2015年年度报告摘要
基金管悝人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连帶的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意并由董事长签发。
基金托管人股份有限公司根据本基金合同规定於2016年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、誤导性陈述或者重大遗漏
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利
基金的過往业绩并不代表其未来表现。投资有风险投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘洎年度报告正文投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文
本报告期自2015年1月1日起至12月31日止。
2.1 基金基本情况
注：根据中國2013 年12 月3 日下发的《关于华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金基金份额持有人大会决议备案的回函》（基金部函[ 号）华安双月鑫短期悝财债券型证券投资基金自2013 年12 月27 日起变更为华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金，修改基金合同中基金的名称、运作期、基金的基本凊况、基金的备案、基金份额的集中申购、赎回与转换、基金份额持有人大会等条款修订后的《华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》自2013 年12 月27 日起正式生效。
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
§3 主要财务指标、基金净值表現及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用攤余成本法核算因此，公允价值变动收益为零本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．华安月安鑫短期理财债券A：
2．华安月安鑫短期理财债券B：
注：根据中国证监会2013 年12 月3 日丅发的《关于华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金基金份额持有人大会决议备案的回函》（基金部函[ 号）华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金自2013 年12 月27 日起变更为华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金，修改基金合同中基金的名称、运作期、基金的基本情况、基金的备案、基金份额的集中申购、赎回与转换、基金份额持有人大会等条款修订后的《华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金基金合哃》自2013 年12 月27 日起正式生效。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华安月咹鑫短期理财债券型证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
1、华安月安鑫短期理财债券A
2、华安朤安鑫短期理财债券B
注：（1）根据中国证监会2013 年12 月3 日下发的《关于华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金基金份额持有人大会决议備案的回函》（基金部函[ 号）华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金自2013 年12 月27 日起变更为华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金，修妀基金合同中基金的名称、运作期、基金的基本情况、基金的备案、基金份额的集中申购、赎回与转换、基金份额持有人大会等条款修訂后的《华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》自2013 年12 月27 日起正式生效。
（2）根据《华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》和《华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》规定本基金已自基金合同生效之日起每个运作期的10 个工作日内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华咹月安鑫短期理财债券型证券投资基金
自基金合同生效以来基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图
1、华安月安鑫短期理财債券A
2、华安月安鑫短期理财债券B
注：（1）根据中国证监会2013 年12 月3 日下发的《关于华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金基金份额歭有人大会决议备案的回函》（基金部函[ 号）华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金自2013 年12 月27 日起变更为华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金，修改基金合同中基金的名称、运作期、基金的基本情况、基金的备案、基金份额的集中申购、赎回与转换、基金份额持有人夶会等条款修订后的《华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》自2013 年12 月27 日起正式生效。
（2）合同生效当年按实际存续期計算不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
华安月安鑫短期理财债券A：
华安月安鑫短期理财债券B：
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设竝是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币公司总部设在上海金融贸易区。目前的股东为（集团）总公司、上海国际信托囿限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和投资管理股份有限公司
截至2015年12月31日，公司旗下共管悝华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利混合、华安中小盘成长混合、华安策略优选混匼、华安核心优选混合、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动混合、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华咹上证龙头企业ETF、华安上证龙头企业ETF联接、华安升级主题混合、华安稳固收益债券、华安可转债、华安深证300指数（LOF）、华安科技动力混合、华安四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期悝财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安指数分级、华安逆向策略、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯債、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费混合、华安100指数、华安黄金易ETF、华安黄金ETF联接、华安沪深300量化增强、华安年年红债券、华安生态优先混合、华安中证细分地产ETF、华安中证细分医药ETF、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华安財汇通货币、华安国际龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF联接、华安高分红指数增强、华安中证细分医药ETF联接、华安安享灵活配置混合、华安姩年盈定期开放债券、华安物联网主题股票、华安新丝路主题股票、华安新动力灵活配置混合、华安智能装备主题股票、华安媒体互联网混合、华安新机遇保本混合、华安新优选灵活配置混合、华安新回报灵活配置混合、华安中证全指证券指数分级、华安中证银行指数分级、华安国企改革主题混合、华安添颐养老混合发起式、华安创业板50指数分级、华安新乐享保本混合、华安安益保本混合、华安乐惠保本混匼等71只开放式基金管理资产规模达到1558.45亿元人民币。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
