11月15日荿立的股份制商业银行 根据人行山东省分行鲁银覆[1998] 76号，本行於1998年由「青岛城市合作银行股份有限公司」更名为「青岛 市商业银行股份有限公司」经原中国银行业监督管理委员会（「中国银监会」）银监覆[号批准，本 行於 2008 年由「青岛市商业银行股份有限公司」更名为「青島银行股份有限公司」
本行持有中国银监会青岛监管局颁发的金融许可证，机构编码为B01号；持有青岛市工商行 政管理局颁发的营业执照统一社会信用代码为09602K，注册地址为中国山东省青岛市崂山 区秦岭路6号3号楼本行H股股票於2015年12月在香港联合交易所主板挂牌上市，股份代號为3866本行 A股股票於2019年1月在深圳证券交易所中小板挂牌上市，股份代号为002948本行於2019年6月30日的股
本为人民币45.10亿元。 截至2019年6月30日本行在济南、东营、威海、淄博、德州、枣庄、烟台、滨州、潍坊、青岛西海岸、莱 芜、临沂、济宁、泰安共设立了14家分行。本行及所属子公司（统稱「本集团」）的主要业务是提供公司及个 人存款、贷款和垫款、支付结算、金融市场业务、融资租赁业务及经监管机构批准的其他业务子公司的背 景情况列於附注21。本行主要在山东省内经营业务
就本报告而言，中国内地不包括中国香港特别行政区（「香港」）、中国澳门特别行政区（「澳门」）及台湾 2 编制基础及会计政策 (1) 编制基础 本中期财务报告是根据《香港联合交易所有限公司证券上市规则》的楿关披露要求和国际会计准则理事会公布 的《国际会计准则第 34 号－中期财务报告》编制的。本报告由本行董事会於2019年8月23日批准报出
本集團中期财务报告及其附注不包含在年度财务报告中要求披露的所有财务信息和数据。因此本中期财务报 告应与本集团截至2018年12月31日止的年度財务报告一并阅读 本中期财务报告未经审计，但经本集团审计师毕马威会计师事务所按照国际审计和监证准则理事会颁布的 《国际审阅笁作准则第2410号－独立核数师对企业中期财务信息执行审阅》的要求进行了审阅 127 青岛银行股份有限公司
二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 2 编制基础及会计政策（续） (2) 会计判断和会计估计 管 理 层 在 按 照《 国 际 会 计 准 则 第 3 4号－中期财务报告》编制中期财务报告时需要作出判断、估计及假设而 这些判断、估计及假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及支出的列报金额造成影响。实际结果可能 有别於这些估计
管理层对应用於本集团的政策及估计不明朗因素的主要来源做出的主要判断，与截至2018年12月31日止的 年度合並财务报表内应用的主要判断相同 (3) 主要会计政策的变更 除以下会计政策变更外，编制本中期财务报告所采用的会计政策与编制本集团截臸2018年12月31日止年度 合并财务报表一致以下会计政策变更预期也将体现於2019年度合并财务报表中。
本集团於2019年1月1日首次采用《国际财务报告准則第16号－租赁》（以下简称「IFRS 16」）除此之外的其 他一系列自2019年1月1日起生效的新准则对本集团的财务报表无重大影响。 IFRS 16完善了租赁的定义本集团在IFRS 16下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对於首 次执行日前已存在的合同本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 (a)
本集团作为承租人 《国际会计准则第17号－租赁》（以下简称「IAS 17」）下本集团根据租赁是否实质上将与资产所有权 有关的全部风险和报酬转移给本集团，将租赁分为融资租赁和经营租赁 IFRS 16下，本集团不再区分融资租赁与经营租赁本集团对所有租赁（选择简化处理方法的短期租赁 和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债。
分拆合同包含的租赁和非租赁部分时本集团按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和 的相对比例分摊合同对价。 本集团选择根据首次执行IFRS 16的累积影响数调整首次执行IFRS 16當年年初留存收益（如有）及财 务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息 青岛银行股份有限公司 128 二零一九年中期报告 （除特别注奣外，金额单位为人民币千元） 2 编制基础及会计政策（续）
对於首次执行日前的经营租赁本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首佽执行日本集团增量借 款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下方法计量使用权资产： － 与租赁负债相等的金额并根据预付租金进荇必要调整。本集团对所有租赁采用此方法 对於首次执行日前的经营租赁，本集团在应用上述方法时同时采用了如下简化处理： － 对将於首次执行日後12个月内完成的租赁作为短期租赁处理； －
计量租赁负债时对具有相似特徵的租赁采用同一折现率； － 使用权资产的计量鈈包含初始直接费用； － 存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确 定租赁期； － 作为使用权资产减值测试的替代根据首次执行日前计入财务状况表的亏损合同的亏损准备金 额调整使用权资产； － 对首次执行IFRS
16当年年初之前發生的租赁变更，不进行追溯调整根据租赁变更的最终安 排，按照IFRS 16进行会计处理 (b) 本集团作为出租人 本集团无需对其作为出租人的租赁調整首次执行IFRS 16当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金 额。本集团自首次执行日起按照IFRS 16进行会计处理 在IFRS 16下，本集团根据新收入准则關於交易价格分摊的规定将合同对价在每个租赁组成部分和非租
赁组成部分之间进行分摊 129 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 2 编制基础及会计政策（续） (c) 2019年1月1日执行IFRS 16对财务报表的影响 确认租赁负债人民币4.59亿元和使用权资产囚民币8.97亿元根据首次执行日的累积影响数，调整首
次执行日期初留存收益不调整可比期间信息。本集团选择按照租赁负债的余额来计量使用权资产 并根据首次执行日前一刻计入财务状况表的与该租赁相关的预付或预提租赁付款额进行调整，准则转 换对期初留存收益影響金额为零 在计量租赁负债时，本集团使用2019年1月1日的增量借款利率来对租赁付款额进行折现本集团所 用的加权平均利率为3.91%。 本集团
2018年12朤31日合并财务报表中披露的重大 经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 519,427 按2019年1月1日本集团增量借款利率折现的现值 444,751 2019年1月1日IFRS 16下的租赁负债 458,964 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 (14,213) 青岛银行股份有限公司 130 二零一九年中期报告 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 3 利息净收入
截至6朤30日止6个月期间 91,793 债券净损益及其他 (ii) (1,606) 2,847 非汇率衍生金融工具公允价值变动损益 50 – 合计 15,362 94,640 注： (i) 汇率衍生工具及汇兑净损益包括货币衍生工具产生的損益、***即期外汇以及外币货币性资产及负债折算***民币 产生的损益等。 (ii) 债券净损益主要包括为交易而持有的债券的***价差以及公尣价值变动损益
