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浙江争光实业股份有限公司公开转让说明书

浙江争光实业股份有限公司 所属行业:根据证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订版)规定,公司属于C26化学原料和化学制品制造业。根据《国民经济行业分类》(GB/T),公司属于“2651-初级形态塑料及合成树脂制造”。根据《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司所处行业属于“C26化学原料和化学制品制造业中的C2651-初级形态塑料及合成树脂制造”。根据《挂牌公司投资型行业分类指引》,公司所处行业属于“商品化工”。 主营业务:离子交换树脂的销售、技术开发及服务。 二、股份挂牌情况 (一)股票代码、股票简称、股票种类、挂牌日期等 股票代码:【】 股票简称:争光股份 股票种类:人民币普通股 每股面值:每股人民币 日/四年 CouncilofAmerica 中核集团合格供 CNNC-1400 兴原认证中心有限 2014年10月08 7 宁波争光 应商*** 59800 公司 日/三年 质量管理体系认 方圆标志认证集团 2015年06月15 8 宁波争光 证*** 11R1M 有限公司 日/三年 环境管理体系认 方圆标志认证集团 2015年06月15 9 宁波争光 证*** 0R1M 有限公司 日/三年 职业健康安全管 CQM15S10 方圆标志认证集团 2015年06月15 10 宁波争光 理体系认证*** 968R1M 有限公司 日/三年 (五)环境保护、安全生产、质量标准 1、环境保护核查情况 公司的生产基地与生产项目已通过环境保护验收。2008年4月3日宁波市 3 环境保护局批复了宁波争光“年产25000m阴阳离子交换树脂项目”的环境影响报告书(甬环建[2008]15号文),2010年9月批准了项目试生产(甬环建[2010]51号文),2010年12月又以甬环建函[2010]74号文批准该项目的延期试生产。公司按批复要求新建了相应的三废处理设施,2011年11月15日,宁波市环境保护局验收组进行了竣工环境保护现场检查。2011年12月28日,宁波市环境保 3 护局出具《宁波争光树脂有限公司年产25000m阴阳离子交换树脂项目竣工环境保护验收申请报告的验收意见》(甬环验[号),认为宁波争光生产项目按要求建设了相应的污染物防治措施及环境风险防范措施,环境保护手续齐全,主要污染物的排放能达到国家标准控制要求。 公司在近两年未发生因违反环保相关法律法规而受到行政处罚的事项,宁波市镇海区环境保护局对此出具了《环境行为证明》(镇环污防[2015]39号)。 公司内部建立了完整的环境保护管理制度,由副总经理全面负责公司环保管理工作,并制定了《宁波争光树脂有限公司突发环境污染事故应急预案》。 2、安全生产核查情况 2011年11月18日,浙江省安全生产监督管理局出具了《危险化学品建设项目安全设施竣工验收意见书》(浙安监管危化项目验批字[2011]20号),同意宁 3 波争光年产25000m阴阳离子交换树脂生产项目安全设施竣工验收通过。 报告期内,公司在安全生产方面未出现过重大事故或被行政处罚。宁波石化开发区安全生产监督管理局对此出具近三年守法证明文件,证明公司自2013年以来未因违反安全生产相关法律法规而受到行政处罚。 公司对安全生产十分重视,通过将行政措施、科学技术与安全管理方法相结合,从而实行有效的安全生产。在具体生产过程中,公司采用DCS(集散控制 系统)全程监控生产过程的异常情况,对生产工艺流程中反应釜、聚合釜、保温釜的温度、压强进行实时监控,保证生产安全与产品质量。为防止安全事故发生,公司制定了《宁波争光树脂有限公司安全管理制度》,对生产人员管理、安全教育培训、安全设施管理、事故管理等事项作出制度性规范并贯彻实施。此外,公司制定了《宁波争光树脂有限公司生产安全事故专项应急预案》,针对可能发生的火灾爆炸、物料遗漏、化学品中毒、外电网突然失电以及特种设备、管道事故制定相应详细的应急预案,防患于未然。 3、质量标准 公司已于2015年6月15日通过质量管理体系认证(***编号:R1M),产品符合GB/T、ISO标准。针对不同产品下游应用行业,公司生产的产品均能符合客户的质量标准要求。同时,公司内部制定并严格实施《公司质量、环境和职业健康安全一体化管理手册》,坚持以人为本、质量为先的生产管理原则。 (六)特许经营权 除上述经营***确定权利外,公司无其他特许经营权。 (七)主要生产设备情况 公司与业务相关的固定资产主要为房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输工具等,截至报告期末,公司拥有的主要固定资产情况如下表所示: 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值 项目 (万元) (万元) (万元) 房屋建筑物 7,580.61 1,790.07 5,790.54 通用设备 343.97 沈建华:简历参见“第一节公司概况”之“三、股权结构及股东情况”之“(二)股东情况”之“2、持有公司5%以上股份的主要股东”。中国离子交换树脂行业副理事长。2002年任中国化工学会生物化工专业委员会委员,2005年被评为“优秀社会主义建设者”称号,2008年度被评为杭州市第二届十大民营科 技新星。对离子交换树脂行业有较深入的研究,是公司3项专利的唯一发明人,8项专利的共同发明人。 劳法勇:简历参见“第一节公司概况”之“三、股权结构及股东情况”之“(二)股东情况”之“2、持有公司5%以上股份的主要股东”。有着多年从事离子交换树脂研发的经历,作为共同发明人参与了公司5项专利的发明研究。 徐斌:男,1975年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,现为公司高级工程师。1998年8月进入争光树脂技术部从事技术应用工作,2003年至2009年任公司技术部副经理,2009年至今担任公司技术部经理。作为共同发明人参与了发明专利“用丙烯酸大孔吸附树脂清除水溶液中有机物的方法”的研发。 修慧敏:女,1975年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,现为公司高级工程师。1998年8月进入争光树脂技术部从事技术应用工作,2012年至今担任公司技术部经理。作为共同发明人参与了发明专利“用丙烯酸大孔吸附树脂清除水溶液中有机物的方法”的研发。 (2)核心技术人员持有公司股份情况 核心技术人员名称 持股数量(股) 持股比例(%) 沈建华 34,740,000 69.4800 劳法勇 6,670,900 13.3418 徐斌 50,600 0.1012 修慧敏 42,150 0.0843 (3)报告期核心技术人员重大变化情况 报告期内,核心技术人员未发生重大变化。 (4)核心技术人员竞业禁止及保密协议情况 公司与上述核心技术人员未签订竞业禁止协议,不存在竞业禁止的情况。公司与徐斌、修慧敏已签订技术保密协议。 报告期内,公司主要销售产品结构基本稳定,产品种类多样化。公司产品主要为阳离子树脂、阴离子树脂、特种树脂及其他四大类,其中,公司产品主要以阳离子树脂、阴离子树脂为主,报告期内比例合计分别为88.05%、85.19%、83.47%。 (2)主营业务分地域列示 单位:万元 2015年1-10月 2014年 2013年 地域名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 内销 公司在国内主要销售区域可分为华东、华北、华南、东北、西北、西南和华中七大区域,其中华东地区是主要销售地,销售占比为50%左右。报告期内,国内七大销售区域的销售结构基本稳定。 单位:万元 2015年1-10月 2014年 2013年 地域名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 欧洲 2,264.55 52.60% 2,497.69 49.49% 4,354.28 公司生产的产品主要为离子交换树脂,客户群体分为直销客户群体与代理商两大类,其中直销客户遍布工业水处理、民用水处理、废水处理、湿法冶金、食品、医药等众多行业公司。除应用于水处理的常规树脂产品以外,公司还会根据客户的应用需求研发生产特种树脂。公司产品主要消费群体为发电厂,包括火电厂、核电站等电力企业。同时,医药企业、冶金企业、食品企业也是公司产品的消费群体。 报告期内公司共拥有四家代理商,其中北京争光创业科技有限公司、陕西核锐争光化工有限公司、济南争光水处理材料有限公司使用“争光”名号,主要系“争光”商号在国内离子交换树脂行业信誉良好、知名度高,且争光产品为其代理的唯一品牌产品所致。其股权结构情况如下: 北京争光创业科技有限公 陕西核锐争光化工有限公 济南争光水处理材料有限 项目 司 司 公司 出资金 出资金 出资 出资金 股东名 合计 300.00 100.00 备注 蒋剑涛负责争光产品业务 - 姚其宏为公司前销售人员 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、持有公司5%以上股份的股东不在上述代理商中占有权益。 其中,蒋剑涛、姚其宏为公司原销售人员,现独立发展平台开展代理商业务,其中,蒋剑涛与北京争光创业科技有限公司开展合作,负责公司产品购销业务;姚其宏成立济南争光水处理材料有限公司,开展代理业务。目前,公司仍为其代缴社保及住房公积金,主要系其籍贯为杭州,委托公司为其代缴社保。对此: 北京争光创业科技有限公司出具声明如下:“(1)蒋剑涛为公司员工,因其籍贯为杭州,故委托浙江争光实业股份有限公司代为缴纳社保;(2)公司为浙江争光实业股份有限公司代理商,为普通商业合作伙伴,不存在关联关系。” 济南争光水处理材料有限公司出具声明如下:“(1)姚其宏为控股股东、实 际控制人,因其籍贯为杭州,故委托浙江争光实业股份有限公司代为缴纳社保;(2)公司为浙江争光实业股份有限公司代理商,为普通商业合作伙伴,不存在关联关系。” (三)主要产品或服务的原材料、能源及供应情况 1、原材料、能源及供应情况 公司产品所需要的主要原材料包括苯乙烯、二乙烯苯、丙烯酸甲酯等石油化工原料。公司主要需求能源为电力,公司所处的园区能够提供持续充足的电力支持。 2、报告期内各期前五名供应商采购额及其占当期采购总额比重情况 单位:万元 采购额(万 年度 序号 供应商名称 占比 元) 1 中国石化化工销售有限公司华东分公司 2,432.91 22.38% 2 扬州金珠树脂有限公司 1,423.15 13.09% 3 鹤壁市巨星树脂有限公司 936.08 8.61% 2015年 1-10月 4 山东广润化工有限公司 848.61 江苏建亚树脂科技有限公司 731.60 4.94% 小计 8,808.85 59.50% 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、持有公司5%以上股份的股东不在上述供应商中占有权益。 (四)报告期内对持续经营有重大影响的业务合同及其履行情况 报告期内,对公司持续经营有重大影响的业务合同主要为采购合同、销售合同、借款合同、担保合同等,公司的重大业务合同及其履行情况如下: 1、采购合同 报告期内,公司与供应商的采购以单笔订单采购为主,无单笔订单采购金额重大的情况。同时,公司与部分主要供应商签订了年度供货框架合同。报告期内,将金额100万元以上的合同认定为重大合同,其履行情况如下: 序 主要 合同金额 合同期间/ 供应方 采购方 履行情况 号 内容 (万元) 签订日期 根据订单的 - 已履行完毕 数量和价格 中国石化化工 苯乙 根据订单的 - 1 销售有限公司 宁波争光 已履行完毕 烯 数量和价格 华东分公司 根据订单的 - 正在履行 数量和价格 根据订单的 - 已履行完毕 数量和价格 扬州金珠树脂 根据订单的 - 2 树腾工贸 树脂 已履行完毕 有限公司 数量和价格 根据订单的 - 正在履行 数量和价格 烧碱7,000 宁波镇洋化工 烧碱、 - 3 宁波争光 吨、盐酸60 已履行完毕 发展有限公司 盐酸 吨,价格根据 订单确定 液碱5,000 液碱、 吨、烧碱 高纯 1,000吨、高 - 已履行完毕 盐酸、 纯盐酸60 烧碱 吨,价格根据 订单确定 液碱4,000 吨、烧碱 液碱、 1,000吨、盐 - 烧碱、 正在履行 酸500吨,价 盐酸 格根据订单 确定 157.80 已履行完毕 根据公司的业务模式和行业惯例,公司对主要原材料的采购按实际发生的采购订单执行。总体而言,公司每年度与苯乙烯、二乙烯苯等主要原材料的供应商签订年度供货框架协议,然后按月根据实际生产情况和主要原材料市场行情变化对供应商发出订单。同时,公司在经营中也存在与部分供应商未签署框架协议合同,仅通过订单进行采购的情况。 报告期内,公司与主要供应商的订单及其执行情况良好,公司采购订单的执行情况与公司成本相匹配。 2、销售合同 报告期内,公司与客户的销售以单笔订单采购为主,但与部分主要客户签订 了年度销售框架合同。报告期内,将金额100万元以上的合同认定为重大合同,其履行情况如下: 序 销售 合同金额 合同期间/ 客户方 主要内容 履行情况 号 方 (万元) 签订日期 武汉凯迪水务 争光 水处理用树 1 134.03 已履行完毕 有限公司 销售脂 江苏江华水处 争光 水处理用树 2 理设备有限公 150.00 已履行完毕 销售脂 司 中粮生化能源 争光 离子交换树 3 (公主岭)有 106.05 已履行完毕 销售脂 限公司 中国中原对外 宁波 4 核级树脂 798.79 已履行完毕 工程有限公司 争光 南通海容热能 争光 水处理用树 5 环境工程有限 164.78 已履行完毕 销售脂 公司 山东天力药业 宁波 食品专用树 6 554.00 已履行完毕 有限公司 争光脂 中核韶关金宏 宁波 阴离子交换 7 铀业有限责任 1,489.60 已履行完毕 争光 树脂 公司 西安航天华威 争光 色谱分离数 8 化工生物工程 187.60 已履行完毕 销售值 有限公司 新疆梅花氨基 争光 凝胶强酸阳 9 酸有限责任公 103.75 已履行完毕 销售 树脂 司 云南大为制氨 争光 3种离子交换 10 135.91 已履行完毕 有限公司 股份 化工有限公司 争光脂 数量和价格 瑞洁芳琳通用 宁波 离子交换树 根据订单的 - 14 技术(北京) 正在履行 争光脂 数量和价格 有限公司 Resindion 宁波 离子交换树 根据订单的 - 15 正在履行 S.R.L 争光脂 数量和价格 根据公司的业务模式和行业惯例,公司与业务往来较为频繁的重要客户签订年度销售框架合同,与其他客户根据实际需求情况单签订单合同。 报告期内,公司与主要客户的订单及其执行情况良好,公司销售订单的执行情况与公司收入相匹配。 3、借款合同 报告期内,对公司持续经营有重大影响的借款合同及履行情况如下: 借款金 序 履行 贷款人 借款人 额 借款期限 借款利率 号 情况 (万元) 工商银行余杭支行 争光销售 600.00 率上浮15% 履行 - 一年期LPR利 正在 7 中国银行镇海支行 宁波争光 500.00 率+53.5基点 履行 4、担保合同 报告期内,公司不存在对外担保的合同。 六、公司所处行业概况、市场规模及行业基本风险特征 (一)行业概况 1、行业分类 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业为“C26化学原料和化学制品制造业”;根据国家标准《国民经济行业分类》,公司所处行业为“C2651初级形态塑料及合成树脂制造”。结合公司具体业务情况,公司所处细分行业为离子交换树脂行业。根据《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司所处行业属于“C26化学原料和化学制品制造业中的C2651-初级形态塑料及合成树脂制造”。根据《挂牌公司投资型行业分类指引》,公司所处行业属于“商品化工”。 2、行业发展状况简介 (1)离子交换树脂简介 离子交换树脂是一种含有活性基团的合成功能高分子材料,是由交联的高分子共聚物引入不同性质离子交换基团而成的。