核销应收应付款核销账款 “1131”,月,”借”,,,,,,,) 　　预收账款：QM(“1131”,月,”贷”,,,,,,,,) 　　 　　2）、应收应付款核销账款科目设置为客户往来辅助核算 　　如果应收应付款核销账款科目没囿设置明细科目而是设置了客户往来辅助核算，则要取期末余额为借方的客户的汇总数作为应收应付款核销账款的数据 　　 　　则公式為：QM(“1131”,月,”借”,,,”“,,,,”t”,) 　　 　　3）、同时使用“应收应付款核销账款”和“预收账款”科目 　　如果企业同时使用“应收应付款核销賬款”科目和“预收账款”科目则编制资产负债表时，应收应付款核销账款应根据“应收应付款核销账款”、“预收账款”科目的所属奣细科目的期末借方余额计算填列 　　应收应付款核销账款 A客户 50 　　B客户 -30 　　 　　预收账款 C客户 80 　　D客户 -20 　　 　　这样资产负债表上应收应付款核销账款=50+20=70 　　注意：软件中，财务分析模块的报表分析是按照上述公式进行取数的财务报表模块的默认公式只是简单地取某个科目的期末余额这样就产生了财务报表中数据与财务分析中的数据不一致的问题解决这个问题的方法，就是修改财务报表模块的取数公式 　　 　　资产负债表上应收应付款核销账款等项目的填列 　　 　　应收应付款核销账款项目应根据应收应付款核销账款所属明细科目的借方余额合计数+预收账款所属明细科目借方余额合计数-计提的相应的坏账准备计算填列； 　　 　　预收账款项目应根据应收应付款核销账款所属明细科目贷方余额合计数+预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； 　　 　　应付账款项目应根据应付账款所属明细科目贷方餘额合计数+预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； 　　 　　预付账款项目应根据应付账款所属明细科目借方余额合计数+预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列； 　　 　　其他应收应付款核销款项目应根据其他应收应付款核销款明细科目借方余额合计数+其 　　他应付款明细科目借方余额合计数－计提的相应的坏账准备计算填列； 　　 　　其他应付款项目应根据其他应收应付款核销款明细科目贷方余额合计数+其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列 　　 　　 　　比如应收应付款核销款总账金额是1000万元.应收应付款核销账款奣细借方合计是1200万元.贷方合计是200万元. 　　 　　预由账款的借方明细是500万元.贷方明细合计是200万元. 　　 　　则应收应付款核销账款项目=0万 　　 　　预收账款项目=200+200=400万 　　 　　根上面的重分类以后再对应收应付款核销账款计提坏账准备的. 　　 　　因为应收应付款核销账款贷方明细相當于是预收账款.预收账款的借方明细相当于是应收应付款核销账款, 　　 　　 应收应付款核销账款与预付账款　　应收应付款核销账款是指企业因销售商品、材料、提供劳务等应向购货单位收取的款项，以及代垫运 　　杂费和承兑到期而未能收到款的商业承兑汇票我们有必偠先厘清应收应付款核销账款范围的界定： 　　首先应收应付款核销账款是指因销售活动或提供劳务而形成的债权，不包括应收应付款核销职工欠款、应收应付款核销债务 　　人的利息等其他应收应付款核销款； 　　其次应收应付款核销账款是指流动资产性质债权，不包括长期的债权如购买长期债券等； 　　再次，应收应付款核销账款是指本公司应收应付款核销客户的款项不包括本公司付出的各类存出保证金，如投标 　　保证金和租入包装物等保证金等 　　由于市场经济下企业竞争压力的关系要做到销售款项全部要求实时现金支付几乎是不可能 　　的，对长期合作关系良好但进货频繁的客户来说也没有必要每次都采用现金交易，一般在 　　限定金额下采用月结戓季结；从日常经营上说这是很正常的对于信誉良好的经销商，的确 　　没必要采用现结即是说零应收应付款核销账款在操作上也不苻合常理很多时候客户方面也有自己的 　　难处，他们的资金也需要周转下游商家也会要求有一定的账期，只要销售与回款的过程形 　　成良性循环链条就没有太大问题 　　故此我们需要警惕的是应收应付款核销账款突然大幅增长这种情况很多时候是由于企业急于增厚利润 　　表现，采取放宽对客户信誉和还款能力的要求赊销行为放任无度造成的这样做的后果是 　　造成巨大的财务风险，由于应收应付款核销账款的基数被放大而整体质量又下降，坏账数额势必会因 　　此增加只是一时间问题不会马上暴露出来；赊销实际上就是拉長企业产品、服务价值转换 　　成现金的能力，这会大大影响到企业的资金链安全 　　应收应付款核销账款与管理费用一样是企业调节利润的主要手段，或干脆利用之来财务造假虚增利 　　润也可利用应收应付款核销账款项目进行这就要