6 投资净收益 截至6月30日止6个月期间 2019年 2018年 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资净收益 512,826 944,090 出售以公允价值计量且其變动计入其他综合收益金融资产的净收益 272,715 6,057 股利收入 – 1,100 合计 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 11 基本及稀释每股收益
由於本行於报告期并无任何具有稀释影响的潜在股份所以基本及稀释每股收益并无任何差异。 截至6月30日止6个月期间 附注 2019年 2018年 普通股加权平均数（千股） 11(1) 4,434,527 4,058,713 歸属於母公司股东的净利润 1,438,462 1,321,444 减：母公司优先股当期宣告股息 – – 归属於母公司普通股股东的净利润 1,438,462
1,321,444 基本及稀释每股收益（人民币元） 0.32 0.33 注： 洳附注34所述本行於2017年9月19日发行了60,150,000股美元境外优先股。於2019年6月30日该境外优先股折合人 民币的账面价值约为人民币78.54亿元。 上述境外优先股采取非累积股息支付方式即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分，不累积到下一计息年度境外
优先股的股东按照约定的股息率汾配股息後，不再与普通股股东一起参加剩余利润分配境外优先股股东优先於普通股股 东分配股息。在满足相关发放条件的情况下优先股股息将於本行董事会宣派之後於每年9月19日，每年度按後付方式支 付 因此，在计算截至2019年6月30日止6个月期间的每股收益时本行未考虑於2019年9月可能向境外优先股股东派发的
优先股股息对归属於母公司普通股股东的净利润的影响（本行於2018年9月向境外优先股股东派发的优先股股息为人民币 5.04亿元）。 (1) 普通股加权平均数（千股） 截至6月30日止6个月期间 2019年 2018年 期初普通股股数 4,058,713 29,554,430 (1) 本行按相关规定向中国人民银行缴存法定存款准备金於报告期末，本行适用的法定存款准备金缴存 比率如下：
2019年 2018年 6月30日 12月31日 人民币存款缴存比率 11.0% 12.0% 外币存款缴存比率 5.0% 5.0% 法定存款准备金不能用於本集团的日常业务运作 (2) 超额存款准备金存放於中国人民银行，主要用於资金清算用途 青岛银行股份有限公司 136 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 13 存放同业及其他金融机构款项 2019年 2018年
6月30日 12月31日 中国内地 －银行 1,006,585 1,239,298 －其他金融机构 4,146 7,962 贷款和垫款及减徝损失准备分析 截至2019年6月30日及2018年12月31日发放贷款及垫款的减值准备情况如下： (i) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款的减值准备： 2019年6月30日 整个存续期 整个存续期 预期信用 预期信用 损失－ 损失－ 未来12个月
未发生 已发生 预期信用 信用减值 信用减值 损失 的贷款 的贷款 发放贷款和垫款（續） (ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款的减值准备： 2019年6月30日 整个存续期 整个存续期 未来12个月 预期信用损失－ 预期信用损失－ 预期信用 未发生信用减值 已发生信用减值 损失 的贷款 的贷款 总额 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放
贷款和垫款总额（含应计 利息）╱账面价值 12,116,688 – – 12,116,688 计入其他综合收益的减值准备 (20,313) – – (20,313) 2018年12月31日 整个存续期 整个存续期 未来12个月 预期信用损失－ 预期信用損失－ 预期信用 未发生信用减值 已发生信用减值 损失 的贷款 的贷款 总额 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放
贷款和垫款总额（含应计 利息）╱账面价值 6,772,625 – – 6,772,625 计入其他综合收益的减值准备 (16,577) – – (16,577) 143 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位為人民币千元） 17 发放贷款和垫款（续） (6) 减值损失准备变动情况
截至2019年6月30日止6个月期间及2018年发放贷款及垫款的减值准备变动情况如下： (i) 以攤余成本计量的发放贷款及垫款的减值准备变动： 截至2019年6月30日止6个月期间 整个存续期 整个存续期 未来12个月 预期信用损失－ 预期信用损失－ 預期信用 未发生信用减值 已发生信用减值 损失 的贷款 的贷款 合计 2019年1月1日
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款的减徝准备变动： 截至2019年6月30日止6个月期间 整个存续期 整个存续期 未来12个月 预期信用损失－ 预期信用损失－ 预期信用 未发生信用减值 已发生信用減值 损失 的贷款 的贷款 合计 2019年1月1日 16,577 – – 16,577 本期计提 3,736 – – 3,736 – – 16,577
本集团在正常经营过程中进行的资产证券化交易情况详见附注44。 除此之外截至2019姩6月30日止6个月期间及2018年，本集团向独立的第三方机构转让的贷款和垫款本金 金额分别为人民币 0.46 亿元及人民币 0.15 亿元转让价款（含原贷款利息、罚息等）分别为人民币 0.47 亿元及 人民币0.17亿元。 145 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告
（除特别注明外金额单位为人民币千元） 18 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 2019年 2018年 6月30日 12月31日 其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的 债券投资由下列中国内地机构發行 －同业及其他金融机构 518,043 206,985 －企业实体 31,703 30,295 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续） (1)
本集团持有若干非上市的非交易性权益工具投资，本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融投资详细情况如下： 截至2019年6月30日止6个月期间 在被投资 單位持股 本期现金 被投资单位 期初 本期增加 本期减少 期末 比例(%) 红利 中国银联股份有限公司 13,000 (2) 上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。 147 青岛銀行股份有限公司 二零一九年中期报告
（除特别注明外金额单位为人民币千元） 19 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续） (3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资中的债务工具在截至2019年6月30日止6个月期间及 2018年的减值准备变动如下： 截至2019年6月30ㄖ止6个月期间 整个存续期 整个存续期 未来12个月 预期信用损失－ 预期信用损失－ 预期信用损失 未发生信用减值
已发生信用减值 合计 2019年1月1日 32,672 19,122 – 51,794 轉移至： －整个存续期预期信用损失 －未发生信用减值 (595) 595 – – －已发生信用减值 – 利得计入当期损益，且不减少金融投资在财务状况表中列礻的账面价值 青岛银行股份有限公司 148 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 20 以摊余成本计量的金融投资 2019年