在其分子结构中,一部分为树脂的基体骨架,呈网状结构,化学性质十分稳定,不溶于酸、碱和一般溶剂;另一部分为由固定离子和可交换离子组成的活性基团,活性基团中有可解离的离子,离子交换反应实际上就发生在活性基团中。其示意图如下: 离子交换树脂作为主要的一种高分子合成的离子交换剂,是一类具备高性能 分离功能的材料,可通过对被交换物质的离子交换和吸附,达到物质的分离、提纯、浓缩、富集等效果。 离子交换树脂具有弹韧性、亲水性、稳定性、一定的交联度以及工作交换容量大的特点。就离子交换树脂具有的交联度而言,交联度低的树脂溶胀度大、吸水量大;而交联度高的树脂,其过分紧密的结构导致高分子量的离子难以渗透,同时渗透的速率也比较低。在稳定性方面,离子交换树脂在大多数溶剂中都能保持稳定,但是在某些还原剂和氧化剂存在的情况下官能基团会损失或发生降解。 离子交换树脂的技术原理主要是:连接在离子交换树脂骨架上的功能基团能在水溶液中离解出可交换离子,这些离子在较大范围内可以自由移动并能扩散到溶液中。同时,溶液中的同类型离子也能扩散到整个树脂多孔结构内部。这两种离子之间的浓度差推动它们互相交换,而且其浓度差越大,交换速度越快。由于离子交换树脂上所带的一定的功能基团对于各种离子的亲和力大小各不相同,所以在人为控制的条件下,功能基团离解出来的可交换离子就可与溶液里的同类型离子发生交换。 阳离子交换过程可表示为: ,其中表示树脂本体, 表示树脂上的可交换阳 离子, 表示溶液中的交换离子。 阴离子交换过程可表示为: ,其中表示树脂本体,表示树脂上的可交换阴 离子, 表示溶液中的交换离子。 在实际应用中,离子交换反应主要发生在树脂内部,其大致过程是:离子由溶液中扩散到树脂表面,穿过树脂表面一层静止的液膜进入树脂内部,在树脂内部扩散到树脂上离子基团的近旁,与树脂上的离子进行交换,被交换下来的离子按与上述相反的方向扩散到溶液中。 离子交换树脂品种众多,目前使用的离子交换树脂大多数是以苯乙烯——二乙烯苯共聚体和丙烯酸及其衍生物与二乙烯苯的共聚体作为基体的。根据所带活性基团的性质,可分为强酸阳离子、弱酸阳离子、强碱阴离子、弱碱阴离子、螯 合性、两性及氧化还原树脂。在我国,强酸性树脂占有较大比重,约占总产量的80%,而强碱性树脂只占总产量的15%左右。 根据离子交换树脂的孔型,可分为凝胶型和大孔型。凝胶型树脂的交换容量大,但孔径小、易污染堵塞;而大孔型树脂具有抗有机物污染的能力。目前我国生产的离子交换树脂以凝胶型为主。 (2)离子交换树脂行业发展现状 1935年,英国人B.A.Adams和E.L.Holmes发现,苯酚磺酸-甲醛逐步聚合物能够交换阳离子,开启了离子交换树脂历史。随着人们对生活品质要求的不断提高,以及各种工业产品精度要求的提高,分离技术在近百年得到了飞速和全面的发展。苯乙烯系离子交换树脂、大孔离子交换树脂、大孔吸附树脂及特种树脂等产品不断涌现,使得离子交换树脂的功能不断成熟和强化,应用范围日益广泛。 在精细分离的环节,离子交换树脂以成本较低、应用广泛、可循环再使用等方面的优势而一直占据重要的地位。电力、电子、石化、冶金、环保、新能源、食品、生物以及食品医药等工业的蓬勃发展提出了越来越多的分离要求,离子交换树脂工业也得到了长足的发展,技术日趋成熟,应用愈发广泛,并随着应用领域的发展而呈现多样化和专门化特点。目前离子交换树脂生产基地主要是在美国、德国、法国、中国、日本和印度。 我国从上世纪50年代初开始研究离子交换树脂的制备,1958年后南开大学化工厂、上海树脂厂开始生产离子交换树脂。经过几十年的努力,随着新产品、新技术的不断开发、应用领域的不断拓展,离子交换树脂行业现已成为我国高分子功能材料及精细化工领域具有一定影响力的重要分支,也是国内化工领域为数不多的具有国际竞争力的行业。国内龙头企业例如争光股份、江苏苏青、淄博东大等均有较长的离子交换树脂生产历史。我国经济的高速发展使得我国成为国际上最重要的离子交换树脂需求市场和生产基地,目前我国国内离子交换树脂市场规模在13万吨以上,是世界上离子交换树脂的主要生产国。我国生产的主要产品是常用的水处理用树脂,品种包括凝胶型强酸性、强碱性树脂,大孔弱碱性、大孔I型强碱性、大孔强酸性、大孔弱酸性、大密度的强碱性树脂,以及适合于浮床、三层床、混床等的树脂。 随着我国工业化进程加快、环保治理要求的提高、节能环保意识的加强、科技创新投入的加大、人民生活品质提升,离子交换树脂已经从火电、热电、石化等传统行业的应用拓展到环境保护、资源节约、食品安全、科技创新、冶金、电子、航天、核电、生物、医药等诸多领域,需求量持续增加。离子交换树脂的应用从传统电力、纺织等工业水处理领域向核电、电子等高端工业水处理领域发展;从工业水处理领域向民用水处理领域发展;从水处理领域向食品、冶金、医药、生物等非水处理领域发展。越来越多的行业和企业了解了离子交换技术,并开始大规模应用该项技术。下图所示为国内离子交换树脂应用领域的发展情况: 随着国内市场的快速成长,美国陶氏化学、英国漂莱特等国际生产商纷纷进军中国,利用强大的资本实力进行中国市场的布局,在国内高端市场、精细化市场占据较高的市场份额。而本土企业在中低端如火电、石化等水处理市场占据重要的市场份额,部分中高端产品已经取得突破,并逐渐开始和国际企业争夺国际市场。随着国内市场竞争的日趋激烈,中高端领域和快速成长市场的竞争将成为焦点。 (3)离子交换树脂应用概况 离子交换树脂广泛应用于水处理、食品、医疗卫生、石油化工、电子、冶金 和环保等多个领域。传统的市政及电厂水处理对离子交换树脂需求量巨大,并在不断增长;同时在化工工艺、超纯制药、湿法冶金、电子等行业领域具有更高的增长速度。 ①水处理 离子交换树脂最突出的应用是在水处理领域,在工业水处理、民用水处理与废水处理等领域得到了广泛的应用,具有可深度净化、效率高及能达到综合回收等优点。其中离子交换树脂在电力行业的工业水处理中应用比例最大,主要是应用于火力发电厂补给水处理和凝结水精处理上,少部分用于循环水和发电机内冷水的处理。 工业用水对水质的要求较高,除对水中残余无机盐的含量要求极严格以外,对水中的各种金属离子的含量、有机物含量、微粒粒径、微生物数量均有严格的指标。应用离子交换树脂去除水中的钙离子、镁离子,可以制得锅炉使用的软水;通过离子交换反应将原水中的所有可溶性盐类以及游离态的酸碱离子除去,可制得半导体、集成电路等工业所需的纯水。 在民用水净化领域,离子交换树脂可以有效去除饮用水中的酚、镍、铬、铅、汞、硝酸盐、亚硝酸盐、高氯酸根等有毒有害物质,从而制备纯净水、矿泉水,确保饮水安全。 利用离子交换树脂对溶液中阴阳离子的选择***换作用,可以用于治理含铬、镍、锌、铜、氰的工业废水。在处理贵金属废水时,贵金属可被完全回收,表现出显着的经济效益;在处理有机废水时,可净化有毒物质,除去废水中诸如酚、酸、胺等酸性或碱性有机物质。应用离子交换树脂法处理工业废水,出水水质好,可回收有用物质,便于实现自动化,因而越来越显示出其优越性。 ②湿法冶金 离子交换技术是湿法冶金中一项重要的技术,离子交换树脂能够从溶液中吸附富集金属离子,并对混合金属离子具有不同的离子交换选择性,因而特别适用于从低品位矿物、尾矿的浸液或矿浆中提取分离金属。反应后负载金属离子的树脂经过适当的洗脱剂洗脱,可得到含某特定金属离子的浓溶液,再经还原可制得纯度较高的金属。其主要流程如下: 应用离子交换树脂进行湿法冶金,能从溶液中有效富集和回收诸如贵金属、铂族金属、放射性元素和稀土元素等;亦可纯化化合物和分离铌、钽、锆、铪、稀土元素及超铀元素等性质相似的元素。随着离子交换技术性能的提升与工艺的改进,离子交换树脂在湿法冶金中的应用必将更加广泛。 ③医药行业 在医药方面,离子交换树脂最早用于抗生素提取、分离,维生素的浓缩,天然药物的提取和纯化等,20世纪70年代以来开始应用于药物传递系统的研究和开发。随着新型离子交换材料的出现,离子交换树脂在医药卫生领域的应用取得了许多重要的成果:应用强酸性阳离子交换树脂对尿毒症患者进行血液灌流治疗时可显着清除尿素氮和血氨;应用阴离子交换树脂对非结合胆红素及***类药物具有良好的吸附功能;应用离子交换技术将药物与弱酸性阳离子交换树脂制成药剂,可掩盖药物的苦味。 在医药工业中,离子交换树脂的应用主要体现在药物分离和纯化、药物制剂等方面: ④食品行业 在食品工业中,离子交换树脂可用于***专用给水、处理废水,还可用于糖、酒、奶、油脂、饮料的去盐、脱色、分离、提纯、催化等方面。离子交换树脂的广泛应用,对食品生产中工艺技术的改进和新产品的开发起着积极的推动作用。 具体应用情况如下所示: 97 3、所属行业的上、下游行业及之间的关联性 离子交换树脂的上游行业为石油化工行业。生产离子交换树脂的主要原材料包括苯乙烯、二乙烯苯、丙烯酸甲酯、硫酸等,此外还涉及甲醇、氯甲醚、甲缩醛等数十种化工原料。上游原材料主要由石油提取而得,属于石油的下游产品,因此苯乙烯,二乙烯苯等主要上游产业受石油供求变化与价格波动影响较大,从而影响公司的采购成本。公司与上游原材料行业的关系主要为采购关系,公司采用上游行业提供的石油化工原材料合成各类离子交换树脂产品,主要上游供应商包括中国石化化工销售有限公司华东分公司、山东广润化工有限公司,主要供应商在上游产业中规模较大,原材料供应稳定。另外,由于公司市场份额逐年增长,产能瓶颈日趋明显,因此公司会通过向外协厂商采购部分常规离子交换树脂半成品、中间体来缓解产能瓶颈问题。在原材料的采购定价上,公司对上游供应商占 据定价主动权,能够在国内外市场中找到最优原材料供货商,择优采购性价比较高的原材料。因此总体来看,公司对上游产业不构成重大依赖。 离子交换树脂行业的下游行业非常广泛,如下表所列: 下游大 下游小类行业 终端应用领域 类行业 传统行业:火电、热电、造纸、石油、化工、纺织 工业水处理 中高端行业:核电、超大规模集成电路(电子)、新能源、 水处理 食品、医药、生物 民用水处理 饮用水 废水处理(环境保护)石化、食品、冶金、化工、电子、纺织、民用污水处理 食品 食品、饮料、制糖 生物医药 生物、医药 湿法冶金 冶金、铀提取 非水处理 化工 合成、无机化工 资源富集 海洋微量金属提取 生命科学、医药、食品科学、核工业、军事、化工、新能源 科学研究 等领域科学研究 其他 — 航天、军工 下游行业的发展带动了离子交换树脂行业的发展,离子交换树脂在下游产业的应用领域广泛,下游需求的扩大与投资机会的增加都能够扩大离子交换树脂行业的市场需求。在行业应用中,电力、石化行业的离子交换应用已经较为成熟,需求稳定;食品、医药、饮用水、冶金、电子等新兴行业应用的进一步发展将为离子交换树脂发展带来更广阔的空间。同时,离子交换树脂的年补充率较高、有一定的使用寿命,在使用过程中由于破碎损失、污染等多种因素的影响会导致树脂逐渐降解。因而下游行业除了新增产能需要增加离子交换树脂的需求量外,还必须定期补充和周期性更换离子交换树脂产品。离子交换树脂在下游行业的低端产品应用中竞争激烈,下游采购受离子交换树脂产品的价格波动影响较大。但是在中高端产品应用领域,由于相关法规政策以及行业标准对产品品质、生产安全、环境保护等有技术要求与规定,公司依靠自身品牌与行业内领先技术,掌握一定 的定价话语权。 4、行业壁垒 (1)技术壁垒 离子交换树脂行业产品具有高技术特征。离子交换树脂的行业应用一直处于快速发展的过程中,一方面,新的应用要求企业必须不断研发出适应新功能、新应用的产品;另一方面,随着工业化水平的提高,下游产业对离子交换树脂产品的性能要求、指标要求不断提高。在传统的工业水处理领域,离子交换树脂的生产技术和设备门槛较低,行业内竞争激烈;而应用于湿法冶金、食品加工、环保等新兴领域的中高端产品,对树脂的性能、工艺要求较高,产品利润相对较高,只有具有技术优势的企业才能获取中高端市场的市场份额。离子交换树脂行业的关键技术掌握需要生产商有大量研发数据的积累、对应用领域的深入了解。此外,离子交换树脂在不同下游行业的应用差别大,采用的材料、生产工艺、技术也各有不同,因此每个细分下游应用领域都会形成工艺方面的技术壁垒。 (2)产品质量与资质壁垒 离子交换树脂行业产品尤其是中高端产品具有较高的质量要求。在核电、航天、电子、医药等尖端科技领域,任何一点微小的产品事故将造成巨大的灾难,因此,相应也对在这些领域应用的离子交换树脂提出了较高的品质要求。为了确保离子交换树脂产品的稳定性和质量可靠性,很多具有高品质要求和特殊性要求的行业和企业对于离子交换树脂的企业实行准入制度,只有获得相关的业务资质才能进入相应的行业领域,参与竞争。核电、电力、石化等重要行业的大型客户通常会指定具备一定规模和技术水平的企业作为其指定采购商名单。此外国家制定了很多相关的国家标准,下游很多行业如核电、电力、化工制定了相关的行业标准。这些标准要求也成为进入离子交换树脂行业的门槛。随着工业生产水平的提高和人们对生活品质要求的提高,这些资质、标准对产品指标的要求还在进一步提高。 (3)人才壁垒 离子交换树脂的生产要求技术人员拥有丰富的经验积累,而新型产品的研发 更需要专业的高级技术人才。而国内行业内缺少同时具备实际经验与理论知识的高层次人才,技术骨干需要公司在长期的生产实践中培养,因此技术人才也成为离子交换树脂的行业壁垒之一。 (4)环保壁垒 世界各国已经越来越加强了对环保的监控,包括中国在内的发展中国家也已经加大了对环保的核查力度,化工企业面临的环保成本越来越高。我国高度重视化工产业发展对生态环境的影响,将加大治污减排力度,提高进入该行业的环保门槛,随着我国环境保护的深入,国家将进一步采取降低污染物减放指标数等措施。一些小规模企业,不具有持续提升环保处理能力,面临被淘汰的风险。 (5)市场壁垒 由于离子交换树脂行业产品质量对客户生产安全、产品品质具有重要的影响,尤其是在一些科技含量较高的领域,离子交换树脂属于关键性分离材料,客户愿意与熟悉和认可的品牌进行长期稳定的合作,新品牌的介入需要支付大量的成本和耗费较长的时间。具有稳定客户群体和市场基础的优秀品牌和产品在市场竞争中处于较优势的地位。新产品市场推广一般需要3~10年时间,得到市场长期检验、认可的品牌将拥有相对优势。 5、行业主管部门、行业监管体制和主要法律法规及政策 (1)行业监管体制与主管部门 公司所属行业的主管部门为国家发改委和国家工信部。国家发改委作为国务院的职能机构,主要职能为综合研究拟定经济和社会发展政策、进行总量平衡、指导总体经济体制改革。国家发改委组织拟定综合性产业政策,负责协调各产业发展的重大问题并衔接平衡相关发展规划和重大政策;各地方发改委负责研究地方经济社会发展政策,进行省内宏观调控。工信部属于国务院直属部门,主要负责制定相关的产业发展战略、方针政策、总体规划和法规,并组织实施行业规划、产业政策和标准,推进产业结构战略性调整和优化升级,推进信息化和工业化融合;指导整个行业的协同有序发展,行业内企业面向市场独立自主经营,按照市场经济规则,参与市场竞争;指导行业技术创新和技术进步,以先进适用技术改 造提升传统产业,组织实施有关国家科技重大专项,推进相关科研成果产业化。 公司属于化工类企业,在环境保护方面接受环境保护部的监督和环保指导,在产品技术质量方面接受国家技术质量监督检验检疫总局的监管。同时,公司受国家安全生产监督管理局、劳动和社会保障部、以及公安部、化工部等主管部门的安全生产规章制度指导安全生产和经营,同时接受以上主管单位各级单位的监督和指导。 (2)行业协会 公司所处行业协会为中国离子交换树脂行业联合会,主要为业内企业提供市场指引,促进行业技术国内外交流以及对行业进行监督管理。公司目前是中国离子交换树脂行业联合会副理事长单位。 (3)行业主要法律法规和政策 由于离子交换树脂在环境保护、污水治理、食品安全、节能减排、新能源、电子信息、航空军事等方面的重要作用,离子交换树脂行业的发展受到国家政策的鼓励和支持。目前,适用于离子交换树脂行业的法律法规包括《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国产品质量法》、《中华人民共和国消防法》、《危险化学品安全管理条例》、《易制毒化学品管理条例》,为行业内公司的污染物排放、危险品生产管理与产品质量标准提供相关法律依据。行业相关产业政策如下: 序 文件名 发文单位 发文时间 相关内容 号 《国家中长期科学 超前部署新材料技术等前沿技术,发挥 1 和技术发展规划纲 国务院 2006.02 科技引领未来发展的先导作用。 