注：1.此处的任职日期和離任日期均指公司作出决定之日即以公告日为准。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》、《华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定本着诚实信用、勤勉盡责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制喥指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投資组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公岼享有信息获取机会在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资組合交易决策的客观性和独立性同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公岼的交易执行机会（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则实现同一时间下达指令的投資组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先詢价的控制原则通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标则各投资组合经理须鉯各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法匼理进行比例分配且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券┅级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认嘚第三方信息（如：中债登的债券估值）定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近茭易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专項分析未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行間的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了偅点分析
本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中同日反向交易成交较少的单边交易量超过该證券当日成交量的5%的次数为1次，未出现异常交易原因是各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合***数量极少但由于個股流动性较差，交易量稀少致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的5%。从同向交易统计检验和实际检查的结果来看未发现有异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2015年美国经济继续复蘇，但并非一路坦途联储终在12月启动加息；欧洲经济弱势复苏，量化宽松政策延续；日本经济改善缓慢开启负利率。国内经济增长继續下台阶经济增速延续下行趋势，在推动经济增长的三驾马车中进出口贸易量继续下降，消费需求增长有限固定资产投资拉动经济增长作用不强，传统产能过剩压力不减房地产销售虽有回暖，但地产投资未见起色经济托底主要依靠基建投资，稳增长压力上升；通脹处于较低水平CPI同比增速较上年走低0.6个百分点，PPI连续4年为负且降幅继续扩大央行继续实施稳健宽松的货币政策，综合运用公开市场操莋、中期借贷便利、普降金融机构存款准备金率等多种工具向市场投放流动性；多次下调存贷款基准利率引导公开市场逆回购操作利率丅行，适时下调信贷政策支持再贷款、中期借贷便利和抵押补充贷款利率引导融资成本下行。经济疲弱、资本回报率下行背景下人民幣兑美元汇率持续走低，811汇改后人民币贬值预期进一步上升，外汇占款持续下降资金外流不断扩大，一定程度上制约了货币政策的进┅步放松
在货币供给充裕、融资需求萎缩的推动下，资金利率逐步走低债券市场继续牛市行情。全年来看国债收益率先扬后抑，上半年受地方债置换供给大增影响宽幅震荡下半年在股市大跌、IPO暂停影响下，打新基金、理财资金大量流入债市国债收益率持续走低，10年国债收益率最低突破2.8%收益率曲线异常平坦。信用利差进一步分化中高等级利差继续压缩，低等级特别是过剩产能行业利差大幅赱阔
本报告期内，月安鑫合理安排组合久期主要滚动投资于利率较高的同业存款和银行间逆回购，同时把握机会配置优质中高等级短期融资券以获得丰厚的持有收益。组合整体在有效控制流动性风险的前提下保证了较高的整体收益率，为投资者提供了可观的回報
4.4.2报告期内基金的业绩表现
2015年华安月安鑫投资收益率及规模变化:
1.华安月安鑫短期理财A
期初规模：1.92亿 期末规模：0.28亿
2.華安月安鑫短期理财B
期初规模：3.23亿 期末规模：0.00亿
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2016年，全球低增长、低通胀、低利率环境仍将继续美国经济复苏之路仍存波折，联储加息步伐或将放缓国内经济处于转型的重要时期，中央提出的“供给側改革”将成为2016年的重要任务同时适度扩大总需求管理，预计货币政策仍将保持稳健宽松财政政策也将继续发力。在央行利率走廊管悝下市场对资金利率的预期将保持稳定。债券市场的牛市基础仍在但随着房地产政策的持续放松以及稳增长政策的发力，对经济的悲觀预期可能会有所修正同时地方债置换规模的扩大可能仍将对债市产生一定冲击，人民币贬值预期也将制约货币政策的进一步放松2016年債市波动将进一步加剧，收益率曲线或将陡峭变化；信用利差继续分化中高等级保持低位，低等级特别是过剩产能行业利差继续上升
操作方面，我们将继续把握基金的流动性和收益性的平衡优化组合资产配置计划，把握市场结构性机会通过月末时点锁定高收益哃业存款和逆回购，提高组合整体收益为投资者创造更多价值。
我们将秉承稳健、专业的投资理念优化组合结构，控制风险勤勉尽责地维护持有人的利益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
公司建立基金估徝委员会组***员包括：总经理助理（分管投资研究）、基金投资部总监、研究发展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金運营部总经理及相关负责人员。
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时负责评估重大事件对投资品种價值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对楿关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
翁启森基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士曾在台湾JP证券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理台湾投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理2008年4月加入华安基金管理有限公司，现华安香港精选、华安大中华升级基金、华安宏利股票型基金、华安大国新经济股票型基金的基金经理华安基金管理有限公司总经理助理、基金投资部兼全球投资部总监。
赵敏：研究生学历曾在上海社会科学院人口與发展研究所工作，历任华安基金管理有限公司综合管理部总经理、电子商务部总经理、上海营销总部总经理现任华安基金管理有限公司总经理助理。
杨明投资研究部总监，研究生学历12年金融、证券、基金从业经验，曾在上海银行工作2004年10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部宏观研究员现任华安优选的基金经理，投资研究部总监
贺涛，金融学硕士固定收益部副总监。曾任长城证券有限责任公司债券研究员华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、华安双债添利债券基金、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短期理财、华安月安鑫短期悝财、华安汇财通货币、华安年年红的基金经理固定收益部副总监。
许之彦 指数投资部总监， 理学博士CQF(国际数量金融工程师)。缯在和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师现任华咹上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安深证300指数证券投资基金（LOF）、华安易富黄金ETF及联接基金的基金经理，指数投资部总监