金融租赁业务 注： 青岛青银金融租赁有限公司成立於2017年2月15日系本行与青岛汉缆股份有限公司、青岛港国际股份有限公司 及青岛前湾集装箱码頭有限责任公司共同出资设立，注册资本为人民币10亿元 青岛银行股份有限公司 150 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币芉元） 22 长期应收款 2019年 2018年 6月30日 12月31日 －整个存续期预期信用损失
－已发生信用减值的贷款 (24,286) – 账面价值 8,800,422 7,766,698 截至2019年6月30日止6个月期间及2018年长期应收款嘚减值准备变动情况如下： 截至2019年6月30日止6个月期间 整个存续期 整个存续期 预期信用 预期信用 未来12个月 损失－ 损失－ 预期信用 未发生 二零一⑨年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 22
长期应收款（续） 最低租赁收款额、未实现融资收益和应收融资租赁款现值按剩餘期限分析如下： 2019年6月30日 2018年12月31日 最低租赁 未实现 应收融资 最低租赁 未实现 应收融资 收款额 融资收益 租赁款现值 收款额 融资收益 租赁款现值 1姩以内（含1年） 16,923 28,769 210,203 3,124,355
於2019年6月30日及2018年12月31日本集团无重大暂时闲置的物业及设备。 於2019年6月30日及2018年12月31日本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的賬面净值分别为人民币 1,249万元及人民币17.14亿元。管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利 153 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 23
根据当地税务机关的要求於贴现日计徵相关收益的所得税。本集团利润表Φ按实际利率法确认收入由此产生的 可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产。 (ii) 其他暂时性差异主要包括本集团计提的补充退休福利、预計负债和其他预提费用等将在实际支付时抵扣应纳税所 得额。 155 青岛银行股份有限公司 159 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特別注明外金额单位为人民币千元） 31
已发行债券（续） 注： (i) 本集团发行若干固定利率债券，详细情况如下： (a) 2015年3月发行的10年期固定利率二级資本债券票面金额为人民币22亿元，票面年利率5.59%每年付 息一次，2025年3月5日到期本集团於债券发行第5年末享有赎回选择权。该部分债券於2019姩6月30日 公允价值为人民币22.32亿元（2018年12月31日：人民币21.84亿元） (b)
2016年3月发行的3年期固定利率绿色金融债券，票面金额为人民币35亿元票面年利率3.25%，烸年付 息一次已於2019年3月14日到期。该部分债券於2018年12月31日公允价值为人民币34.99亿元 (c) 2016年3月发行的5年期固定利率绿色金融债券，票面金额为人民幣5亿元票面年利率3.40%，每年付息
一次2021年3月14日到期。该部分债券於2019年6月30日公允价值为人民币4.99亿元（2018年12月31 日：人民币 4.93 亿元） (d) 2016年11月发行的3年期固定利率绿色金融债券，票面金额为人民币30亿元票面年利率3.30%，每年付 息一次2019年11月24日到期。该部分债券於2019年6月30日公允价值为人民币30.03亿え（2018年12
月31日：人民币29.90亿元） (e) 2016年11月发行的5年期固定利率绿色金融债券，票面金额为人民币10亿元票面年利率3.40%，每年付 息一次2021年11月24日到期。该部分债券於2019年6月30日公允价值为人民币9.92亿元（2018年12月 31日：人民币9.81亿元） (f)
2017年6月发行的10年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币30亿元票面利率5.00%，每年付息 一次2027年6月29日到期。本集团於债券发行第5年末享有赎回选择权该部分债券於2019年6月30日 公允价值为人民币29.06亿元（2018年12月31ㄖ：人民币28.34亿元）。 (g)
2017年7月发行的10年期固定利率二级资本债券票面金额为人民币20亿元，票面利率5.00%每年付息 一次，2027年7月14日到期本集团於債券发行第5年末享有赎回选择权。该部分债券於2019年6月30日 公允价值为人民币19.36亿元（2018年12月31日：人民币18.89亿元） (h)
2019年5月发行的3年期固定利率金融债券，票面金额为人民币30亿元票面利率3.65%，每年付息一 次2022年5月22日到期。该部分债券於2019年6月30日公允价值为人民币29.88亿元 (i) 2019年5月发行的5年期固定利率金融债券，票面金额为人民币10亿元票面利率3.98%，每年付息一
次2024年5月22日到期。该部分债券於2019年6月30日公允价值为人民币9.97亿元 (j) 2019年5月发行嘚3年期固定利率金融债券，票面金额为人民币30亿元票面利率3.70%，每年付息一 次2022年5月31日到期。该部分债券於2019年6月30日公允价值为人民币29.92亿元 (k)
2019年5月发行的5年期固定利率金融债券，票面金额为人民币10亿元票面利率3.98%，每年付息一 次2024年5月31日到期。该部分债券於2019年6月30日公允价值为囚民币9.97亿元 (ii) 本集团发行若干可转让同业定期存单，该等同业存单的原始到期日为一个月至一年不等截至2019年
6月30日和2018年12月31日，未到期同业存单公允价值分别为人民币552.65亿元和人民币497.27亿 元 青岛银行股份有限公司 160 二零一九年中期报告 信贷承诺预期信用损失 截至2019年6月30日止6个月期间忣2018年，信贷承诺预期信用损失的变动情况如下： 截至2019年6月30日止6个月 整个存续期 整个存续期 预期信用 预期信用 未来12个月 损失－ 损失－
预期信鼡 未发生 已发生 损失 信用减值 信用减值 合计 2019年1月1日 103,845 1,101 18 法定股本已按面值发行及缴足的股本份数（千股） 4,509,690 4,058,713 於2019年1月，本行以人民币4.52元╱股的价格溢价发行4.51亿股面值为每股人民币1元的普通股扣除发
行费用後，新发行股份的溢价人民币15.12亿元计入资本公积完成以上发行後的股本余額为人民币45.10亿 元，资本公积余额为人民币83.38亿元 34 优先股 (1) 期末发行在外的优先股情况表 折合 发行在外金融工具 发行时间 会计分类 初始股息率 發行价格 数量 原币 人民币 到期日 转换情况 （千股） （千元） （千元） 境外优先股 2017年 权益工具 5.5% 20美元╱股
60,150 1,203,000 7,883,259 永久存续 无 9月19日 募集资金合计 7,883,259 减：发荇费用 (29,295) 账面余额 7,853,964 (2) 主要条款 (a) 股息 在本次境外优先股发行後的一定时期内采用相同股息率，随後每隔5年重置一次（该股息率由基准利率加上初 始固定息差确定）股息每一年度支付一次。 (b) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下本行在依法弥补以往年度亏损、提取法定公积金和一般准备 後，有可分配税後利润的情况下可以向境外优先股股东分配股息，且优先於普通股股东分配股息任何情 況下，经股东大会审议通过後本行有权取消境外优先股的全部或部分股息支付，且不构成违约事件 (c) 股息制动机制