要(年)》 加大环境保护力度,解决饮用水不安全 《中华人民共和国 等突出环境问题,加快城镇污水处理设 国民经济和社会发 2 国务院 2011.03 施建设;大力发展循环经济,鼓励产业 展第十二个五年规 废物循环利用,推进资源再生利用产业 划纲要》 化。 《国家“十二五” 大力发展新型功能与智能材料、现金结 3 科学和技术发展规 科技部 2011.07 构与复合材料、纳米材料、新型电子功 划》 能材料、高温合金材料等换件基础材料。 《“十二五”产业技 重点开发功能性高分子材料等先进高分 4 工信部 2011.11 术创新规划》 子材料制备技术。 鼓励有实力的化工新材料与新型专用化 学品生产企业跨地区兼并重组,提高企 《石化和化学工业 业规模,促进产品开发,形成若干个具 5 “十二五”发展规 工信部 2012.02 有行业领先地位的高科技企业。重点发 划》 展特种功能性高分子材料、高性能复合 材料。 重点发展废金属资源再生利用、重金属 《“十二五”节能环 废水污染防治、高浓度难降解有机工业 6 国务院 2012.06 保产业发展规划》 废水深度处理;将离子交换树脂作为环 保材料进行重点推广。 6、影响行业发展的有利和不利因素 (1)有利因素 ①产业政策大力扶持 离子交换树脂行业属于国家政策鼓励和支持发展的产业,《国家中长期科学和技术发展规划纲要(年)》(2006年)、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》(2011年)、《国家“十二五”科学和技术发展规划》(2011年)、《“十二五”产业技术创新规划》(2011年)、《石化和化学工业“十二五”发展规划》(2012年)、《“十二五”节能环保产业发展规划》(2012年)等多项政策的制定和颁布均体现了国家对本行业的鼓励和支持。 ②环境保护产业投入加大 新《环保法》等一系列关于环境保护的文件的推出,加速了我国对环境保护相关产业的支持力度。随着全球对环境保护要求的不断提高,废水处理、变废为宝、节能减排、循环水处理将会给离子交换树脂带来一个巨大的应用市场,工业用水处理、废水处理市场将会有巨大的发展空间。 ③下游产业发展迅速 离子交换树脂行业的下游产业生物产业、集成电路产业、航空航天产业、新能源产业、海洋产业、环保产业都属于国家政策鼓励发展的产业,这些产业的发展有利于离子交换树脂行业市场规模的扩展。此外随着我国宏观经济的高速增长, 居民消费能力不断增强、生活水平不断提高以及工业化水平不断提高,下游各行业规模、技术水平均不断提高,离子交换树脂的应用空间和需求都将保持持续增长。 (2)不利因素 ①原材料价格的波动 生产离子交换树脂的主要原材料为石油的下游产品,受油价波动影响较大。 若国际石油价格大幅波动,将导致生产离子交换树脂所需的苯乙烯、二乙烯苯、等原材料的价格也会随之产生波动,从而增加企业经营的难度。 ②国际行业巨头的加入竞争 国际行业巨头企业美国陶氏化学、英国漂莱特、德国朗盛(拜耳)、日本三菱化学等均纷纷进军中国,利用其强大的资本实力进行中国市场的布局,抢抓国内爆发的市场机遇。国际行业巨头以其多年的行业经验积累、生产规模效应和研发实力在市场竞争中处于相对优势的地位。与国际行业巨头相比,国内离子交换树脂生产企业规模较小,资本实力、研发投入、人才吸引力等方面有较大差距,需要加大投入、提升水平。 ③环保成本将不断增加 国家对化工企业的环保提出了越来越高的监管要求,将给化工企业带来相应的治理成本。企业必须不断提高治理水平,加大环保设施和生产配套的投入,才能适应不断提高的环保要求。一些难以符合现代环保要求的传统生产企业、生产线即将被淘汰。 (二)市场规模 离子交换树脂可分为阳离子交换树脂、阴离子交换树脂、螯合树脂和吸附树脂四大类产品。根据美国StratisticsMarketResearchConsulting研究报告测算,2014年度全球离子交换树脂市场规模总计达15.4亿美元,实际产量在70万吨以上,而且仍将持续增长。而按照Markets&Markets咨询公司的市场研究,全球离子交换树脂市场规模将在2019年突破20亿美元,年复合增长率超过5%,其中阳离子交换树脂市场份额将达到9.8亿美元。 2013年,亚太与北美占离子交换树脂市场份额超过70%,而亚太地区目前更是已成为离子交换树脂市场增长最快的地区,电力系统与水处理领域强劲的需求拉动行业规模不断扩大。 我国是世界上最大的离子交换树脂需求国和生产国之一。根据行业内数据统计,国内离子交换树脂实际产量约13万吨每年,折合17万立方(不包括国外厂商在中国的制造基地),且每年保持5%左右的增长率。其中每年出口产品约为6万吨,折合8万立方;进口产品较少,集中在高端应用领域。 目前国内离子交换树脂的需求主要来自于以电力(包括核电)为主的工业水处理领域,传统火电、热电、石化等领域的需求比较稳定,是市场容量的主要部分和基础;饮用水、食品、石化、医药、冶金等行业正处于快速发展过程中,不断拓展的市场将增加市场需求量。 在电力行业的应用领域方面,快速增长的人均装机量推动离子交换树脂的市场容量扩大。离子交换树脂技术是电厂高压锅炉所需工业纯水制备的关键技术之一。近年来我国电力行业发展快速,2013年人均装机容量升至0.92千瓦/人,2015年以来更是历史性突破1千瓦/人。来自下游电力行业纯水***的需求增加,将扩大上游离子交换树脂市场的规模。 数据来源:长江证券 而在废水处理应用领域,2013年我国废水排放总量为695.4亿吨,其中工业 废水达209.8亿吨,占比30%。巨大的废水排放量以及废水处理市场将为离子交换树脂行业带来诸多机会。 数据来源:中国环境统计年鉴,民生证券研究院 从行业统计上来看,化学原料和化学制品制造业的废水排放占93亿吨。然而2013年我国化工行业废水处理量仅为41亿吨,废水处理比例仅为44%,低于总体处理水平78%。2009年以来,化工行业废水处理比例处于降低趋势,其主要原因是废水处理没有跟上废水排放的增长。 数据来源:中国环境统计年鉴,民生证券研究院 随着2015年国务院发布《水污染防治行动计划》,明确将工业废水处理作为 工作重心,各类排污企业将更加注重废水处理,而离子交换树脂技术在工业废水处理上的技术优势必将令整个行业享受到下游产业废水治理投入增加的红利。 总体而言,国内离子交换树脂行业市场规模将呈现稳中增长的发展态势,同时众多下游应用行业的投资机会增加、终端应用市场扩大能够为离子交换树脂行业提供巨大的市场发展潜力。 (三)基本风险特征 1、行业风险 公司所在行业的发展前景与其下游应用行业的发展状况密切相关,湿法冶金、生物医药、化工行业、食品等新兴应用行业未来的发展会影响离子交换树脂行业的市场空间。如果下游行业未来发展缓慢,将会影响行业内公司的经营业绩。 2、市场竞争风险 随着越来越多的资本进入离子交换树脂行业、国外生产商进军中国市场并开设工厂以及行业内并购重组的推动,未来行业内离子交换树脂的产能可能会不断增长,出现行业竞争加剧的情形,从而影响行业整体利润率。 3、政策风险 离子交换树脂行业属于新材料行业范畴,目前国内政策对高分子材料与新材料的发展为支持鼓励态度。随着行业新进入者的增加,国内离子交换树脂产能可能会过剩,届时国家相关产业政策可能发生不利变化,对行业发展造成一定负面影响。另外,随着行业的发展与成熟,政府会不断加强对离子交换树脂行业的监管和立法,将对行业内企业的经营环境带来一定的影响。 4、研发人才流失风险 离子交换树脂行业的核心资源是技术,包括生产工艺、原料配比、反应条件等核心技术以及技术人员的操作经验。如果核心技术的保密制度不够完善,公司可能会发生技术或商业机密被侵犯或泄密的风险,削弱公司的竞争优势并对公司 的生产经营带来不利因素。 (四)行业竞争格局 1、公司在行业中的竞争地位 公司是我国离子交换树脂行业的龙头企业,是国内最大的离子交换树脂制造商之一,公司产品在行业内尤其工业水处理领域具有较高的市场占有率和较强的竞争优势。公司是国内唯一具备核级树脂生产技术的企业,是少数几家掌握粉末树脂、均粒树脂、大规模集成电路树脂、凝结水树脂、食品级树脂等中高端产品生产技术的企业之一。 国内离子交换树脂行业在传统工业水处理领域竞争激烈,在湿法冶金、生物制药、食品加工、化工行业等新兴应用领域竞争强度较低。由于离子交换树脂行业技术壁垒较高,行业内目前已形成几大企业占据大部分份额、在细分下游应用领域各有优势的竞争格局,比如蓝晓科技与鲁抗立科在制药领域、浙江争光在生物分离与核级树脂、浙江争光与江苏苏青在水处理领域各自占有较大的技术优势与市场份额。按树脂产品种类数统计,国内主要离子交换树脂生产商在各细分领域的竞争实力能够较为清楚地得以展示,可以看出公司在各细分领域都有一定的竞争实力。国内主要生产商各领域树脂产品种类情况如下所示: 0 4 1 2 21 94 淄博东大 2 0 3 0 0 2 32 3 84 126 数据来源:中信建投证券研究发展部 行业内主要竞争者来自国际与国内两类厂商。 (1)国际竞争对手 ①美国陶氏化学 陶氏化学公司是美国化工巨头,具有60多年离子交换树脂的生产历史。 2009年4月1日,陶氏收购全球领先的特殊材料制造商罗门哈斯公司。罗门哈斯是世界上最大的精细化学品制造商之一,多年从事离子交换树脂的生产与研究,收购完成后,陶氏化学在离子交换树脂行业优势得以扩大。上海罗门哈斯化工有限公司是罗门哈斯在中国的独资生产企业,专门从事各种离子交换树脂的生产经营。 ②英国漂莱特 漂莱特集团是世界上规模最大的专业生产离子交换树脂的跨国集团,漂莱特(中国)有限公司是漂莱特国际股份有限公司(英国)属下的一个全资子公司,专门从事离子交换树脂及相关产品的研究、开发、制造、销售和技术服务。由于专注于离子交换树脂领域,漂莱特集团在世界范围内取得了相当的研发、生产和产品领先优势。 ③德国朗盛 朗盛是德国最大的特殊化学品集团,产品系列广泛,专注于高端业务领域。 郎盛品牌树脂产品广泛应用于电子超纯水、电力、石化、食品、医药、催化、化学过程及废水处理等各个领域。 (2)国内竞争对手 ①江苏苏青 江苏苏青水处理工程集团公司创建于1970年,位于中国长江三角洲江阴市河塘镇。公司同时提供离子交换树脂、水处理设备以及水处理填料等产品。 ②淄博东大 淄博东大化工股份有限公司从事离子交换树脂产品的研究、开发和生产已达四十多年历史,现年产量已达万吨规模,已开发生产强酸、弱酸、强碱、弱碱以及特种树脂等5大系列30多个品种。 ③蓝晓科技 西安蓝晓科技新材料股份有限公司前身创建于2001年4月5日,主要从事吸附分离树脂的研发、生产与销售,并提供应用解决方案。公司产品定位于湿法冶金、制药、环保等离子交换树脂新兴应用领域,涵盖八大系列100多个树脂品种,实际产量约为8,000吨每年。 2、竞争优势 (1)行业地位优势 公司已有三十多年离子交换树脂研发和生产历史,是中国离子交换树脂行业联合会副理事长单位、国内同行中唯一参加国际水质协会(WQA)的成员单位。公司是我国离子交换树脂研发、生产的龙头企业,先后获得“国家火炬计划重点高新技术企业”、“浙江省高新技术企业”等称号。 公司在国内同业中具有明显的规模优势和较突出的行业地位,是我国离子交换树脂行业的龙头企业,是国内目前唯一具备核级树脂生产技术的企业,是少数几家掌握粉末树脂、均粒树脂、大规模集成电路树脂、凝结水树脂、食品级树脂等中高端产品生产技术的企业之一,填补国内多项空白产品,是国内同行业中第一家加入国际水质协会、第一家获得国内核电领域准入资格的企业。 公司先后荣获“浙江省高新技术企业”、“国家火炬计划重点高新技术企业”等称号,公司技术中心曾获得“浙江省级企业技术中心”称号,产品荣获“浙江名牌产品”称号,“争光”商标获“浙江省着名商标”等荣誉。 随着工业化水平的提升,产品标准要求不断提高,制定标准体现了企业的行业地位和竞争优势。公司及核心技术人员参与了离子交换树脂基础标准、方法标准、产品标准的起草、协同试验及审议工作,是13项国家标准和1项电力行业标准的主要起草者,具体情况如下: 序号 标准名称 标准号 参与起草情况 001X7强酸性苯乙烯系阳离子交 GB/T 主要起草单位;沈建华、劳法 1 换树脂 勇主要起草人 201X7强碱性苯乙烯系阴离子交 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 2 换树脂 草人 阳离子交换树脂交换容量测定方 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 3 法 草人 离子交换树脂命名系统和基本规 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 4 范 草人 离子交换树脂转型膨胀率测定方 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 5 法 草人 氯型强碱性阴离子交换树脂交换 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 6 容量测定方法 草人 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 7 离子交换树脂湿真密度测定方法 草人 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 8 离子交换树脂湿视密度测定方法 草人 GB/T 主要起草单位;沈建华、胡锦 9 离子交换树脂含水量测定方法 强主要起草人 GB/T 主要起草单位;胡锦强主要起 10 离子交换树脂取样方法 草人 GB/T 主要起草单位;胡锦强主要起 11 离子交换树脂预处理方法 草人 D001大孔强酸性苯乙烯系阳离子 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 12 交换树脂 草人 D201大孔强碱性苯乙烯系阴离子 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 13 交换树脂 草人 发电厂水处理用离子交换树脂验 DL/T 主要起草单位;沈建华主要起 14 收标准 519-2014 草人 (2)产品优势 中高端市场代表着未来市场发展的趋势,是未来市场的主要增长点,市场前景广阔,参与竞争的企业较少,利润水平较高。公司产品包括“争光”、“Hydrolite”牌离子交换树脂在内的22个系列200多种型号的产品,公司在传统电力、热电行业的基础上,通过自主研发和技术引入掌握了多项应用于核电、环保、食品、生物、医药等中高端领域的产品,优势突出,具体情况如下: 项目 数量 产品明细 ZGNR系列核级离子交换树脂、ZGFD系列食品级离子交 国家火炬计划项目 3项 换树脂、火电超临界发电机组中压系统凝结水精处理用混 床树脂 科技型中小企业技术创 1项 琼脂糖系列生化专用离子交换剂 新基金产品 国家重点新产品 1项 213丙烯酸系阴强碱性离子交换树脂 中国电力科学技术奖 1项 核级纯离子交换树脂 快流速DEAE-琼脂糖阴离子交换树脂、ZGNR系列核级离 浙江省高新技术产品 2项 子交换树脂 (3)市场优势 依靠优质的产品与长期的经营,公司在行业内积累了大量市场渠道与高质量的、稳定的客户群体。公司先后为超过1,000家国内外客户提供离子交换树脂产品,其中包括众多上市公司优质客户与国家大型企业,如中国石化上海石油化工股份有限公司、宝山钢铁股份有限公司、四川泸天化股份有限公司、厦门钨业股份有限公司等等。庞大的客户群体为公司未来持续稳定的发展经营提供了强有力的保障。 (4)技术优势 公司在多年的专业经营中培养了一支优秀的技术团队,通过集中运用阴离子交换树脂生产系统、氯甲醚生产制造系统等核心技术,公司将生产成本大幅降低。 先进的制造准备与自动化生产系统则进一步为公司保证产品质量奠定基础。 3、竞争劣势 (1)生产能力不足 随着公司经营规模的扩大,公司自有产能难以及时满足下游市场的需求,对公司的发展经营形成了制约。对此,公司目前采取委托外协单位生产部分常规离子交换树脂半成品、中间体的方式来缓解产能瓶颈,通过制定外协产品质量标准来保证产品质量。 (2)资金实力不足 随着新的下游应用领域不断开拓,新的产品环保标准要求在不断提高,离子交换树脂产品需要不断的研发提高产品质量;新市场的开发与老客户的维系也需要投入巨大的营销和维护费用;高科技人才的留用也迫切需要企业的实力支持。 