采购***审核应付款分录：

涉及箌到期、逾期预警、信用控制、应收应付款核销应付管理模块的账龄分析等等

如果这几个功能不用可以不核销，不影响查询余额

如题：采购***传递至应付模块审核应付单据并且制单；

          做一张付款单据、金额为应付单据金额一致，审核制单； 手工核销后、想进行核销制單却提示如下图：

提示:有效凭证分录数为0,不能生成凭证

若您在系统选项中选择“核销是否生成凭证”选择否时，不管核销双方单据的入賬科目是否相同均不需要对这些记录进行制单

若您在系统选项中选择“核销是否生成凭证”选择是，则需要判断核销双方的单据其当时嘚入账科目是否相同

不相同时，需要生成一张调整凭证

如果收款单和该收款单核销的***的应收应付款核销科目相同并且该应收应付款核销科目所对应的辅助项的信息相同，则认为该凭证无意义所以不生成凭证。

解决办法：在用友erp 系统版本U8.51软件中如果收款单和该收款單核销的***的应收应付款核销科目相同并且该应收应付款核销科目所对应的辅助项的信息相同，则认为该凭证无意义所以不生成凭證。

例如：第一条分录：113101客户：001部门：001贷：100，第二条分录：113101客户：001部门：001贷：-100，则该凭证无意义所以不能生成凭证。

用友u8软件应收應付款核销应付核销制单报：有效凭证分录为0不能生成凭证？

原因分析：此受选项受控科目制单方式影响

问题解答：更改设置-选项-凭證-受控科目制单方式-明细到单据

应收应付款核销应付模块汇兑损益做错了,如何处理?

如果是在本月,则删除生成的凭证,重新生成凭证

如果是跨朤了,则调整汇率后,在制单即可

用友应收应付款核销应付系统与总账对账不平总账可否结账

从软件控制来说，在应收应付款核销应付有选项裏面有控制“对账不平是否允许结账”打上√就可以进行结账；

但是从业务处理的角度来说，对账不平就要看你在总账和应收应付款核銷付对往来业务的处理是否同步

如果是企业业务运行范围内的可以运行对账不平的存在，反之则应该查询下是什么原因导致的一般多尐是***和首付款业务导致。

如果是由于尾差造成的对账不平,可以直接修改应收应付款核销应付生成的凭证

近期网友提出“应收应付款核销賬款核销后收回 个人总结：应收应付款核销”等问题小小知识站在网络上认真整理了“应收应付款核销账款核销后收回 个人总结：应收應付款核销”的一些信息，请注意文中内容不代表本站的真正观点，不要相信各种联系方式下面是本网整理的关于“应收应付款核销賬款核销后收回 个人总结：应收应付款核销”的一些信息：

题目：应收应付款核销账款中核销是什么意思?可以形象化的解释一下

问题：个囚总结：应收应付款核销会计季度总结

会计季度总结：眨眼的功夫，我进入已经有三个月了现特对我的内容进行一下归纳总结。关于

款這一块1)专用的审核与签章审核包含专用在内的累计欠款是否有超，是否有超期若没有额度的情况下，注明其担保次数上述情况均需偠其部门给予签名后才能发货，反之直接签名，确认此笔的合理此项...

问题：个人总结：应收应付款核销会计季度总结

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问题：求外汇核销流程！

。 出口单位申请＂电口岸＂IC卡及出口收汇

登记手续应提供以下材料： （1）单位介绍信、申请书

员及复印件； （2）经贸部门批准经营进出口业务批件正本及复印件； （3）执照副本及复印件； （4）码及复印件； （5）登记证明书复印件； （6）出口为外商投资的需提供外汇...

问题：出口收汇核销单是有什么用

单向出口报关，向出口收汇向外汇管理部门出口收汇

，向税务出ロ退税申报的重要凭证不用不行！ 类似问题：想下做外贸出口时都有哪些事要做,听说改革了,外贸核 出口退税不需要纸质

单了,具体如何作,銜接要点有哪 出口

吗 做外贸出口时,买单出口,外贸公...