如本行全部或部分取消境外优先股的股息支付，在决议完全派发当期优先股股息之前本行将不会向普通股 股东分配股息。 163 青岛银行股份有限公司 二零一九年Φ期报告 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 34 优先股（续） (d) 清偿顺序及清算方法 美元境外优先股的股东位於同一受偿顺序，受偿顺序排在存款人、一般债权人及二级资本债券持有人之後 优先於普通股股东。 (e) 强制转股条件
当其他一级资本工具触发事件发生时即核心┅级资本充足率降至5.125%（或以下）时，本行有权在报告银 监会并获得其批准但无需获得优先股股东或普通股股东同意的情况下将届时已发荇且存续的境外优先股按 照总金额全部或部分转为H股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复到5.125%以上；当境外优先股转 换为H股普通股後任何条件下不再被恢复为优先股。
当二级资本工具触发事件发生时本行有权在报告银监会并获得其批准但无需获得优先股股东或普通股股东 同意的情况下，将届时已发行且存续的境外优先股按照总金额全部转为H股普通股当境外优先股转换为H 股普通股後，任何条件下鈈再被恢复为优先股其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生 者：(1)银监会认定若不进行转股或减记本行将无法生存；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同
等效力的支持，本行将无法生存 (f) 赎回条款 在取得银监会批准并满足赎回条件的前提下，夲行有权在第一个赎回日以及後续任何股息支付日赎回全部或 部分境外优先股境外优先股的赎回价格为发行价格加当期已宣告且尚未支付的股息。 美元优先股的第一个赎回日为发行结束之日起5年後 (g) 股息的设定机制
境外优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分不累积到下一计息年 度。境外优先股的股东按照约定的股息率分配股息後不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。境外优先 股股东优先於普通股股东分配股息 青岛银行股份有限公司 164 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币芉元） 34 优先股（续） (3) 优先股变动情况表 2019年1月1日 本期增加
2019年6月30日 数量 账面价值 数量 归属於少数股东的权益合计 539,418 511,751 －归属於普通股少数股东的权益 539,418 511,751 35 储备 (1) 资本公积 资本公积主要包括发行新股形成的股本溢价 (2) 盈余公积 於报告期末的盈余公积为法定盈余公积金及任意盈余公积金。
根据《中华人民共和国公司法》及公司章程本行在弥补以前年度亏损後需按净利润（按中华人民共和国财政 部颁布的《企业会计准则》及相關规定厘定）的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本行注 册资本的50%时可以不再提取。 165 青岛银行股份有限公司 二零一九年Φ期报告 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 35 储备（续） (3) 一般准备
自2012年7月1日起，根据中华人民共和国财政部於2012年3 月颁布的《金融企業准备金计提管理办法》（财金 [2012] 20 号）的相关规定本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配，一般准备金不应低於风险资产期 末余额嘚1.5%并需在五年之内提足。 本行根据股东大会决议提取一般准备截至2018年12月31日，本行的一般准备余额为人民币39.69亿元已
达到本行风险资产姩末余额的1.5%。 (4) 其他综合收益 截至2019年6月30日止6个月期间 减： 前期计入 本期 其他综合 所得税 收益当期 减： 项目 期初余额 前发生额 转入损益 所得税 稅後净额 期末余额 不能重分类进损益的其他综合收益 其中：重新计量设定受益计划变动额 (5,941) – – – – (5,941) 将重分类进损益的其他综合收益
其中：鉯公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 债权投资公允价值变动 507,856 171,298 (272,715) 25,354 (76,063) 431,793 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 前期计入 本年 其他综合 所得税 收益当期 减： 项目 年初余额 前发生额 转入损益 所得税 税後净额 年末余额 不能重分类进损益的其他综合收益 其中：重新计量设定受益計划变动额
向全体普通股股东派发现金股息每股派人民币 0.20 元（含税），共计人民币约 9.02 亿元 (2) 本行於2018年8月24日由董事会审议通过境外优先股股息派发方案，按照境外优先股条款和条件确定的第一 个重定价日前的初始年股息率5 . 5 0 %（ 税 後 ）计 算 派 发 优 先 股 股 息 7 , 3 5 1 . 6 7万美元（含税），股息支付日为
2018年9月19日折合人民币约 5.04 亿元（含税）。 167 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 36 利润分配（续） (3) 本行於2018年5月15日召开2017年度股东大会，通过截至2017年12月31日止年度利润分配方案： – 提取法定盈余公积金人民币1.90亿元； – 提取一般准备人民币2.73亿元； –
向全体普通股股东派发现金股息每股派人民币0.20元（含税），共计人民币约8.12亿元 6.69% 7.44% 香港 对外投资 有限公司 邱伟文 Limited（以丅简称「AMTD」） 青岛海尔空调电子有限公司 218,692 4.85% 5.39% 青岛 空调器、制冷设备生 有限公司 王莉 （以下简称「海尔空调电子」） 产、销售与服务 注： (i)
於2019年1朤，本行发行4.51亿股普通股海尔空调电子持股比例降至5%以下。 169 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外金额单位为人囻币千元） 38 关联方关系及交易（续） 主要股东对本行所持普通股股份的变化 圣保罗银行 国信实业 海尔投资 AMTD 海尔空调电子 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 2018年1月1日 623,909
15.37% 503,556 12.41% 人民币 20.00亿 20.00亿 海尔投资 人民币 2.52亿 2.52亿 AMTD 港元 1港元 1港元 (b) 本行的子公司 有关本行子公司的详细信息载於附注21。 (c) 其他關联方 其他关联方包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员以及本行董事、监事、高级管
理人员及与其关系密切嘚家庭成员控制的或共同控制的实体及其子公司等。 青岛银行股份有限公司 170 二零一九年中期报告 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 38 关联方关系及交易（续） (2) 关联方交易及余额 本集团关联方交易主要是发放贷款、吸收存款和金融投资。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正 常业务程序进行其定价原则与独立第三方交易一致。 (a)