为了实现未来的战略规划,公司需要更多的资金投入,以全面提升国际竞争力与行业占有率。因此,公司在当前高速发展的时期,将面临较大的资金缺口。对此,公司计划在未来合适时机通过股权融资等方式增强资金实力。 (3)高端人才不足 离子交换树脂行业对人才要求很高,需要有交叉学科背景,因此人才本身就处于稀缺状态;国际行业巨大凭着强大资本实力,优厚的薪资待遇等吸引了大量行业内优秀人才,给国内同行企业在人力资源方面造成巨大压力,要实现未来3—5年的战略目标,公司目前的人力资源尚显缺乏,尤其是高端人才不足。公司目前正在积极和各个高校开展的研究合作,为未来积极储备专业人才。 (五)未来三年发展规划 公司在未来三到五年内,将着力进一步提高离子交换树脂产品的竞争力,在巩固已有市场份额的基础上不断开拓新的市场领域。具体而言,公司将从以下三个方面提升企业的核心价值: 第一,稳步巩固已有优势。公司将继续优化调整公司产品结构,在优势产品上进一步做精做强。目前公司在核级树脂、冶金和食品行业专用树脂上具有较强竞争优势,公司准备进一步优化改良这些领域产品的技术研发,同时进一步规范生产管理,达到产品质量上的高度稳定性。在水处理领域,将更加专注于凝结水处理树脂、变色树脂、内冷水处理以及有机物清扫树脂市场。 第二,大力发展业务新增长点。在具有广阔市场前景的饮用水处理树脂、废水处理树脂、医药行业用树脂以及化工催化树脂领域,公司准备投入更多的人力和物力,以现有已取得市场突破的产品为基础,加大技术研发(包括产品的合成技术和应用技术研发)和市场开拓力度。为此,公司准备引进更多的专业人才,进一步加强内部培训,积极合理地进行岗位调整,完善技术研发和市场开拓上的激励机制。 第三,促进行业内产业合作。离子交换树脂的生产过程具有特殊性,分为多个反应阶段、间歇性进行。而在某些产品上,各家企业在不同的反应阶段各有优势。因此,公司未来将努力在行业内进行一定程度的整合,实现优势互补、强强联合。 第三节 公司治理 一、三会建立健全及运行情况 (一)三会建立健全及运行情况 有限公司阶段,公司根据《公司法》制定了规范的《公司章程》,建立了以股东会、董事会、监事会、高级管理人员为主体的法人治理基本架构。有限公司在实际运作过程中,基本能够按照《公司法》和《公司章程》的规定进行运作,就变更名称、住所、经营范围、股权转让、整体变更等重大事项召开股东会进行决议。有限公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用,或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行担保的情形。 股份公司自设立之日起,依法建立了股东大会、董事会、监事会,制订了《公司章程》,约定各自的权利、义务以及工作程序,并根据《公司章程》制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等各项规章制度和管理办法,以规范公司的管理和运作。公司严格遵守《公司章程》和各项其他规章制度,股东大会、董事会、监事会各司其职,认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序,各项经营决策也都按《公司章程》和其他规章制度履行了法定程序,保证了公司的业务健康发展。 1、股东大会制度的建立健全及运行情况 股东大会是公司的权力机构,由全体股东组成,公司股东均有权参加股东大会会议。公司现有33名自然人股东,制定并通过了《公司章程》和《股东大会议事规则》。历次股东大会的会议通知方式、召开方式、表决方式、决议内容及出具形式均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定。公司股东均严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定行使权利。公司股东大会现已对股份公司的设立、董事和监事的选举、《公司章程》及其他内部控制制度的制定等事项作出了有效决议,切实发挥了股东大会的职能和作用。 股份公司成立以来,截至本公开转让说明书出具日,先后共召开了22次股东大会。历次股东大会召开的具体情况如下: 序号 会议名称 召开时间 决议通过情况 1 创立大会暨第一次股东大会 2007年12月20日 股东表决通过 2 2007年度股东大会 2008年4月2日 股东表决通过 3 2008年第一次临时股东大会 2008年4月8日 股东表决通过 4 2009年第一次临时股东大会 2015年11月1日 股东表决通过 21 2015年第三次临时股东大会 2015年12月20日 股东表决通过 22 2016年第一次临时股东大会 2016年2月18日 股东表决通过 2、董事会制度的建立健全及运行情况 公司董事会为股份公司的决策机构,向股东大会负责并报告工作。公司创立大会暨第一次股东大会选举产生了第一届董事会成员。公司制定并通过了《董事会议事规则》。股份公司董事会自成立即严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定履行职责,规范运行。股份公司成立至今,历次董事会的会议表决方式、决议内容及出具形式均符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的相关规定,公司董事均严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定履行职责。董事会除审议日常事项外,对董事长的选举、董事的 增选、改选、高级管理人员的聘任等事项作出了有效决议,切实履行了董事会的职责。 股份公司成立以来,截至本公开转让说明书出具日,先后共召开23次董事会,历次董事会召开的具体情况如下: 序号 会议名称 召开时间 决议通过情况 1 第一届董事会第一次会议 2007年12月20日 董事表决通过 2 第一届董事会第二次会议 2008年1月24日 董事表决通过 3 第一届董事会第三次会议 2008年3月12日 董事表决通过 4 第一届董事会第四次会议 2008年7月1日 董事表决通过 5 第一届董事会第五次会议 2009年5月9日 董事表决通过 6 第一届董事会第六次会议 2009年11月27日 董事表决通过 7 第一届董事会第七次会议 2009年11月29日 董事表决通过 8 第一届董事会第八次会议 2009年12月14日 董事表决通过 9 第一届董事会第九次会议 2010年1月16日 董事表决通过 10 第一届董事会第十次会议 2010年3月8日 董事表决通过 11 第一届董事会第十一次会议 2010年6月5日 董事表决通过 12 第一届董事会第十二次会议 2010年12月19日 董事表决通过 13 第二届董事会第一次会议 2011年6月5日 董事表决通过 14 第二届董事会第二次会议 2011年11月25日 董事表决通过 15 第二届董事会第三次会议 2012年6月5日 董事表决通过 16 第二届董事会第四次会议 2012年12月28日 董事表决通过 17 第二届董事会第五次会议 2013年6月5日 董事表决通过 18 第二届董事会第六次会议 2013年12月5日 董事表决通过 19 第三届董事会第一次会议 2014年6月5日 董事表决通过 20 第三届董事会第二次会议 2014年11月25日 董事表决通过 21 第三届董事会第三次会议 2015年6月5日 董事表决通过 22 第三届董事会第四次会议 2015年12月5日 董事表决通过 23 第三届董事会第五次会议 2016年2月3日 董事表决通过 3、监事会制度的建立健全及运行情况 公司监事会负责监督检查公司的财务状况,对董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务进行监督,维护公司和股东利益。公司创立大会暨第一次股东大会选举产生了第一届监事会成员。公司制定并通过了《监事会议事规则》。股 份公司监事会自成立即严格依照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定履行职责,规范运行。股份公司成立至今,历次监事会的召开方式、表决方式、决议内容及出具均符合《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的相关规定,公司监事均严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定履行职责。公司监事会对监事会主席的选举、监事的改选等相关事项作出了有效决议,切实履行了监事会的职责。 股份公司成立以来,截至本公开转让说明书出具日,本公司先后共召开18次监事会。历次监事会召开的具体情况如下: 序号 会议名称 召开时间 决议通过情况 1 第一届监事会第一次会议 2007年12月20日 监事表决通过 2 第一届监事会第二次会议 2008年3月12日 监事表决通过 3 第一届监事会第三次会议 2008年12月10日 监事表决通过 4 第一届监事会第四次会议 2009年5月9日 监事表决通过 5 第一届监事会第五次会议 2009年12月14日 监事表决通过 6 第一届监事会第六次会议 2010年5月15日 监事表决通过 7 第一届监事会第七次会议 2010年12月19日 监事表决通过 8 第二届监事会第一次会议 2011年6月5日 监事表决通过 9 第二届监事会第二次会议 2011年11月25日 监事表决通过 10 第二届监事会第三次会议 2012年5月15日 监事表决通过 11 第二届监事会第四次会议 2012年11月28日 监事表决通过 12 第二届监事会第五次会议 2013年6月5日 监事表决通过 13 第二届监事会第六次会议 2013年12月5日 监事表决通过 14 第三届监事会第一次会议 2014年6月5日 监事表决通过 15 第三届监事会第二次会议 2014年11月25日 监事表决通过 16 第三届监事会第三次会议 2015年6月5日 监事表决通过 17 第三届监事会第四次会议 2015年12月5日 监事表决通过 18 第三届监事会第五次会议 2016年2月3日 监事表决通过 (二)上述机构和相关人员履行职责情况 公司股东大会由33名自然人股东组成。公司董事会由5名董事组成,分别为沈建华、汪选明、劳法勇、王焕军、王佳兴,其中沈建华任董事长。公司监事会由3名监事组成,分别为张翼、蒋才顺、沈渭忠。其中张翼任监事会主席,蒋 才顺、沈渭忠为职工代表监事。上述相关人员均符合《公司法》的任职要求,并能够按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求勤勉、诚信地履行职责。 (三)董事会对公司治理机制执行情况的评估结果 公司根据《公司法》并参照上市公司的治理模式和相关规范文件,依法建立健全了股东大会、董事会、监事会的法人治理机构,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《防范关联方及控股股东资金占用管理办法》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《内部审计制度》等各项制度,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。 董事会认为,公司现有的治理机制基本能给所有股东提供合适的保护,能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时,相关规章管理制度也保护了公司资产的安全、完整,使各项生产和经营管理活动得以顺利进行,保证公司的高效运作。 未来公司将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的培训,充分发挥董事会的作用,督促股东、董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定,各尽其职,勤勉、忠诚地履行义务,使公司治理更加规范。 二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人违法违规及受处罚情况 报告期内至本公开转让声明书出具日,公司及控股子公司存在遭受行政处罚的情形,具体情况如下: 日期 处罚依据 处罚金额(元) 处罚事由 整改措施落实情况 事后宁波争光对包括生化池 《宁波市镇海区环 宁波争光树脂有限 在内的所有污水池进行换 境保护局行政处罚 62,000.00 公司三废生化池恶 盖,材质为玻璃钢并对生化 决定书》(镇环罚 臭气味超标 尾气进行收集氧化处理,于 [2013]第22号) 2014年上半年完成整改。 《宁波市环境保护 2012年8月,宁波 由于宁波市镇海石化区PX 120,000.00 局行政处罚决定书》 争光树脂有限公司 项目,宁波暂停所有项目审 (甬环罚[2013]第52 未取得环境影响评 批。宁波争光于2013年12 号) 价批准文件情况 月底取得环境影响评价批复 下,新建年产3000 (甬环建[号),于 吨丙烯酸阴树脂技 2015年9月通过验收(甬环 术改造项目 验[2015]43号) 2013年08月08日, 宁波争光树脂有限 公司将属于危险废 《宁波市镇海区环 物的污水站污泥送 宁波争光于2013年9月开始 境保护局行政处罚 20,000.00 无危险废物处置资 由危险废物处理资质的单位 决定书》(镇环罚字 质的单位(宁波高 处理(大地环保及北仑固废) [2013]第69号) 新纯丽节能技术有 限公司镇海分公 司) 《宁波市公安消防 宁波争光树脂有限 支队镇海区大队行 宁波争光于2013年12月修 公司停用火灾自动 政处罚决定书》(镇 10,000.00 复并开启火灾自动报警系统 报警系统等消防设 公(消)行罚决定 及消防设施器材 施器材 [号) 《宁波市镇海区环 RTO外排废气非甲 宁波争光投入环保成本,通 境保护局行政处罚 37,000.00 烷总烃浓度超过国 过节流的方式减少排放,浓 决定书》(镇环罚 家规定排放标准 度已符合国家规定排放标准 [2015]第112号) 针对宁波市镇海区环境保护局镇环罚[2015]第112号行政处罚,经核查,宁波争光排放废气超标的原因与当时正在改造的酸喷淋塔有关,而宁波争光对酸喷淋塔的改造也是为了更好的对废气进行预处理,降低废气进RTO的浓度,并非故意超标排放废气。针对本次处罚,宁波争光分析外排废气超标的原因,制定了相应的整改措施,并已整改完毕。 主办券商、律师认为,根据《环境行政处罚办法》(环保部令第8号)第四十八条规定环保局作出重大行政处罚时需告知当事人听证的权利,其中对于重大行政处罚中较大数额罚款的解释是指对法人罚款5万元以上,而本次对环保局对宁波争光作出的罚款仅为3.70万元,不属于该法中规定的数额较大的罚款亦不属于重大行政处罚。且根据《宁波市行政处罚自由裁量权行使规则》,宁波市镇海区环保局对宁波争光本次环境违法行为的处罚属于从轻处罚,处罚数额较小,且宁波争光已经及时采取整改措施对该等行为进行了规范,该等违法状态已经消除且未造成重大影响,故上述违法行为不属于重大违法行为。 本公开转让说明书出具日最近24个月内,公司不存在重大违法违规及受处 罚的情况。报告期内,控股股东、实际控制人不存在重大违法违规行为。 三、独立运营情况 公司成立以来,产权明晰、权责明确、运作规范,在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开,具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 (一)资产完整情况 公司由杭州争光树脂有限公司整体变更设立,争光树脂的业务、资产、机构及相关债权、债务均已整体进入公司;公司及其全资子公司合法拥有与生产经营相关的厂房、土地、设备以及商标、专利、非专利技术等资产的所有权或使用权。 截至本公开转让说明书出具日,公司未以资产、信用或其他方式为公司股东及其他关联方的债务提供担保,也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 (二)业务独立情况 公司主要从事离子交换树脂的销售、技术开发及服务业务,拥有独立的生产及辅助生产系统、采购系统和销售系统以及独立的研发体系,具有面向市场自主经营业务的能力。