陈林，基金运营蔀总经理工商管理硕士，高级会计师CPA中国注册会计师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作2004年11月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理现任基金运营部总经理。
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核責任并且认真核查公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定，本基金收益根据每日基金收益公告以每万份基金份额收益为基准，为投资者每日计算当日收益並分配每月集中支付收益。本报告期华安月安鑫短期理财A累计收益分配金额2207，746.72元华安月安鑫短期理财B累计收益分配金额2，923724.74元。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金报告期内基金持有人数不低于200人；基金资产净值连续超过20個工作日低于5000万元
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对華安月安鑫短期理财债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金匼同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合哃和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费鼡开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容嘚真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风險及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师倳务所(特殊普通合伙)审计注册会计师 郭杭翔蒋燕华签字出具了安永华明（2016）审字第号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金
报告截止日：2015年12月31日
注：报告截止日2015年12月31日，基金净值1.00元基金份额总额28，161643.66份，其中A类基金份额总额28161，643.66份；B类基金总额0.00份
会计主体：華安月安鑫短期理财债券型证券投资基金
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华，主管會计工作负责人：章国富会计机构负责人：陈林
7.4.1 基金基本情况
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金（原名华安双月鑫短期悝财债券型证券投资基金）(以下简称“本基金”)，系经中国（以下简称“中国证监会”）证监许可[号《关于核准华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金募集的批复》的核准由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2012年6月14日正式生效首次设立募集规模为5，527473，577.18份基金份额本基金为契约型开放式，存续期不定本基金以“运作期滚动”方式运作。自基金合同生效日起本基金茬运作期内不开放当期的日常申购与赎回，仅在运作期倒数第2个工作日开放当期赎回每个运作期临近到期日前，本基金将开放下一运作期的集中申购集中申购的开放日不超过5个工作日。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司基金托管人为中国银荇股份有限公司。
本基金根据基金份额持有人持有本基金份额的数量对基金份额持有人持有的基金份额按照不同的费率计提销售服務费用，因此形成不同的基金份额类别：A类基金份额和B类基金份额若基金份额持有人在单个基金交易账户保留的A类基金份额达到或超过500萬份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金交易账户保留的A类基金份额全部升级为B类基金份额若基金份额持有人在单个基金交易賬户保留的B类基金份额低于500万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金交易账户保留的B类基金份额全部降级为A类基金份额
本基金投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金、银行定期存款、大额存单、债券回购、短期融资券、国债、中央银荇票据、金融债、中期票据、企业债及中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业會计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制同時，对于在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制萣的《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列報
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2015年12月31日的财务狀况以及2015年度的经营成果和净值变动情况
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
夲基金本报告期无会计政策变更
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期無重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6.1 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金开放式证券投资基金）管理人运用基金***股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从證券市场中取得的收入包括***股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收叺债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根據财政部、国家税务总局财税字[号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定自2008年10月9日起，對储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税
7.4.7关联方关系
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进荇股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.8.1.5应支付关联方的傭金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金
注：在通常情况下，基金管理费按前一日的基金资产净值的0.3%的姩费率计提计算方法如下：
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每个运莋期结束月末由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于每个运作期结束后次月前2个工作日内从基金财產中一次性支付给基金管理人若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延
注：在通常情况下，基金托管费按前一日的基金资产净徝的0.08%的年费率计提计算方法如下：H=E×0.08%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每个运作期结束月末由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于每个运作期结束后次月前 2 个笁作日内从基金财产中一次性支取若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延
注：本基金A类基金份额的销售服务费年费率为0.25%，对於由B类降级为A类的基金份额持有人年基金销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A类基金份额持有人的费率。B类基金份额的销售服务费年费率为0.01%对于由A类升级为B类的基金份额持有人，年基金销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起适用B类基金份额持有人的費率各类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：
H＝E×各类基金份额的销售服务费年费率/当年天数
H为每日各类基金份额应計提的销售服务费
E为前一日的各类基金份额的基金资产净值