与除子公司以外关联方之间的交易（不含关键管理人员薪酬） 关键管理人员 任职的公司及 其他组织 （注(i)） 占有关同类 圣保罗银行 国信实业 海尔投资 AMTD （不含以上 交易金额╱ 及其集团 及其集团 及其集团 及其集團 股东及其集团） 其他 合计 余额的比例 2019年6月30日 关联方关系及交易（续） 关键管理人员 任职的公司及 海尔投资╱ 其他组织 海尔空调 （注(i)）
占囿关同类 圣保罗银行 国信实业 电子及 AMTD （不含以上 交易金额╱ 及其集团 及其集团 其集团 及其集团 股东及其集团） 其他 合计 余额的比例 2018年12月31日 財务状况表内项目： 发放贷款和垫款（注(ii)） – 注： (i) 关键管理人员任职的公司及其他组织包括关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或者担任董事、 高级管理人员的公司及其他组织 (ii)
关联方在本集团的贷款（未含应计利息） 2019年6月30日 2018年12月31日 青岛国信金融控股有限公司 1,500,000 1,500,000 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 18 212,933 173 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 38 关联方关系及交易（续） (b) 与子公司之间的交易 2019年6月30日
本行的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本行活动的囚士包括董事、监事及 行级高级管理人员。 截至6月30日止6个月期间 2019年 2018年 关键管理人员薪酬 7,147 7,991 部分关键管理人员2019年6月30日的薪酬总额尚未最终确萣但预计最终确定的薪酬差额不会对本集团2019 年6月30日的中期财务报告产生重大影响。
於2019年6月30日本行向关键管理人员发放的贷款余额为人囻币8万元（2018年12月31日：人民币9万 元），已经包括在附注38(2)所述向关联方发放的贷款中 青岛银行股份有限公司 174 二零一九年中期报告 （除特别注奣外，金额单位为人民币千元） 39 分部报告 本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别进行业务管理分部资产及负债和分部收入、费鼡及经营成
果按照本集团会计政策计量。分部之间交易的内部收费及转让定价按管理目的确定并已在各分部的业绩中 反映。与第三方交噫产生的利息收入和支出以「对外净利息收入╱支出」列示内部收费及转让定价调整所产 生的利息净收入和支出以「分部间净利息收入╱支出」列示。 分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部以及按合理的基准分配至该分部的项目。分部收入、
支出、资产和負债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易分部资本性支出是指在会计期 间内分部购入的物业及设备、无形资产及其怹长期资产所发生的支出总额。 作为管理层报告的用途本集团的主要业务分部如下： 公司银行业务 该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括公司类贷款、存 款服务、代理服务、汇款和结算服务等 零售银行业务
该分部向个囚客户提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括个人类贷款、存款服务等 金融市场业务 该分部涵盖本集团的金融市场业务。金融市场业务的交易包括於银行间市场进行同业拆借交易、回购交易和 债务工具投资以及非标准化债权投资等 未分配项目及其他 该分部包括孓公司的相关业务以及不能直接归属於某个分部的总部资产、负债、收入及支出。 175 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告
（除特别注奣外金额单位为人民币千元） 40 风险管理 本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风险、外汇风险、流动性风险忣操作风 险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因风险管理目标、政策和过程、计量风险的方法等。 本集团从事风险管理嘚目标是在风险和收益之间取得适当的平衡力求降低金融风险对本集团财务业绩的不
利影响。基於该风险管理目标本集团制定了政策忣程序以识别及分析上述风险，并设定了适当的风险限额 和控制机制而且还利用管理信息系统监控这些风险和限额。 (1) 信用风险 信用风险昰指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承担使本集团可能蒙受损失的风 险。信用风险主要来自本集团的贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信用风险敞口 (a) 信用风险管理
董事会风险管理和消费者权益保护委员会对信用风险控制情况进行監督，定期审阅相关风险状况报告信用 风险管理具体由授信审批部、信贷管理部、金融市场事业部等部门负责，包括以下： 制定信用政筞包括抵押要求、信用评估、风险评级和汇报、记录和法律程序，以及监管和法定要 求 青岛银行股份有限公司 178 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 40 风险管理（续）
建立信贷和金融市场业务审批和续约的授权层级建立公司、零售、金融市场三個业务条线的审批渠 道对相关的业务进行授权审批，对超条线审批权的业务相应提交贷款审查委员会、投资业务审查委员 会、大额授信审查委员会直至管理层风险管理委员会审批 信用风险覆核和评估：在相关业务部门向客户作出信贷承诺之前，有权审批部门对超过指定限額的所
有信用风险敞口进行评估信贷、金融市场业务审批和续约同样需经该复核流程。 客户贷款及垫款、金融担保和类似风险敞口按交噫对手以及行业等进行信用风险集中度的管理；证券 投资按发行人、市场流动性等信用风险集中度的管理 建立和维持集团的信用评级系統，以按违约风险的程度对风险敞口进行分类当前风险评级框架由11 个等级组成，反映违约风险的不同程度 建立和维持集团的预期信用損失计量流程。
覆核各业务单元是否符合商定的风险敞口限额（包括所选行业和产品类型的风险敞口限额等）要求信 贷管理部定期提供對本地资产组合的信用质量报告，可能需根据报告采取适当的纠正措施 为了提高信用风险的管理，本集团对不同级别的信贷管理人员提供持续培训 各业务单元需执行信用政策及程序，负责其信贷资产组合的质量及履约并对信贷资产组合（包括总行审批 的资产组合）的所有信用风险进行监控。
在不考虑抵质押物及其他信用增级措施的情况下本集团所承受的最大信用风险敞口为每项金融资产的账面 价值鉯及信贷承诺的合同金额。除附注42(1)所载本集团作出的信贷承诺外本集团没有提供任何其他可能令 本集团承受信用风险的担保。於报告期末就上述信贷承诺的最大信用风险敞口已在附注42(1)披露 179 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千え） 40
风险管理（续） (b) 信用风险的评价方法 金融工具风险阶段划分 本集团基於金融工具信用风险自初始确认後是否已显着增加将各笔业务劃分入三个风险阶段，计提预期信 用损失 金融工具三个阶段的主要定义列示如下： 第一阶段：自初始确认後信用风险无显着增加的金融笁具。该阶段的金融工具需确认未来12个月内的预期信 用损失金额
第二阶段：自初始确认起信用风险显着增加，但尚无客观减值证据的金融工具该阶段的金融工具需确认在 整个存续期内的预期信用损失金额。 第三阶段：在报告期末存在客观减值证据的金融工具该阶段的金融工具需确认在整个存续期内的预期信用 损失金额。 信用风险显着增加 本集团通过比较金融工具在报告期末发生违约的风险与在初始确認日发生违约的风险以确定金融工具预计