公司设置了技术部、生产管理部、国内贸易部、国际贸易部等部门分别负责公司研发、采购、生产、销售等工作,公司拥有独立的产、供、销渠道以及完整的业务流程。公司在业务上独立于股东和其他关联方,按照生产经营计划自主组织生产经营,独立开展业务,与股东不存在同业竞争关系或业务上的依赖关系。 (三)人员独立情况 公司的董事、监事、总经理及其他高级管理人员,均以合法程序选举产生或聘任,不存在控股股东超越公司股东大会和监事会作出人事任免决定的情况。 公司拥有独立、完整的人事管理体系,劳动、人事及工资管理完全独立。 公司的总经理及其他高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬,无在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外其他职务的情形;公司的财务人员无在股东单位及其控制的其他企业兼职,也无在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。 (四)财务独立情况 公司设有独立的财务部门,并已按《中华人民共和国会计法》等有关法律法规的要求建立了独立的财务核算体系,能够独立地作出财务决策,具有规范的财务会计制度和对子公司的管理制度。公司及其子公司独立在银行开立账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人,依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。 (五)机构独立情况 公司设有股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层等机构,相关机构及人员能够依法行使经营管理职权。公司建立了较为完善的组织机构,拥有完整的业务系统及配套部门,各部门已构成一个有机整体,法人治理结构完善。 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在混合经营、合署办公的情况。不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司经营活动的情况。 四、同业竞争 (一)控股股东、实际控制人投资的其他企业 截至本共说明书出具日,公司控股股东、实际控制人投资的其他企业如下: 注册号 881 企业名称 杭州争光塑料化工有限公司 住所 杭州余杭区塘栖镇张家墩路160号 法定代表人 江跃明 注册资本 800万元人民币 股权结构 股东名称 持股数量(万股) 持股比例(%) 江跃明 416.00 52.00 徐德兴 品及易制毒化学品)销售;货物进出口。 主营业务 甲醛的生产与销售;甲醇销售 (二)同业竞争情况 截至本公开转让说明书出具日,除本公司及其子公司之外,公司控股股东、实际控制人沈建华未控制其他公司,不存在与股份公司同业竞争的情形;公司控股股东、实际控制人沈建华持有杭州争光塑料化工有限公司10%的股权。争光塑化是一家主要生产、储存经营、批发零售甲醛及销售一般化工产品的公司,其经营范围与争光股份不存在重合情况,目前正处于生产关停状态,因此不存在与股份公司同业竞争的情形。 (三)关于避免同业竞争的承诺 为了避免未来可能发生的同业竞争,本公司控股股东、实际控制人沈建华向公司出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺如下: “1、本人及本人控制的除浙江争光实业股份有限公司及其控股子公司之外的其他企业目前没有、将来也不直接或间接从事与争光股份及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动,并愿意对违反上述承诺而给争光股份及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。 2、对本人下属的除浙江争光实业股份有限公司及其控股子公司之外的其他全资企业、直接或间接控股的企业,本人将通过派出机构和人员(包括但不限于董事、经理)以及本人控股地位使该等企业履行本承诺函中与本人相同的义务,保证不与争光股份及其控股子公司构成同业竞争,并愿意对违反上述承诺而给争光 股份及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。” 五、报告期资金占用情况及相关措施 (一)资金占用情况 报告期内,公司存在关联方占用公司资金的情形,具体情况如下: 单位:万元 关联方名称 账面余 坏账准 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 额 备 备 其他应收款 沈建华 1,032.62 512.67 1,029.52 205.78 1,027.32 102.90 汪选明 上述股东资金占用款项主要为公司代缴的利息股息红利税,截至本公开转让说明书出具日,上述关联方已归还上述款项。不存在关联方占用公司资金的情况且相关关联方承诺日后尽量避免、减少占用公司资金的情况。同时,公司剩余少数股东发表声明:对于沈建华、劳法勇、汪选明占用公司资金,损害其他股东利益的情况不予以追究。 (二)公司为防止违规占用公司资金采取的具体安排 为防止相关人员或机构违规占用公司资金,公司逐步建立、健全相关制度。 目前公司建立了《防范关联方及控股股东资金占用管理办法》、《对外担保管理制度》等相关制度,并得到切实有效执行。 六、董事、监事、高级管理人员相关情况 (一)董事、监事、高级管理人员及其直系亲属持股情况 直接持股 姓名 职务 数量(股) 比例(%) 沈建华 董事长、总经理 34,740,000 50,600 0.1012 合计 48,853,250 97.7065 截至本公开转让说明书出具日,除以上直接持股外,公司董事、监事、高级管理人员无以本人或其家属或其他人的名义,直接或间接持有公司股份的情况。 (二)董事、监事、高级管理人员相互之间的亲属关系 公司董事长、总经理沈建华与公司监事张翼为姑侄关系,除此之外,公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系。 (三)董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议与承诺 1、董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议情况 在公司任职并领薪的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员,与公司签订了《劳动合同》及《核心技术人员保密协议》,保密协议中对知识产权及商业秘密等方面的义务进行了详细规定。 2、董事、监事、高级管理人员做出的主要承诺 (1)避免同业竞争的承诺 具体内容参见本节“五、同业竞争”。 (2)股份自愿锁定的承诺 具体内容参见本公开转让说明书“第一节 基本情况”之“二、股份挂牌的 基本情况”。 (四)董事、监事、高级管理人员在外兼职情况 姓名 职务 兼职单位 兼职单位任职 兼职单位与公司关系 宁波争光 董事长、总经理 全资子公司 沈建华 董事长 树腾工贸 董事长、总经理 全资子公司 争光销售 董事长 全资子公司 余杭担保 监事 参股子公司 宁波争光 董事 全资子公司 汪选明 董事 树腾工贸 董事 全资子公司 争光销售 董事 全资子公司 宁波争光 董事 全资子公司 劳法勇 董事 树腾工贸 董事 全资子公司 争光销售 董事 全资子公司 浙江五联会计师事务所 所长 无 王焕军 董事 杭州长乔投资集团股份 董事 无 有限公司 宁波争光 监事 全资子公司 监事会主 张翼 树腾工贸 监事 全资子公司 席 争光销售 监事 全资子公司 职工代表 蒋才顺 宁波争光 监事 全资子公司 监事 吴雅飞 财务总监 宁波争光 监事 全资子公司 截至本公开转让说明书出具日,除上述兼职外,公司董事、监事及高级管理人员不存在其他兼职的情况。 (五)董事、监事、高级管理人员对外投资情况 截至本公开转让说明书出具日,公司董事长兼总经理沈建华持有杭州争光塑料化工股份有限公司10%的股份,具体内容参见本节“五、同业竞争情况”。除此之外,其他董事、监事及高级管理人员不存在任何对外投资情况。 (六)董事、监事、高级管理人员合法合规、竞业禁止、诚信情况 公司董事、监事、高级管理人员不存在最近两年受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到全国股份转让系统公司公开谴责的情况。 (七)报告期董事、监事、高级管理人员变动情况 最近两年公司董事、监事以及高级管理人员变动情况及其原因如下: 1、公司董事两年一期的任职情况 时间 任职依据 董事会成员 变动原因 沈建华(董事长)、汪选明、 2013年1月1日- 2010年第二次临时 劳法勇、王焕军、王佳兴(独 2013年12月25日 股东大会决议 立董事) 沈建华(董事长)、汪选明、 2013年12月25日 2012年第一次临时 劳法勇、王焕军、王佳兴(独 换届选举 -2015年12月20日 股东大会决议 立董事) 2015年12月20日 2015年第三次临时 沈建华(董事长)、汪选明、 选举王佳兴作 -至今 股东大会决议 劳法勇、王焕军、王佳兴 为公司董事 2、公司监事两年一期的任职情况 时间 任职依据 董事会成员 变动原因 张翼(监事会主席)、蒋才 2013年1月1日- 2010年第二次临时 顺(职工监事)、沈渭忠(职 2013年12月25日 股东大会决议 工监事) 张翼(监事会主席)、蒋才 2013年12月25日- 2013年第一次临时 顺(职工监事)、沈渭忠(职 换届选举 至今 股东大会决议 工监事) 3、公司高级管理人员两年一期的任职情况 时间 任职依据 董事会成员 变动原因 沈建华(总经理)、汪选明(副 2013年1月1日- 第一届董事会第 总经理)、劳法勇(副总经理)、 2013年5月15日 一次会议 王焕军(副总经理、董事会秘 书、财务总监) 沈建华(总经理)、汪选明(副 原副总经理、董 2013年12月25日 第二届董事会第 总经理)、劳法勇(副总经理)、事会秘书、财务 -至今 五次会议 吴雅飞(财务总监) 总监王焕军辞职 最近两年公司董事、监事、高级管理人员有所变动,是由于少数高管因个人原因辞职引起的。公司主要管理人员大部分在公司任职多年,因此上述变化不会对公司持续经营能力造成不利影响。 第四节 公司财务 一、财务报表 (一)合并报表 1、合并资产负债表 单位:元 项目 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 3.对股东的分配 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 59,300,000.00 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 59,300,000.00 25,095,006.89 (一)综合收益总额 27,537,587.14 27,537,587.14 (二)所有者投入和减少资本 1.所有者投入的资本 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 浙江争光实业股份有限公司 公开转让说明书 二、审计意见 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司2015年10月31日、2014年12月31日、2013年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,2015年1-10月、2014年度、2013年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表,以及财务报表附注进行了审计,并出具了天健审〔2015〕7405号标准无保留意见《审计报告》。 三、财务报表编制基础及合并范围变化情况 (一)财务报表编制基础 公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)。报告期内财务报表按照企业会计准则以持续经营为基础编制。 (二)报告期合并范围变化情况 1、报告期内,纳入合并报表范围的子公司情况 持股 表决权 企业名称 注册地 主营业务 注册资本 合并期间 比例 比例 离子交换树脂的 2013年1月 宁波争光树脂有限公司 浙江宁波 6,000万元 100% 100% 研发、生产及销售 -2015年10月 离子交换树脂的 2013年1月 杭州树腾工贸有限公司 浙江杭州 1,080万元 100% 100% 销售 -2015年10月 杭州争光树脂销售有限公 离子交换树脂的 2013年1月 浙江杭州 50万元 100% 100% 司 销售 -2015年10月 注1:杭州树腾工贸有限公司、杭州争光树脂销售有限公司为宁波争光树脂有限公司全资子公司; 注2:公司于2013年初持有宁波争光树脂有限公司79.67%股权,分别于2013年11月、2014年9月收购0.33%、20%股权。 2、报告期内,合并报表范围的变化情况 报告期内,不存在合并报表范围变化的情况。 四、主要会计政策、会计估计及报告期变化情况 浙江争光实业股份有限公司 公开转让说明书 (一)主要会计政策和会计估计 重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2013年1月1日起至2015年10月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2)非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负 浙江争光实业股份有限公司 公开转让说明书 债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 (1)母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 (2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的相关会计处理方法 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 (1)合营安排分为共同经营和合营企业。 (2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目: ①确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产; ②确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债; ③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入; ④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入; ⑤确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发 浙江争光实业股份有限公司 公开转让说明书 生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。 10、金融工具 (1)金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 (2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变 浙江争光实业股份有限公司 公开转让说明书 动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:A.按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额。B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计