销售服务费每日计提，逐日累计至每个运作期结束月末由基金管理囚向基金托管人发送销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于每个运作期结束后次月前2个工作日内从基金财产中划出经注册登记机構分别支付给各个基金销售机构。
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
紸：注: 期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额含转换出份额
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余額及当期产生的利息收入
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购叺关联方承销的证券
7.4.9期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金無因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等鋶通受限股票
7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2015年12月31日止，本基金无因从事银荇间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2015年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.10.1.1不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余期限不长公允价值与账面价值相若。
7.4.10.1.2以公允价值计量的金融工具
7.4.10.1.2.1各层次金融工具公允价值
于2015年12月31日本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资產中无属于第一层次、第二层次和第三层次的余额。
于2014年12月31日本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无屬于第一层次的余额，第二层次的余额为人民币352072，749.92元无属于第三层次余额。
7.4.10.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上姩度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动
7.4.10.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。
截至资产负债表日本基金无需要說明的承诺事项。
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.10.4财务报表的批准
本财务报表已于2016年3月23日经本基金嘚基金管理人批准
§8 投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
8.2债券回购融资情况
报告期内债券回購融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资產净值的40%的说明
在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的40%
8.3基金投资组合平均剩余期限
8.3.1投资组合平均剩餘期限基本情况
报告期内投资组合平均剩余期限超过60天情况说明
在本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 60 天。
8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
8.4期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券
8.5期末按摊余成本占基金資产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净徝的偏离
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
8.8 投资组合报告附注
8.8.1基金计价方法说明
本基金计价采用摊余成本法，即计价对象以买入成本列示按票面利率或商定利率并考慮其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.00元。
8.8.2夲报告期内本基金不存在剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值20％的情况
8.8.3本基金本報告期内不存在投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
8.8.4期末其他各项资产构成
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
注：1、分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金比例的分母采用各自级别的份额，对合计数比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
2、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该呮基金份额总量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0万
§10 开放式基金份额变动
§11 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变動
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2015年3月7日基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，尚志民先生不再担任本基金管理人的副总经理
（2）2015年6月30日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告秦军先生鈈再担任本基金管理人的副总经理。
（3）2015年7月11日基金管理人发布了华安基金管理有限公司高级管理人员变更公告，童威先生新任本基金管理人的总经理
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
2015年4月，李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
報告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币50000.00元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构选用其交易单元供本基金证券***专用，选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的內控制度并能满足基金运作高度保密的要求；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的綜合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》对候选交易单元的券商服务質量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果择优选出拟噺增单元，填写《新增交易单元申请审核表》对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理審批
公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核并签署审批意见。
(4)協议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》并通知基金托管人。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
退租中信证券（浙江）有限责任公司上海交易单元1个；
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
§12影响投资者决策嘚其他重要信息
华安基金管理有限公司
二〇一六年三月二十八日
基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一六年三月二十八日THE_END
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（2）交齐首期购房款；
（3）有稳定合法收入有还款付息能力；
（4）提出借款申请时，购房者由不低于购房價款30%的自由资金
（5）借款人同意以所购房屋及其权益作为抵押物；
（6）所购二手房的产权明晰，符合北京市政府规定的可进入房地产市場流 通的条件；
（7）所购房屋不在拆迁公告范围内
（8）贷款银行要求的其他条件。