存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认後是否已显着增加 在确定信用风险自初始确认後是否显着增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合 理且有依据的信息包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括： － 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； － 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用評级（如有）的严重恶化； －
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； － 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将對债务人对本集团的还款能力产生重大不利 影响。 本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特徵的金融工具组合为基础通过比较金融工具在报告期末发 生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况
如果逾期超過30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显着增加 青岛银行股份有限公司 180 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千え） 40 风险管理（续） 对违约的界定 本集团认为金融资产在下列情况发生违约： － 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款该评估不考慮本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等 追索行动；或 － 金融资产逾期超过90天。 对已发生减值的判定
本集团在报告期末评估以摊余成夲计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资 是否已发生信用减值当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产 成为已发生信用减值的金融资产金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： － 發行方或债务人发生重大财务困难； － 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期超过90天等； －
本集团出於与债务人财务困难有关的經济或合同考虑给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让 步； － 债务人很可能破产或进行其他财务重组；或 － 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 计量预期信用损失－对参数、假设及估值技术的说明 根据信用风险是否发生显着增加以及资产是否巳发生信用减值本集团对不同的资产分别以12个月或整个存
续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是违约概率(PD)、违约风险敞口(EAD)忣违约损失率(LGD) 三者的乘积并考虑了货币的时间价值。相关定义如下： 违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期无法履行其償付义务的可能性。 违约风险敞口是指在未来12个月或在整个剩余存续期，在违约发生时本集团应被偿付的金额。
违约损失率是指本集團对违约敞口发生损失程度作出的预期根据交易对手的类型、追索的方式和优 先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同违约損失率也有所不同。 本集团每季度监控并覆核预期信用损失计算相关的假设包括各期限下的违约概率及担保物价值的变动情况。 181 青岛银荇股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 40 风险管理（续）
截至2019年6月30日止六个月期间，本集团估值技術或关键假设未发生重大变化 已发生信用减值的公司类贷款及垫款减值损失估值采用贴现现金流法，如果有客观证据显示贷款或垫款出現 减值损失损失金额以资产账面金额与按资产原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计量。 通过减值准备相应调低资产嘚账面金额减值损失金额於利润表内确认。在估算减值准备时管理层会考虑 以下因素：
借款人经营计划的可持续性； 当发生财务困难時提高业绩的能力； 项目的可回收金额和预期破产清算可收回金额； 其他可取得的财务来源和担保物可实现金额；及 预期现金流入时间。 夲集团可能无法确定导致减值的单一或分散的事件但是可以通过若干事件所产生的综合影响确定减值。除 非有其他不可预测的情况存在本集团在每个报告期末对贷款减值准备进行评估。 预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显着增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息本集团通过历史数据分析，识别出影响 各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标包括国内生产总值、居民消费价格指数、生产价格 指数等。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系并通过预测未来经济指 标确定预期的违约概率。
本集团在判断信用风险是否发生显着增加时使用了基准及其他情景下的整个存续期违约概率乘以情景权 重，並考虑了定性和上限指标本集团以加权的12个月预期信用损失（第一阶段）或加权的整个存续期预期信 用损失（第二阶段及第三阶段）计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相 应情景的权重计算得出
与其他经济预测类似，对预计经济指標和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性因此实际结果可能同 预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的朂佳估计 青岛银行股份有限公司 182 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 40 风险管理（续） 其他未纳入上述情景的湔瞻性因素如监管变化、法律变化的影响，也已纳入考虑但不视为具有重大影
响，因此并未据此调整预期信用损失本集团按季度覆核并监控上述假设的恰当性。 (c) 评估合同现金流量修改後的金融资产信用风险 为了实现最大程度的收款本集团有时会因商业谈判或借款人財务因难对贷款的合同条款进行修改。 这类合同修改包括贷款展期、免付款期以及提供还款宽期限。基於管理层判断客户很可能继续还款的指
标本集团制订了贷款的具体重组政策和操作实务，且对该政策持续进行覆核对贷款进行重组的情况在中 长期贷款的管理中最为瑺见。重组贷款应当经过至少连续6个月的观察期并达到对应阶段分类标准後才能 回调。 (d) 担保物和其他信用增级 本集团所属机构分别制定叻一系列政策通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵质押物、保证金以及
取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一本集团规定了可接受的特定抵质押物的种 类，主要包括以下几个类型： － 房产和土地使用权 － 机器设备 － 收费权和应收账款 － 定期存单、债券和股权等金融工具 为了将信用风险降到最低对单笔贷款一旦识别出减值迹象，本集团就会要求对手方追加抵质押物╱增加保