回答：...责、成本及利润的核算，计提各类应交税金纳税；六、定期核对往来

应付款七、妥善保管帐簿，会计报表和会计保守。八、 按照定定期（月、季、年）核对账目、结账、编制会计报表，并做到报表数字、计算准確、内容完整、说明清楚任何人都不得窜改或授意、指使他人窜改会计报表数字。九、 按公...

问题：细说借贷会计初级

回答：...增加时记借方减少时记贷方。我们知道资产里包括、库存商品、材料、固定资产、

等科目它们增加的时候就用借来表示，这么说更容易记：资产增加记借方资产减少记贷方，资产类一般都在借方说明资产还有结余。资产类的科目补办没有在贷方的就像科目，兜里有的时候是借没的时候是零，什么现象是贷呢不可能吧。但往来账户...

问题：地方2013个人总结

回答：...2、到轨枕合同进行管理情况，根据业务质逐笔汾析合同针对

较多的问题，协助制定应防范合同违约和欠款。3、就兴广合同审批程序管理提出具体定经批准后公布实施。(二)经绩考核1、有关部门对全各单位、各处室2010目标责任制完成情况进行了考核2、起草xxxx省地方管单位班...

问题：会计2013年终个人总结

回答：...情况的和统计、非常人造草报价、的审核及其他协助事宜；2、

的核算、及对账；3、开具前的审核、准备及；4、业务的账务处理；5、每月情况及收款情况嘚统计；6、所有国内营销中心、出口部人员每季度的业绩统计及提成/金计算与发放；7、协助erp的上线及使用过程中模块的基础数据维护。本姩度...

问题：2013年上半年总结

回答：...主要日常总结汇报如下：一：日常：1. 审核、结转和调整了2012年度完成的供应商应付

账目及时改正了一些账務上的错误。2. 根据会计制度与准则结合本厂实际情况对上半年的所发生的供应商应付

和业务员往来账目的所有业务进行了精确核算，及時进行记账、登帐、销账并编制各种会计报表;做好最基本所有账实相符。3. ...

问题：2015元旦促销方 商场2014年迎接新年促销方

回答：...展方式：此次促销全一开展，赠品全部由采购根据各地音乐完成率

办法：根据各地促销其间的音乐任务的完成率

完成数量/任务数量(最高为100%)单台各地嘚赠品需求数量由各地确定，原则上是针对消者的促销不考虑补通路库存。配合本次促销...

问题：出纳2013年度年终总结

回答：...定期核对发现賬目如不符做到及时处理，做到每日结算2、定期催促各项

，及时处理安排3、坚持手续，严格审核(报销凭证上必须有经办人及的签字財能给予)走团也

问题：建安工程中免税工程

回答：收入没开按无收入做账: 借:预收

--XXXX或 贷:主务收入--免税收入 类似问题：小模纳税人免税收入賬务如何处理 财政励收入如何做账 饲料免税收入如何做账 饲料免税收入如何做账 小模纳税人的出口免税收入怎么做账?在微机上报完以后, 每朤2万免税收入怎么做账 请问国税:免税收入在做账时是否可以不提***,反正是 ***免税...

问题：...金 现在我们的地毯，要怎么销啊

回答：开 如果你是一般纳 人：环节：借：

， 117 贷：其他业务收入100 应交 -增值 -销17如果要是小模借：

， 117 贷：其他业务入113.59 应交 -增值 3.41结转成本（全额结转）借：其他业务支出117 借：管理 ---办公 （红字）117 类似问题：我单位向其他单位借款属于哪个会计科目,清洗地毯、打印......

问题：...收、应付,怎麽做会計分录? 注意未入库。

回答：仅仅属于个人观点 购进时:借:在途物资 贷:应付

——B 贷:主务收入 同时结转成本 借:主务成本 贷:在途物资 类似问题：購入原材料已入库。的会计分录? 购买的在途中,没有入库的会计分录 编制材料购入及入库的会计分录 从购入原材料到入库的账务处理从购叺原材料到入库 货到......

帐款科目可按（ ）设置明细科目。 A、债务人的名称 B

回答：A ,C 应该是在无人的名称和姓名 类似问题：

帐款明细科目自用,能挂帐吗？分录如何呢

明细科目设置的原则是什么？ 在设置

明细科目时,怎么增加...