序号公司名称(红色为有样本)展台号活跃度1·浙江嘉来顿活塞制造有限公司E1A0192·杭州西湖汽车零部件集团股份有限公司E1A02163·上海海誉实业有限公司E1A0524·玉环县丰捷机械制造有限公司E1A0635·浙江温岭市荣发动力制造有限公司E1A0936·玉环县正奥汽配实业有限公司E1A1047·亚祁贸易(上海)有限公司E1A1328·玉环爱信宏强泵业有限公司E1A1429·浙江昌达汽车零部件制造有限公司E1A151310·浙江普尔曼汽车部件有限公司E1A171211·常州飞拓模塑有限公司E1A18412·浙江杰斯特电器有限公司E1A19113·畅博电子(上海)有限公司E1A21414·温州华强汽配有限公司E1A22215·珠海卓鹏汽车配件有限公司E1A23116·瑞安市双金机械附件厂E1A25217·宁波拓普机电进出口有限公司E1A26318·温州欧洋条码技术有限公司E1A29219·浙江耐磨达刹车片有限公司E1A31720·四川极道电装实业有限公司E1A33321·台州斯曼机械制造有限公司E1A35422·济南世纪天邦汽车进出口贸易有限公司E1A36223·东营信拓汽车消声器有限公司E1A37424·福州市艾密克汽车配件有限公司E1A38225·江苏仪征威龙活塞环有限公司E1A391126·佛山市南海法拉达散热器有限公司E1A40227·杭州九鼎制动材料有限公司E1A411028·台州伟博汽车零部件有限公司E1A42129·广州鹰歌科技有限公司E1A43130·宁波丰茂远东橡胶有限公司E1A441431·江苏锐新汽配有限公司E1A47632·潍坊富源增压器有限公司E1A48133·杭州兴意金属制造有限公司E1A50534·瑞安伟达汽车配件厂E1A52335·诸暨市中盾汽车零部件有限公司E1A54436·湖州双狮链传动有限公司E1A56537·江阴市希克林摩擦材料有限公司E1A58538·新河县鑫旺汽车配件厂E1A60139·广州市金河汽车零部件制造有限公司E1A62240·浙江奥冠电子科技有限公司E1A64241·珠海华粤离合器有限公司E1B021442·浙江创元汽车零部件有限公司E1B06343·台州艾纳特电子有限公司E1B104


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    1628·宁波市天伟汽车部件有限公司W1G3941629·秦皇岛金昌电子科技有限公司W1G4051630·宁波裕江特种胶带有限公司W1G·浙江欧亚光电科技有限公司W1G4211632·浙江昌利锻造有限公司W1G4441633·诸暨市车桥附件厂W1G4631634·湖北高格医疗用品有限公司W1G4831635·温州双剑工业集团东方汽车配件厂W1G5121636·洪流汽车板簧有限公司W1G5321637·山东华顺天成经贸有限公司W1G5521638·福建省霞浦县景禾机电有限公司W1G5721639·济南创凯科技有限公司W1G6111640·广州市奔霸王汽车光电科技有限公司W1G6351641·扬生实业股份有限公司W1H0111642·浙江绍兴振翔万向集团W1H0231643·吉门保险丝制造(厦门)有限公司W1H·上海辉晓贸易有限公司W1J0111645·丹阳威菱汽车部件有限公司W1J0221646·常州市东晨车辆部件有限公司W1J0331647·余姚市和嘉光电技术有限公司W1J0411648·宁波博德艾普电气有限公司W1J0521649·绍兴县华兴汽车零部件有限公司W1J0691650·盐城奥克浩瀚国际贸易有限公司W1J0721651·温州欧亚活塞环有限公司W1J0811652·广州市恒亮贸易有限公司W1J0911653·杭州安耐特实业有限公司W1J1041654·浙江新昌三雄轴承有限公司W1J1121655·常州环能涡轮动力有限公司W1J1211656·上海谐达汽车零部件有限公司W1J1321657·山东荣邦汽配有限公司W1J·新昌林泉轴承有限公司W2A0121659·浙江华瑞祥汽车空调有限公司W2A0231660·玉环博瑞机械有限公司W2A0341661·上海银皓汽配制造有限公司W2A0441662·上海宾臣进出口有限公司W2A0511663·温州科盛机车部件有限公司W2A0611664·浙江耐斯特电机有限公司W2A0721665·玉环一飞机械工业有限公司W2A0821666·太海汽车配件有限公司W2A0921667·北京明泰国际贸易有限公司W2A1121668·瑞安市晶钻汽配有限公司W2A1551669·瑞安市华晟汽车配件有限公司W2A1711670·浙江正泰汽车零部件有限公司W2A1881671·瑞安市鑫源电器有限公司W2A192


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    1760·哈尔滨万宇科技股份有限公司W2D4221761·瑞安市宇天汽车部件有限公司W2D4421762·上海日用-友捷汽车电气有限公司W2D4871763·超阳集团浙江三华车业有限公司W2D4931764·瑞安市得业汽车部件有限公司W2D5021765·台州新起飞机械有限公司W2D5211766·浙江环方汽车电器有限公司W2D·上海塞蓝帝国际贸易有限公司W2D5421768·浙江奥泰散热器有限公司W2D5741769·常州日盈电器有限公司W2D5821770·天津市沃达汽车电子有限公司W2D6021771·瑞安市华东汽车继电器厂W2D6111772·福安市振中电器制造有限公司W2D6421773·温州车舟汽车部件有限公司W2E0151774·浙江远东汽车零部件制造有限公司W2E0331775·瑞安市珍荣电机有限公司W2E0591776·瑞安市顺普汽车配件有限公司W2E0721777·浙江三工汽车零部件有限公司W2E1741778·鑫田集团有限公司W2E·浙江万德远机车部件有限公司W2E2161780·上海硕大电子科技有限公司W2E2331781·常州海拓汽车部件有限公司W2E3521782·瑞安市贸华汽车零部件有限公司W2E3621783·瑞安市双丰汽车电器厂W2E3721784·常州市展畅照明器材厂W2E3821785·奉化市海森电机工具厂W2E3911786·温州万豪汽车配件有限公司W2E4021787·瑞安市禾华汽车部件厂W2E4121788·厦门中汽东方实业发展有限公司W2E4211789·瑞安市鹏达汽车配件有限公司W2E4311790·玉环县晨光汽车部件制造厂W2E4421791·常州市常京橡胶制品有限公司W2E4561792·瑞安市中镇汽车零部件制造

浙江争光实业股份有限公司公开转让说明书

浙江争光实业股份有限公司 所属行业:根据证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订版)规定,公司属于C26化学原料和化学制品制造业。根据《国民经济行业分类》(GB/T),公司属于“2651-初级形态塑料及合成树脂制造”。根据《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司所处行业属于“C26化学原料和化学制品制造业中的C2651-初级形态塑料及合成树脂制造”。根据《挂牌公司投资型行业分类指引》,公司所处行业属于“商品化工”。 主营业务:离子交换树脂的销售、技术开发及服务。 二、股份挂牌情况 (一)股票代码、股票简称、股票种类、挂牌日期等 股票代码:【】 股票简称:争光股份 股票种类:人民币普通股 每股面值:每股人民币 日/四年 CouncilofAmerica 中核集团合格供 CNNC-1400 兴原认证中心有限 2014年10月08 7 宁波争光 应商*** 59800 公司 日/三年 质量管理体系认 方圆标志认证集团 2015年06月15 8 宁波争光 证*** 11R1M 有限公司 日/三年 环境管理体系认 方圆标志认证集团 2015年06月15 9 宁波争光 证*** 0R1M 有限公司 日/三年 职业健康安全管 CQM15S10 方圆标志认证集团 2015年06月15 10 宁波争光 理体系认证*** 968R1M 有限公司 日/三年 (五)环境保护、安全生产、质量标准 1、环境保护核查情况 公司的生产基地与生产项目已通过环境保护验收。2008年4月3日宁波市 3 环境保护局批复了宁波争光“年产25000m阴阳离子交换树脂项目”的环境影响报告书(甬环建[2008]15号文),2010年9月批准了项目试生产(甬环建[2010]51号文),2010年12月又以甬环建函[2010]74号文批准该项目的延期试生产。公司按批复要求新建了相应的三废处理设施,2011年11月15日,宁波市环境保护局验收组进行了竣工环境保护现场检查。2011年12月28日,宁波市环境保 3 护局出具《宁波争光树脂有限公司年产25000m阴阳离子交换树脂项目竣工环境保护验收申请报告的验收意见》(甬环验[号),认为宁波争光生产项目按要求建设了相应的污染物防治措施及环境风险防范措施,环境保护手续齐全,主要污染物的排放能达到国家标准控制要求。 公司在近两年未发生因违反环保相关法律法规而受到行政处罚的事项,宁波市镇海区环境保护局对此出具了《环境行为证明》(镇环污防[2015]39号)。 公司内部建立了完整的环境保护管理制度,由副总经理全面负责公司环保管理工作,并制定了《宁波争光树脂有限公司突发环境污染事故应急预案》。 2、安全生产核查情况 2011年11月18日,浙江省安全生产监督管理局出具了《危险化学品建设项目安全设施竣工验收意见书》(浙安监管危化项目验批字[2011]20号),同意宁 3 波争光年产25000m阴阳离子交换树脂生产项目安全设施竣工验收通过。 报告期内,公司在安全生产方面未出现过重大事故或被行政处罚。宁波石化开发区安全生产监督管理局对此出具近三年守法证明文件,证明公司自2013年以来未因违反安全生产相关法律法规而受到行政处罚。 公司对安全生产十分重视,通过将行政措施、科学技术与安全管理方法相结合,从而实行有效的安全生产。在具体生产过程中,公司采用DCS(集散控制 系统)全程监控生产过程的异常情况,对生产工艺流程中反应釜、聚合釜、保温釜的温度、压强进行实时监控,保证生产安全与产品质量。为防止安全事故发生,公司制定了《宁波争光树脂有限公司安全管理制度》,对生产人员管理、安全教育培训、安全设施管理、事故管理等事项作出制度性规范并贯彻实施。此外,公司制定了《宁波争光树脂有限公司生产安全事故专项应急预案》,针对可能发生的火灾爆炸、物料遗漏、化学品中毒、外电网突然失电以及特种设备、管道事故制定相应详细的应急预案,防患于未然。 3、质量标准 公司已于2015年6月15日通过质量管理体系认证(***编号:R1M),产品符合GB/T、ISO标准。针对不同产品下游应用行业,公司生产的产品均能符合客户的质量标准要求。同时,公司内部制定并严格实施《公司质量、环境和职业健康安全一体化管理手册》,坚持以人为本、质量为先的生产管理原则。 (六)特许经营权 除上述经营***确定权利外,公司无其他特许经营权。 (七)主要生产设备情况 公司与业务相关的固定资产主要为房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输工具等,截至报告期末,公司拥有的主要固定资产情况如下表所示: 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值 项目 (万元) (万元) (万元) 房屋建筑物 7,580.61 1,790.07 5,790.54 通用设备 343.97 沈建华:简历参见“第一节公司概况”之“三、股权结构及股东情况”之“(二)股东情况”之“2、持有公司5%以上股份的主要股东”。中国离子交换树脂行业副理事长。2002年任中国化工学会生物化工专业委员会委员,2005年被评为“优秀社会主义建设者”称号,2008年度被评为杭州市第二届十大民营科 技新星。对离子交换树脂行业有较深入的研究,是公司3项专利的唯一发明人,8项专利的共同发明人。 劳法勇:简历参见“第一节公司概况”之“三、股权结构及股东情况”之“(二)股东情况”之“2、持有公司5%以上股份的主要股东”。有着多年从事离子交换树脂研发的经历,作为共同发明人参与了公司5项专利的发明研究。 徐斌:男,1975年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,现为公司高级工程师。1998年8月进入争光树脂技术部从事技术应用工作,2003年至2009年任公司技术部副经理,2009年至今担任公司技术部经理。作为共同发明人参与了发明专利“用丙烯酸大孔吸附树脂清除水溶液中有机物的方法”的研发。 修慧敏:女,1975年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,现为公司高级工程师。1998年8月进入争光树脂技术部从事技术应用工作,2012年至今担任公司技术部经理。作为共同发明人参与了发明专利“用丙烯酸大孔吸附树脂清除水溶液中有机物的方法”的研发。 (2)核心技术人员持有公司股份情况 核心技术人员名称 持股数量(股) 持股比例(%) 沈建华 34,740,000 69.4800 劳法勇 6,670,900 13.3418 徐斌 50,600 0.1012 修慧敏 42,150 0.0843 (3)报告期核心技术人员重大变化情况 报告期内,核心技术人员未发生重大变化。 (4)核心技术人员竞业禁止及保密协议情况 公司与上述核心技术人员未签订竞业禁止协议,不存在竞业禁止的情况。公司与徐斌、修慧敏已签订技术保密协议。 报告期内,公司主要销售产品结构基本稳定,产品种类多样化。公司产品主要为阳离子树脂、阴离子树脂、特种树脂及其他四大类,其中,公司产品主要以阳离子树脂、阴离子树脂为主,报告期内比例合计分别为88.05%、85.19%、83.47%。 (2)主营业务分地域列示 单位:万元 2015年1-10月 2014年 2013年 地域名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 内销 公司在国内主要销售区域可分为华东、华北、华南、东北、西北、西南和华中七大区域,其中华东地区是主要销售地,销售占比为50%左右。报告期内,国内七大销售区域的销售结构基本稳定。 单位:万元 2015年1-10月 2014年 2013年 地域名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 欧洲 2,264.55 52.60% 2,497.69 49.49% 4,354.28 公司生产的产品主要为离子交换树脂,客户群体分为直销客户群体与代理商两大类,其中直销客户遍布工业水处理、民用水处理、废水处理、湿法冶金、食品、医药等众多行业公司。除应用于水处理的常规树脂产品以外,公司还会根据客户的应用需求研发生产特种树脂。公司产品主要消费群体为发电厂,包括火电厂、核电站等电力企业。同时,医药企业、冶金企业、食品企业也是公司产品的消费群体。 报告期内公司共拥有四家代理商,其中北京争光创业科技有限公司、陕西核锐争光化工有限公司、济南争光水处理材料有限公司使用“争光”名号,主要系“争光”商号在国内离子交换树脂行业信誉良好、知名度高,且争光产品为其代理的唯一品牌产品所致。其股权结构情况如下: 北京争光创业科技有限公 陕西核锐争光化工有限公 济南争光水处理材料有限 项目 司 司 公司 出资金 出资金 出资 出资金 股东名 合计 300.00 100.00 备注 蒋剑涛负责争光产品业务 - 姚其宏为公司前销售人员 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、持有公司5%以上股份的股东不在上述代理商中占有权益。 其中,蒋剑涛、姚其宏为公司原销售人员,现独立发展平台开展代理商业务,其中,蒋剑涛与北京争光创业科技有限公司开展合作,负责公司产品购销业务;姚其宏成立济南争光水处理材料有限公司,开展代理业务。目前,公司仍为其代缴社保及住房公积金,主要系其籍贯为杭州,委托公司为其代缴社保。对此: 北京争光创业科技有限公司出具声明如下:“(1)蒋剑涛为公司员工,因其籍贯为杭州,故委托浙江争光实业股份有限公司代为缴纳社保;(2)公司为浙江争光实业股份有限公司代理商,为普通商业合作伙伴,不存在关联关系。” 