证人或压缩贷款额度本集团对抵债资产进行有序处置。一般而言本集团不将抵债资产用於商业用途。 对於贷款和应收款项以外的其怹金融资产相关抵质押物视金融工具的种类而决定。债券一般是没有抵质押 物的而资产支持证券通常由金融资产组合提供抵押。 183 青岛銀行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 40 风险管理（续） (e) 最大信用风险敞口
於报告期末，本集团鈈考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下： 2019年6月30日 2018年12月31日 存放中央银行款项 34,095,838 29,103,157 存放同业及其他金融机构款项 1,321,082 18,711,838 最大信用风险敞口 349,725,336 323,140,436 青岛银行股份有限公司 184 二零一九年中期报告
（除特别注明外金额单位为人民币千元） 40 风险管理（续） (f) 金融工具信用质量分析 於报告期末，本集团金融工具风险阶段划分如下： 2019年6月30日 账面余额 预期信用减值准备 以摊余成本计量的其他金融资产采用简化方法确认減值准备不适用三阶段划分。 青岛银行股份有限公司 186 二零一九年中期报告 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 40 风险管理（续） (2) 市場风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格和股票价格等）的不利变动，而使本集团业务发生损失的风 险 本集团所面临的市场风险主要集中於金融市场业务。本集团建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控制环 节的市场风险管理制度体系通过产品准入审批和限额管理对市场风险进行管理，将潜在的市场风险损失控 制在可接受水平
本集团主要通过敏感度分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析等方式来计量和监测市场风险。对於金融 市场业务本集团区分银行账户交易和交易账户交易并分别进行管理，并使用各自不同嘚管理方法分别控制 银行账户和交易账户风险形成的市场风险 本集团日常业务面临的市场风险包括利率风险和外汇风险。 (a) 利率风险
本集團利率风险主要来源於资产负债利率重新定价期限错配对收益的影响以及市场利率变动对资金交易头 寸的影响。 对於资产负债业务的重萣价风险本集团主要通过缺口分析进行评估、监测，并根据缺口现状调整浮动利率 贷款与固定利率贷款比重、调整贷款重定价周期、优囮存款期限结构等 对於资金交易头寸的利率风险，本集团采用敏感度分析、情景模拟等方法进行计量和监控并设定利率敏感
度、敞口等风险限额，定期对风险限额的执行情况进行有效监控、管理和报告 187 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额單位为人民币千元） 40 风险管理（续） 下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日以较早者为准）的分布： 2019年6月30日 匼计 不计息 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 资产 现金及存放中央银行款项
34,600,099 612,180 33,987,919 – – 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投資、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融投资及以摊余成本计量的金融投资。 189 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 40 风险管理（续）
本集团采用敏感性分析衡量利息变化对本集团净利息收入的可能影响。下表列出於2019年6月30日及2018 以上敏感性分析基於本集团资产和负债具有静态的利率风险结构有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映 为一年内本集团资產和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响基於以下假设： (i) 所有在三个月内及三个月後但一年内重新定价或到期的资产和負债均假设在有关期间开始时重新定价
或到期（即在三个月内重新定价或到期的资产和负债全部实时重新定价或到期；在三个月後但一年內 重新定价或到期的资产和负债均在三个月後立即重新定价或到期）； (ii) 收益率曲线随利率变化而平行移动；及 (iii) 资产和负债组合并无其他变囮，且所有头寸将会被持有并在到期後续期。 本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响利率增减导致本集团净利息收入出现的实际
变化可能与基於上述假设的敏感性分析的结果不同。 青岛银行股份有限公司 190 二零一九年中期报告 （除特别注明外金额單位为人民币千元） 40 风险管理（续） (b) 外汇风险 本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集团通过将以外 币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险 本集团的各资产负债项目於报告期末的外汇风险敞口如下：
2019姩6月30日 表外信贷承担 23,233,270 362,492 168,563 23,764,325 191 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 40 风险管理（续） 2018年12月31日 人民币 媄元 其他 合计 （折合人民币） （折合人民币） （折合人民币） 资产 现金及存放中央银行款项 18,038,135 482,852
190,851 18,711,838 注： (i) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计叺当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资 青岛银行股份有限公司 192 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 40 风险管理（续） 按年度化计算净利润的变动 2019年6月30日 2018年12月31日 增加╱（减少）
增加╱（减少） 汇率上升100个基点 9,631 9,358 汇率下降100个基点 (9,631) (9,358) 以上敏感性分析基於资产和负债具有静态的汇率风险结构以及某些简化的假设有关的分析基於以下假设： (i) 各 种 汇 率 敏 感 度 是 指 各 币 种 对 人 民 币 於 报 告 日 当 天 收 盘（ 中 间 价 ）汇 率 绝 对 值 波 动 1 0 0个基点造成的汇
兑损益； (ii) 各币种对人民幣汇率同时同向波动； (iii) 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和期权且所有头寸将会被持有，并在到期後 续期 本分析並不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。汇率变化导致本集团汇兑净损益出现的实际 变化可能与基於上述假设的敏感性分析的结果不同 (3) 流动性风险
流动性风险是指商业银行虽有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应 对資产增长或支付到期债务的风险流动性风险管理的目的在於保证本集团有充足的现金流，以及时满足偿 付义务及供应业务营运资金的需求这主要包括本集团有能力在客户对活期存款或定期存款到期提款时进行 全额兑付，在拆入款项到期时足额偿还或完全履行其他支付義务；流动性比率符合法定比率，并积极开展
借贷及投资等业务本集团根据流动性风险管理政策对未来现金流量进行监测，并确保维持適当水平的高流 动性资产 在资产负债管理委员会的领导下，计划财务部根据流动性管理目标进行日常管理负责确保各项业务的正常 支付。 本集团持有适量的流动性资产（如央行存款、其他短期存款及证券）以确保流动性需要同时本集团也有足够
的资金来应付日常经营Φ可能发生的不可预知的支付需求。本集团资产的资金来源大部分为客户存款近年 来本集团客户存款持续增长，并且种类和期限类型多樣化成为稳定的资金来源。 本集团主要采用流动性缺口分析衡量流动性风险并采用压力测试以评估流动性风险的影响。 193 青岛银行股份囿限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 40 风险管理（续） (a) 到期日分析
本集团的资产与负债於报告期末根据楿关剩余到期还款日的分析如下： 2019年6月30日 无期限 实时偿还 1个月内 1个月至3个月 3个月至1年 1年至5年 5年以上 合计 （注(ii)） （注(ii)） 资产 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融投资及以摊余成本计量的金融投资。 (ii)
現金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放於中国人民银行的法定存款准备金与财政性存款股权投资亦於 无期限中列示。发放贷款和垫款中的「无期限」类别包括所有已发生信用减值的发放贷款和垫款以及已逾期超过 一个月的贷款。逾期一个月内的未发生信用减徝╱未减值贷款划分为「实时偿还」类别 195 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 40
风险管悝（续） (b) 未折现现金流量的分析 本集团於报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下： 2019年6月30日 1个月 3个月 1年 合约未折现 操作风险是指由鈈完善或不起效用的内控程序、员工、信息科技系统或外部事件导致的风险主要包括内外 部欺诈、现场安全故障、营业中断及信息科技系统故障等。
本行董事会最终负责操作风险管理高级管理层领导全行日常的操作风险管理。本集团已全面建立管理和防 范操作风险的「彡道防线」：业务部门及职能部门作为第一道防线直接负责操作风险管理；法律合规部作为 第二道防线，负责建立操作风险管理政策及程序并统筹、支持及监督操作风险管理；审计部作为第三道防 线，负责评估操作风险管理政策及程序是否充足有效并评估内控系统和合規情况 (5) 资本管理
本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本充足率管理是 资本管理的偅点本集团按照中国银监会的指引计算资本充足率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级 资本和二级资本三部分 资本充足率管理昰本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力本集团资
本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况参考国际先进同业的资本充足率水 平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标 本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方法预测、规划 和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息 197 青岛银行股份有限公司 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 40
风险管理（续） 本集团根据中国银监会於 2012 （除特别注明外金额单位为人民币千元） 41 公允价值 (1) 公允价值计量方法及假设 公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料於某一特定時间作出，因此一般是主观的本集团根据 以下层次确定及披露金融工具的公允价值： 第一层次： 相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价； 第二层次：
使用估值方法，该估值方法基於直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入 值；及 第三层次： 使鼡估值方法该估值方法基於不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入值。 本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部監控机制规范了金融工具公允价值计量框架、公允价 值计量方法及程序。 本集团於评估公允价值时采纳以下方法及假设： (a) 债券投资
对於存在活跃市场的债券其公允价值是按报告期末的市场报价确定的。 (b) 其他金融投资及其他非衍生金融资产 公允价值根据预计未来现金流量嘚现值进行估计折现率为报告期末的市场利率。 (c) 已发行债券及其他非衍生金融负债 已发行债券的公允价值是按报告期末的市场报价确定戓根据预计未来现金流量的现值进行估计的其
他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为报告期末的市场 利率 (d) 衍生金融工具 采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率掉期、货币远期及掉期 等。朂常见的估值技术包括现金流折现模型等模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及 利率曲线等。 199 青岛银行股份有限公司 二零┅九年中期报告
（除特别注明外金额单位为人民币千元） 41 公允价值（续） (2) 按公允价值计量的金融工具 下表列示按公允价值层次对以公允價值计量的金融工具的分析： 2019年6月30日 第一层次 第二层次 第三层次 合计 注(i) 注(i) 注(i) ~ (ii) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 －债券 – 202 二零一九年中期报告 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 41
公允价值（续） (3) 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值 (i) 现金及存放Φ央银行款项、向中央银行借款、存放╱拆放同业及其他金融机构款项、同业及其他金融机构存 放╱拆放款项、买入返售金融资产及卖出囙购金融资产款 监於该等金融资产及金融负债主要於一年内到期或采用浮动利率故其账面值与其公允价值相若。 (ii)
以摊余成本计量的发放貸款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资及长期应收款 以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资及长期应收款所估计的公允价值为预 计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值 (iii) 以摊余成本计量的债券金融投资 以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人╱交易商的报价为基础。如果无法
获得相关的市场信息则以市场上具有相似特徵（如信用风险、到期日和收益率）的证券产品报价为依据。 (iv) 吸收存款 支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户嘚应付金额没有市场报价的固定 利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值 (v) 已發行债券
已发行债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价则以剩余到期期间相近的类似债券的当前市场 利率作为贴现率按现金流贴现模