济南争光水处理材料有限公司出具声明如下:“(1)姚其宏为控股股东、实 际控制人,因其籍贯为杭州,故委托浙江争光实业股份有限公司代为缴纳社保;(2)公司为浙江争光实业股份有限公司代理商,为普通商业合作伙伴,不存在关联关系。” (三)主要产品或服务的原材料、能源及供应情况 1、原材料、能源及供应情况 公司产品所需要的主要原材料包括苯乙烯、二乙烯苯、丙烯酸甲酯等石油化工原料。公司主要需求能源为电力,公司所处的园区能够提供持续充足的电力支持。 2、报告期内各期前五名供应商采购额及其占当期采购总额比重情况 单位:万元 采购额(万 年度 序号 供应商名称 占比 元) 1 中国石化化工销售有限公司华东分公司 2,432.91 22.38% 2 扬州金珠树脂有限公司 1,423.15 13.09% 3 鹤壁市巨星树脂有限公司 936.08 8.61% 2015年 1-10月 4 山东广润化工有限公司 848.61 江苏建亚树脂科技有限公司 731.60 4.94% 小计 8,808.85 59.50% 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、持有公司5%以上股份的股东不在上述供应商中占有权益。 (四)报告期内对持续经营有重大影响的业务合同及其履行情况 报告期内,对公司持续经营有重大影响的业务合同主要为采购合同、销售合同、借款合同、担保合同等,公司的重大业务合同及其履行情况如下: 1、采购合同 报告期内,公司与供应商的采购以单笔订单采购为主,无单笔订单采购金额重大的情况。同时,公司与部分主要供应商签订了年度供货框架合同。报告期内,将金额100万元以上的合同认定为重大合同,其履行情况如下: 序 主要 合同金额 合同期间/ 供应方 采购方 履行情况 号 内容 (万元) 签订日期 根据订单的 - 已履行完毕 数量和价格 中国石化化工 苯乙 根据订单的 - 1 销售有限公司 宁波争光 已履行完毕 烯 数量和价格 华东分公司 根据订单的 - 正在履行 数量和价格 根据订单的 - 已履行完毕 数量和价格 扬州金珠树脂 根据订单的 - 2 树腾工贸 树脂 已履行完毕 有限公司 数量和价格 根据订单的 - 正在履行 数量和价格 烧碱7,000 宁波镇洋化工 烧碱、 - 3 宁波争光 吨、盐酸60 已履行完毕 发展有限公司 盐酸 吨,价格根据 订单确定 液碱5,000 液碱、 吨、烧碱 高纯 1,000吨、高 - 已履行完毕 盐酸、 纯盐酸60 烧碱 吨,价格根据 订单确定 液碱4,000 吨、烧碱 液碱、 1,000吨、盐 - 烧碱、 正在履行 酸500吨,价 盐酸 格根据订单 确定 157.80 已履行完毕 根据公司的业务模式和行业惯例,公司对主要原材料的采购按实际发生的采购订单执行。总体而言,公司每年度与苯乙烯、二乙烯苯等主要原材料的供应商签订年度供货框架协议,然后按月根据实际生产情况和主要原材料市场行情变化对供应商发出订单。同时,公司在经营中也存在与部分供应商未签署框架协议合同,仅通过订单进行采购的情况。 报告期内,公司与主要供应商的订单及其执行情况良好,公司采购订单的执行情况与公司成本相匹配。 2、销售合同 报告期内,公司与客户的销售以单笔订单采购为主,但与部分主要客户签订 了年度销售框架合同。报告期内,将金额100万元以上的合同认定为重大合同,其履行情况如下: 序 销售 合同金额 合同期间/ 客户方 主要内容 履行情况 号 方 (万元) 签订日期 武汉凯迪水务 争光 水处理用树 1 134.03 已履行完毕 有限公司 销售脂 江苏江华水处 争光 水处理用树 2 理设备有限公 150.00 已履行完毕 销售脂 司 中粮生化能源 争光 离子交换树 3 (公主岭)有 106.05 已履行完毕 销售脂 限公司 中国中原对外 宁波 4 核级树脂 798.79 已履行完毕 工程有限公司 争光 南通海容热能 争光 水处理用树 5 环境工程有限 164.78 已履行完毕 销售脂 公司 山东天力药业 宁波 食品专用树 6 554.00 已履行完毕 有限公司 争光脂 中核韶关金宏 宁波 阴离子交换 7 铀业有限责任 1,489.60 已履行完毕 争光 树脂 公司 西安航天华威 争光 色谱分离数 8 化工生物工程 187.60 已履行完毕 销售值 有限公司 新疆梅花氨基 争光 凝胶强酸阳 9 酸有限责任公 103.75 已履行完毕 销售 树脂 司 云南大为制氨 争光 3种离子交换 10 135.91 已履行完毕 有限公司 股份 化工有限公司 争光脂 数量和价格 瑞洁芳琳通用 宁波 离子交换树 根据订单的 - 14 技术(北京) 正在履行 争光脂 数量和价格 有限公司 Resindion 宁波 离子交换树 根据订单的 - 15 正在履行 S.R.L 争光脂 数量和价格 根据公司的业务模式和行业惯例,公司与业务往来较为频繁的重要客户签订年度销售框架合同,与其他客户根据实际需求情况单签订单合同。 报告期内,公司与主要客户的订单及其执行情况良好,公司销售订单的执行情况与公司收入相匹配。 3、借款合同 报告期内,对公司持续经营有重大影响的借款合同及履行情况如下: 借款金 序 履行 贷款人 借款人 额 借款期限 借款利率 号 情况 (万元) 工商银行余杭支行 争光销售 600.00 率上浮15% 履行 - 一年期LPR利 正在 7 中国银行镇海支行 宁波争光 500.00 率+53.5基点 履行 4、担保合同 报告期内,公司不存在对外担保的合同。 六、公司所处行业概况、市场规模及行业基本风险特征 (一)行业概况 1、行业分类 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业为“C26化学原料和化学制品制造业”;根据国家标准《国民经济行业分类》,公司所处行业为“C2651初级形态塑料及合成树脂制造”。结合公司具体业务情况,公司所处细分行业为离子交换树脂行业。根据《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司所处行业属于“C26化学原料和化学制品制造业中的C2651-初级形态塑料及合成树脂制造”。根据《挂牌公司投资型行业分类指引》,公司所处行业属于“商品化工”。 2、行业发展状况简介 (1)离子交换树脂简介 离子交换树脂是一种含有活性基团的合成功能高分子材料,是由交联的高分子共聚物引入不同性质离子交换基团而成的。在其分子结构中,一部分为树脂的基体骨架,呈网状结构,化学性质十分稳定,不溶于酸、碱和一般溶剂;另一部分为由固定离子和可交换离子组成的活性基团,活性基团中有可解离的离子,离子交换反应实际上就发生在活性基团中。其示意图如下: 离子交换树脂作为主要的一种高分子合成的离子交换剂,是一类具备高性能 分离功能的材料,可通过对被交换物质的离子交换和吸附,达到物质的分离、提纯、浓缩、富集等效果。 离子交换树脂具有弹韧性、亲水性、稳定性、一定的交联度以及工作交换容量大的特点。就离子交换树脂具有的交联度而言,交联度低的树脂溶胀度大、吸水量大;而交联度高的树脂,其过分紧密的结构导致高分子量的离子难以渗透,同时渗透的速率也比较低。在稳定性方面,离子交换树脂在大多数溶剂中都能保持稳定,但是在某些还原剂和氧化剂存在的情况下官能基团会损失或发生降解。 离子交换树脂的技术原理主要是:连接在离子交换树脂骨架上的功能基团能在水溶液中离解出可交换离子,这些离子在较大范围内可以自由移动并能扩散到溶液中。同时,溶液中的同类型离子也能扩散到整个树脂多孔结构内部。这两种离子之间的浓度差推动它们互相交换,而且其浓度差越大,交换速度越快。由于离子交换树脂上所带的一定的功能基团对于各种离子的亲和力大小各不相同,所以在人为控制的条件下,功能基团离解出来的可交换离子就可与溶液里的同类型离子发生交换。 阳离子交换过程可表示为: ,其中表示树脂本体, 表示树脂上的可交换阳 离子, 表示溶液中的交换离子。 阴离子交换过程可表示为: ,其中表示树脂本体,表示树脂上的可交换阴 离子, 表示溶液中的交换离子。 在实际应用中,离子交换反应主要发生在树脂内部,其大致过程是:离子由溶液中扩散到树脂表面,穿过树脂表面一层静止的液膜进入树脂内部,在树脂内部扩散到树脂上离子基团的近旁,与树脂上的离子进行交换,被交换下来的离子按与上述相反的方向扩散到溶液中。 离子交换树脂品种众多,目前使用的离子交换树脂大多数是以苯乙烯——二乙烯苯共聚体和丙烯酸及其衍生物与二乙烯苯的共聚体作为基体的。根据所带活性基团的性质,可分为强酸阳离子、弱酸阳离子、强碱阴离子、弱碱阴离子、螯 合性、两性及氧化还原树脂。在我国,强酸性树脂占有较大比重,约占总产量的80%,而强碱性树脂只占总产量的15%左右。 根据离子交换树脂的孔型,可分为凝胶型和大孔型。凝胶型树脂的交换容量大,但孔径小、易污染堵塞;而大孔型树脂具有抗有机物污染的能力。目前我国生产的离子交换树脂以凝胶型为主。 (2)离子交换树脂行业发展现状 1935年,英国人B.A.Adams和E.L.Holmes发现,苯酚磺酸-甲醛逐步聚合物能够交换阳离子,开启了离子交换树脂历史。随着人们对生活品质要求的不断提高,以及各种工业产品精度要求的提高,分离技术在近百年得到了飞速和全面的发展。苯乙烯系离子交换树脂、大孔离子交换树脂、大孔吸附树脂及特种树脂等产品不断涌现,使得离子交换树脂的功能不断成熟和强化,应用范围日益广泛。 在精细分离的环节,离子交换树脂以成本较低、应用广泛、可循环再使用等方面的优势而一直占据重要的地位。电力、电子、石化、冶金、环保、新能源、食品、生物以及食品医药等工业的蓬勃发展提出了越来越多的分离要求,离子交换树脂工业也得到了长足的发展,技术日趋成熟,应用愈发广泛,并随着应用领域的发展而呈现多样化和专门化特点。目前离子交换树脂生产基地主要是在美国、德国、法国、中国、日本和印度。 我国从上世纪50年代初开始研究离子交换树脂的制备,1958年后南开大学化工厂、上海树脂厂开始生产离子交换树脂。经过几十年的努力,随着新产品、新技术的不断开发、应用领域的不断拓展,离子交换树脂行业现已成为我国高分子功能材料及精细化工领域具有一定影响力的重要分支,也是国内化工领域为数不多的具有国际竞争力的行业。国内龙头企业例如争光股份、江苏苏青、淄博东大等均有较长的离子交换树脂生产历史。我国经济的高速发展使得我国成为国际上最重要的离子交换树脂需求市场和生产基地,目前我国国内离子交换树脂市场规模在13万吨以上,是世界上离子交换树脂的主要生产国。我国生产的主要产品是常用的水处理用树脂,品种包括凝胶型强酸性、强碱性树脂,大孔弱碱性、大孔I型强碱性、大孔强酸性、大孔弱酸性、大密度的强碱性树脂,以及适合于浮床、三层床、混床等的树脂。 随着我国工业化进程加快、环保治理要求的提高、节能环保意识的加强、科技创新投入的加大、人民生活品质提升,离子交换树脂已经从火电、热电、石化等传统行业的应用拓展到环境保护、资源节约、食品安全、科技创新、冶金、电子、航天、核电、生物、医药等诸多领域,需求量持续增加。离子交换树脂的应用从传统电力、纺织等工业水处理领域向核电、电子等高端工业水处理领域发展;从工业水处理领域向民用水处理领域发展;从水处理领域向食品、冶金、医药、生物等非水处理领域发展。越来越多的行业和企业了解了离子交换技术,并开始大规模应用该项技术。下图所示为国内离子交换树脂应用领域的发展情况: 随着国内市场的快速成长,美国陶氏化学、英国漂莱特等国际生产商纷纷进军中国,利用强大的资本实力进行中国市场的布局,在国内高端市场、精细化市场占据较高的市场份额。而本土企业在中低端如火电、石化等水处理市场占据重要的市场份额,部分中高端产品已经取得突破,并逐渐开始和国际企业争夺国际市场。随着国内市场竞争的日趋激烈,中高端领域和快速成长市场的竞争将成为焦点。 (3)离子交换树脂应用概况 离子交换树脂广泛应用于水处理、食品、医疗卫生、石油化工、电子、冶金 和环保等多个领域。传统的市政及电厂水处理对离子交换树脂需求量巨大,并在不断增长;同时在化工工艺、超纯制药、湿法冶金、电子等行业领域具有更高的增长速度。 ①水处理 离子交换树脂最突出的应用是在水处理领域,在工业水处理、民用水处理与废水处理等领域得到了广泛的应用,具有可深度净化、效率高及能达到综合回收等优点。其中离子交换树脂在电力行业的工业水处理中应用比例最大,主要是应用于火力发电厂补给水处理和凝结水精处理上,少部分用于循环水和发电机内冷水的处理。 工业用水对水质的要求较高,除对水中残余无机盐的含量要求极严格以外,对水中的各种金属离子的含量、有机物含量、微粒粒径、微生物数量均有严格的指标。应用离子交换树脂去除水中的钙离子、镁离子,可以制得锅炉使用的软水;通过离子交换反应将原水中的所有可溶性盐类以及游离态的酸碱离子除去,可制得半导体、集成电路等工业所需的纯水。 在民用水净化领域,离子交换树脂可以有效去除饮用水中的酚、镍、铬、铅、汞、硝酸盐、亚硝酸盐、高氯酸根等有毒有害物质,从而制备纯净水、矿泉水,确保饮水安全。 利用离子交换树脂对溶液中阴阳离子的选择***换作用,可以用于治理含铬、镍、锌、铜、氰的工业废水。在处理贵金属废水时,贵金属可被完全回收,表现出显着的经济效益;在处理有机废水时,可净化有毒物质,除去废水中诸如酚、酸、胺等酸性或碱性有机物质。应用离子交换树脂法处理工业废水,出水水质好,可回收有用物质,便于实现自动化,因而越来越显示出其优越性。 ②湿法冶金 离子交换技术是湿法冶金中一项重要的技术,离子交换树脂能够从溶液中吸附富集金属离子,并对混合金属离子具有不同的离子交换选择性,因而特别适用于从低品位矿物、尾矿的浸液或矿浆中提取分离金属。反应后负载金属离子的树脂经过适当的洗脱剂洗脱,可得到含某特定金属离子的浓溶液,再经还原可制得纯度较高的金属。其主要流程如下: 应用离子交换树脂进行湿法冶金,能从溶液中有效富集和回收诸如贵金属、铂族金属、放射性元素和稀土元素等;亦可纯化化合物和分离铌、钽、锆、铪、稀土元素及超铀元素等性质相似的元素。随着离子交换技术性能的提升与工艺的改进,离子交换树脂在湿法冶金中的应用必将更加广泛。 ③医药行业 在医药方面,离子交换树脂最早用于抗生素提取、分离,维生素的浓缩,天然药物的提取和纯化等,20世纪70年代以来开始应用于药物传递系统的研究和开发。随着新型离子交换材料的出现,离子交换树脂在医药卫生领域的应用取得了许多重要的成果:应用强酸性阳离子交换树脂对尿毒症患者进行血液灌流治疗时可显着清除尿素氮和血氨;应用阴离子交换树脂对非结合胆红素及***类药物具有良好的吸附功能;应用离子交换技术将药物与弱酸性阳离子交换树脂制成药剂,可掩盖药物的苦味。 在医药工业中,离子交换树脂的应用主要体现在药物分离和纯化、药物制剂等方面: ④食品行业 在食品工业中,离子交换树脂可用于***专用给水、处理废水,还可用于糖、酒、奶、油脂、饮料的去盐、脱色、分离、提纯、催化等方面。离子交换树脂的广泛应用,对食品生产中工艺技术的改进和新产品的开发起着积极的推动作用。 具体应用情况如下所示: 97 3、所属行业的上、下游行业及之间的关联性 离子交换树脂的上游行业为石油化工行业。生产离子交换树脂的主要原材料包括苯乙烯、二乙烯苯、丙烯酸甲酯、硫酸等,此外还涉及甲醇、氯甲醚、甲缩醛等数十种化工原料。上游原材料主要由石油提取而得,属于石油的下游产品,因此苯乙烯,二乙烯苯等主要上游产业受石油供求变化与价格波动影响较大,从而影响公司的采购成本。公司与上游原材料行业的关系主要为采购关系,公司采用上游行业提供的石油化工原材料合成各类离子交换树脂产品,主要上游供应商包括中国石化化工销售有限公司华东分公司、山东广润化工有限公司,主要供应商在上游产业中规模较大,原材料供应稳定。另外,由于公司市场份额逐年增长,产能瓶颈日趋明显,因此公司会通过向外协厂商采购部分常规离子交换树脂半成品、中间体来缓解产能瓶颈问题。在原材料的采购定价上,公司对上游供应商占 据定价主动权,能够在国内外市场中找到最优原材料供货商,择优采购性价比较高的原材料。因此总体来看,公司对上游产业不构成重大依赖。 离子交换树脂行业的下游行业非常广泛,如下表所列: 下游大 下游小类行业 终端应用领域 类行业 传统行业:火电、热电、造纸、石油、化工、纺织 工业水处理 中高端行业:核电、超大规模集成电路(电子)、新能源、 水处理 食品、医药、生物 民用水处理 饮用水 废水处理(环境保护)石化、食品、冶金、化工、电子、纺织、民用污水处理 食品 食品、饮料、制糖 生物医药 生物、医药 湿法冶金 冶金、铀提取 非水处理 化工 合成、无机化工 资源富集 海洋微量金属提取 生命科学、医药、食品科学、核工业、军事、化工、新能源 科学研究 等领域科学研究 其他 — 航天、军工 下游行业的发展带动了离子交换树脂行业的发展,离子交换树脂在下游产业的应用领域广泛,下游需求的扩大与投资机会的增加都能够扩大离子交换树脂行业的市场需求。在行业应用中,电力、石化行业的离子交换应用已经较为成熟,需求稳定;食品、医药、饮用水、冶金、电子等新兴行业应用的进一步发展将为离子交换树脂发展带来更广阔的空间。同时,离子交换树脂的年补充率较高、有一定的使用寿命,在使用过程中由于破碎损失、污染等多种因素的影响会导致树脂逐渐降解。因而下游行业除了新增产能需要增加离子交换树脂的需求量外,还必须定期补充和周期性更换离子交换树脂产品。离子交换树脂在下游行业的低端产品应用中竞争激烈,下游采购受离子交换树脂产品的价格波动影响较大。但是在中高端产品应用领域,由于相关法规政策以及行业标准对产品品质、生产安全、环境保护等有技术要求与规定,公司依靠自身品牌与行业内领先技术,掌握一定 的定价话语权。 4、行业壁垒 (1)技术壁垒 离子交换树脂行业产品具有高技术特征。离子交换树脂的行业应用一直处于快速发展的过程中,一方面,新的应用要求企业必须不断研发出适应新功能、新应用的产品;另一方面,随着工业化水平的提高,下游产业对离子交换树脂产品的性能要求、指标要求不断提高。在传统的工业水处理领域,离子交换树脂的生产技术和设备门槛较低,行业内竞争激烈;而应用于湿法冶金、食品加工、环保等新兴领域的中高端产品,对树脂的性能、工艺要求较高,产品利润相对较高,只有具有技术优势的企业才能获取中高端市场的市场份额。离子交换树脂行业的关键技术掌握需要生产商有大量研发数据的积累、对应用领域的深入了解。此外,离子交换树脂在不同下游行业的应用差别大,采用的材料、生产工艺、技术也各有不同,因此每个细分下游应用领域都会形成工艺方面的技术壁垒。 (2)产品质量与资质壁垒 离子交换树脂行业产品尤其是中高端产品具有较高的质量要求。在核电、航天、电子、医药等尖端科技领域,任何一点微小的产品事故将造成巨大的灾难,因此,相应也对在这些领域应用的离子交换树脂提出了较高的品质要求。为了确保离子交换树脂产品的稳定性和质量可靠性,很多具有高品质要求和特殊性要求的行业和企业对于离子交换树脂的企业实行准入制度,只有获得相关的业务资质才能进入相应的行业领域,参与竞争。核电、电力、石化等重要行业的大型客户通常会指定具备一定规模和技术水平的企业作为其指定采购商名单。此外国家制定了很多相关的国家标准,下游很多行业如核电、电力、化工制定了相关的行业标准。这些标准要求也成为进入离子交换树脂行业的门槛。随着工业生产水平的提高和人们对生活品质要求的提高,这些资质、标准对产品指标的要求还在进一步提高。 (3)人才壁垒 离子交换树脂的生产要求技术人员拥有丰富的经验积累,而新型产品的研发 更需要专业的高级技术人才。而国内行业内缺少同时具备实际经验与理论知识的高层次人才,技术骨干需要公司在长期的生产实践中培养,因此技术人才也成为离子交换树脂的行业壁垒之一。 (4)环保壁垒 世界各国已经越来越加强了对环保的监控,包括中国在内的发展中国家也已经加大了对环保的核查力度,化工企业面临的环保成本越来越高。我国高度重视化工产业发展对生态环境的影响,将加大治污减排力度,提高进入该行业的环保门槛,随着我国环境保护的深入,国家将进一步采取降低污染物减放指标数等措施。一些小规模企业,不具有持续提升环保处理能力,面临被淘汰的风险。 (5)市场壁垒 由于离子交换树脂行业产品质量对客户生产安全、产品品质具有重要的影响,尤其是在一些科技含量较高的领域,离子交换树脂属于关键性分离材料,客户愿意与熟悉和认可的品牌进行长期稳定的合作,新品牌的介入需要支付大量的成本和耗费较长的时间。具有稳定客户群体和市场基础的优秀品牌和产品在市场竞争中处于较优势的地位。新产品市场推广一般需要3~10年时间,得到市场长期检验、认可的品牌将拥有相对优势。 5、行业主管部门、行业监管体制和主要法律法规及政策 (1)行业监管体制与主管部门 公司所属行业的主管部门为国家发改委和国家工信部。国家发改委作为国务院的职能机构,主要职能为综合研究拟定经济和社会发展政策、进行总量平衡、指导总体经济体制改革。国家发改委组织拟定综合性产业政策,负责协调各产业发展的重大问题并衔接平衡相关发展规划和重大政策;各地方发改委负责研究地方经济社会发展政策,进行省内宏观调控。工信部属于国务院直属部门,主要负责制定相关的产业发展战略、方针政策、总体规划和法规,并组织实施行业规划、产业政策和标准,推进产业结构战略性调整和优化升级,推进信息化和工业化融合;指导整个行业的协同有序发展,行业内企业面向市场独立自主经营,按照市场经济规则,参与市场竞争;指导行业技术创新和技术进步,以先进适用技术改 造提升传统产业,组织实施有关国家科技重大专项,推进相关科研成果产业化。 公司属于化工类企业,在环境保护方面接受环境保护部的监督和环保指导,在产品技术质量方面接受国家技术质量监督检验检疫总局的监管。同时,公司受国家安全生产监督管理局、劳动和社会保障部、以及公安部、化工部等主管部门的安全生产规章制度指导安全生产和经营,同时接受以上主管单位各级单位的监督和指导。 (2)行业协会 公司所处行业协会为中国离子交换树脂行业联合会,主要为业内企业提供市场指引,促进行业技术国内外交流以及对行业进行监督管理。公司目前是中国离子交换树脂行业联合会副理事长单位。 (3)行业主要法律法规和政策 由于离子交换树脂在环境保护、污水治理、食品安全、节能减排、新能源、电子信息、航空军事等方面的重要作用,离子交换树脂行业的发展受到国家政策的鼓励和支持。目前,适用于离子交换树脂行业的法律法规包括《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国产品质量法》、《中华人民共和国消防法》、《危险化学品安全管理条例》、《易制毒化学品管理条例》,为行业内公司的污染物排放、危险品生产管理与产品质量标准提供相关法律依据。行业相关产业政策如下: 序 文件名 发文单位 发文时间 相关内容 号 《国家中长期科学 超前部署新材料技术等前沿技术,发挥 1 和技术发展规划纲 国务院 2006.02 科技引领未来发展的先导作用。 要(年)》 加大环境保护力度,解决饮用水不安全 《中华人民共和国 等突出环境问题,加快城镇污水处理设 国民经济和社会发 2 国务院 2011.03 施建设;大力发展循环经济,鼓励产业 展第十二个五年规 废物循环利用,推进资源再生利用产业 划纲要》 化。 《国家“十二五” 大力发展新型功能与智能材料、现金结 3 科学和技术发展规 科技部 2011.07 构与复合材料、纳米材料、新型电子功 划》 能材料、高温合金材料等换件基础材料。 《“十二五”产业技 重点开发功能性高分子材料等先进高分 4 工信部 2011.11 术创新规划》 子材料制备技术。 鼓励有实力的化工新材料与新型专用化 学品生产企业跨地区兼并重组,提高企 《石化和化学工业 业规模,促进产品开发,形成若干个具 5 “十二五”发展规 工信部 2012.02 有行业领先地位的高科技企业。重点发 划》 展特种功能性高分子材料、高性能复合 材料。 重点发展废金属资源再生利用、重金属 《“十二五”节能环 废水污染防治、高浓度难降解有机工业 6 国务院 2012.06 保产业发展规划》 废水深度处理;将离子交换树脂作为环 保材料进行重点推广。 6、影响行业发展的有利和不利因素 (1)有利因素 ①产业政策大力扶持 离子交换树脂行业属于国家政策鼓励和支持发展的产业,《国家中长期科学和技术发展规划纲要(年)》(2006年)、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》(2011年)、《国家“十二五”科学和技术发展规划》(2011年)、《“十二五”产业技术创新规划》(2011年)、《石化和化学工业“十二五”发展规划》(2012年)、《“十二五”节能环保产业发展规划》(2012年)等多项政策的制定和颁布均体现了国家对本行业的鼓励和支持。 ②环境保护产业投入加大 新《环保法》等一系列关于环境保护的文件的推出,加速了我国对环境保护相关产业的支持力度。随着全球对环境保护要求的不断提高,废水处理、变废为宝、节能减排、循环水处理将会给离子交换树脂带来一个巨大的应用市场,工业用水处理、废水处理市场将会有巨大的发展空间。 ③下游产业发展迅速 离子交换树脂行业的下游产业生物产业、集成电路产业、航空航天产业、新能源产业、海洋产业、环保产业都属于国家政策鼓励发展的产业,这些产业的发展有利于离子交换树脂行业市场规模的扩展。此外随着我国宏观经济的高速增长, 居民消费能力不断增强、生活水平不断提高以及工业化水平不断提高,下游各行业规模、技术水平均不断提高,离子交换树脂的应用空间和需求都将保持持续增长。 (2)不利因素 ①原材料价格的波动 生产离子交换树脂的主要原材料为石油的下游产品,受油价波动影响较大。 若国际石油价格大幅波动,将导致生产离子交换树脂所需的苯乙烯、二乙烯苯、等原材料的价格也会随之产生波动,从而增加企业经营的难度。 ②国际行业巨头的加入竞争 国际行业巨头企业美国陶氏化学、英国漂莱特、德国朗盛(拜耳)、日本三菱化学等均纷纷进军中国,利用其强大的资本实力进行中国市场的布局,抢抓国内爆发的市场机遇。国际行业巨头以其多年的行业经验积累、生产规模效应和研发实力在市场竞争中处于相对优势的地位。与国际行业巨头相比,国内离子交换树脂生产企业规模较小,资本实力、研发投入、人才吸引力等方面有较大差距,需要加大投入、提升水平。 ③环保成本将不断增加 国家对化工企业的环保提出了越来越高的监管要求,将给化工企业带来相应的治理成本。企业必须不断提高治理水平,加大环保设施和生产配套的投入,才能适应不断提高的环保要求。一些难以符合现代环保要求的传统生产企业、生产线即将被淘汰。 (二)市场规模 离子交换树脂可分为阳离子交换树脂、阴离子交换树脂、螯合树脂和吸附树脂四大类产品。根据美国StratisticsMarketResearchConsulting研究报告测算,2014年度全球离子交换树脂市场规模总计达15.4亿美元,实际产量在70万吨以上,而且仍将持续增长。而按照Markets&Markets咨询公司的市场研究,全球离子交换树脂市场规模将在2019年突破20亿美元,年复合增长率超过5%,其中阳离子交换树脂市场份额将达到9.8亿美元。 2013年,亚太与北美占离子交换树脂市场份额超过70%,而亚太地区目前更是已成为离子交换树脂市场增长最快的地区,电力系统与水处理领域强劲的需求拉动行业规模不断扩大。 我国是世界上最大的离子交换树脂需求国和生产国之一。根据行业内数据统计,国内离子交换树脂实际产量约13万吨每年,折合17万立方(不包括国外厂商在中国的制造基地),且每年保持5%左右的增长率。其中每年出口产品约为6万吨,折合8万立方;进口产品较少,集中在高端应用领域。 目前国内离子交换树脂的需求主要来自于以电力(包括核电)为主的工业水处理领域,传统火电、热电、石化等领域的需求比较稳定,是市场容量的主要部分和基础;饮用水、食品、石化、医药、冶金等行业正处于快速发展过程中,不断拓展的市场将增加市场需求量。 在电力行业的应用领域方面,快速增长的人均装机量推动离子交换树脂的市场容量扩大。离子交换树脂技术是电厂高压锅炉所需工业纯水制备的关键技术之一。近年来我国电力行业发展快速,2013年人均装机容量升至0.92千瓦/人,2015年以来更是历史性突破1千瓦/人。来自下游电力行业纯水***的需求增加,将扩大上游离子交换树脂市场的规模。 数据来源:长江证券 而在废水处理应用领域,2013年我国废水排放总量为695.4亿吨,其中工业 废水达209.8亿吨,占比30%。巨大的废水排放量以及废水处理市场将为离子交换树脂行业带来诸多机会。 数据来源:中国环境统计年鉴,民生证券研究院 从行业统计上来看,化学原料和化学制品制造业的废水排放占93亿吨。然而2013年我国化工行业废水处理量仅为41亿吨,废水处理比例仅为44%,低于总体处理水平78%。2009年以来,化工行业废水处理比例处于降低趋势,其主要原因是废水处理没有跟上废水排放的增长。 数据来源:中国环境统计年鉴,民生证券研究院 随着2015年国务院发布《水污染防治行动计划》,明确将工业废水处理作为 工作重心,各类排污企业将更加注重废水处理,而离子交换树脂技术在工业废水处理上的技术优势必将令整个行业享受到下游产业废水治理投入增加的红利。 总体而言,国内离子交换树脂行业市场规模将呈现稳中增长的发展态势,同时众多下游应用行业的投资机会增加、终端应用市场扩大能够为离子交换树脂行业提供巨大的市场发展潜力。 (三)基本风险特征 1、行业风险 公司所在行业的发展前景与其下游应用行业的发展状况密切相关,湿法冶金、生物医药、化工行业、食品等新兴应用行业未来的发展会影响离子交换树脂行业的市场空间。如果下游行业未来发展缓慢,将会影响行业内公司的经营业绩。 2、市场竞争风险 随着越来越多的资本进入离子交换树脂行业、国外生产商进军中国市场并开设工厂以及行业内并购重组的推动,未来行业内离子交换树脂的产能可能会不断增长,出现行业竞争加剧的情形,从而影响行业整体利润率。 3、政策风险 离子交换树脂行业属于新材料行业范畴,目前国内政策对高分子材料与新材料的发展为支持鼓励态度。随着行业新进入者的增加,国内离子交换树脂产能可能会过剩,届时国家相关产业政策可能发生不利变化,对行业发展造成一定负面影响。另外,随着行业的发展与成熟,政府会不断加强对离子交换树脂行业的监管和立法,将对行业内企业的经营环境带来一定的影响。 4、研发人才流失风险 离子交换树脂行业的核心资源是技术,包括生产工艺、原料配比、反应条件等核心技术以及技术人员的操作经验。如果核心技术的保密制度不够完善,公司可能会发生技术或商业机密被侵犯或泄密的风险,削弱公司的竞争优势并对公司 的生产经营带来不利因素。 (四)行业竞争格局 1、公司在行业中的竞争地位 公司是我国离子交换树脂行业的龙头企业,是国内最大的离子交换树脂制造商之一,公司产品在行业内尤其工业水处理领域具有较高的市场占有率和较强的竞争优势。公司是国内唯一具备核级树脂生产技术的企业,是少数几家掌握粉末树脂、均粒树脂、大规模集成电路树脂、凝结水树脂、食品级树脂等中高端产品生产技术的企业之一。 国内离子交换树脂行业在传统工业水处理领域竞争激烈,在湿法冶金、生物制药、食品加工、化工行业等新兴应用领域竞争强度较低。由于离子交换树脂行业技术壁垒较高,行业内目前已形成几大企业占据大部分份额、在细分下游应用领域各有优势的竞争格局,比如蓝晓科技与鲁抗立科在制药领域、浙江争光在生物分离与核级树脂、浙江争光与江苏苏青在水处理领域各自占有较大的技术优势与市场份额。按树脂产品种类数统计,国内主要离子交换树脂生产商在各细分领域的竞争实力能够较为清楚地得以展示,可以看出公司在各细分领域都有一定的竞争实力。国内主要生产商各领域树脂产品种类情况如下所示: 0 4 1 2 21 94 淄博东大 2 0 3 0 0 2 32 3 84 126 数据来源:中信建投证券研究发展部 行业内主要竞争者来自国际与国内两类厂商。 (1)国际竞争对手 ①美国陶氏化学 陶氏化学公司是美国化工巨头,具有60多年离子交换树脂的生产历史。 2009年4月1日,陶氏收购全球领先的特殊材料制造商罗门哈斯公司。罗门哈斯是世界上最大的精细化学品制造商之一,多年从事离子交换树脂的生产与研究,收购完成后,陶氏化学在离子交换树脂行业优势得以扩大。上海罗门哈斯化工有限公司是罗门哈斯在中国的独资生产企业,专门从事各种离子交换树脂的生产经营。 ②英国漂莱特 漂莱特集团是世界上规模最大的专业生产离子交换树脂的跨国集团,漂莱特(中国)有限公司是漂莱特国际股份有限公司(英国)属下的一个全资子公司,专门从事离子交换树脂及相关产品的研究、开发、制造、销售和技术服务。由于专注于离子交换树脂领域,漂莱特集团在世界范围内取得了相当的研发、生产和产品领先优势。 ③德国朗盛 朗盛是德国最大的特殊化学品集团,产品系列广泛,专注于高端业务领域。 郎盛品牌树脂产品广泛应用于电子超纯水、电力、石化、食品、医药、催化、化学过程及废水处理等各个领域。 (2)国内竞争对手 ①江苏苏青 江苏苏青水处理工程集团公司创建于1970年,位于中国长江三角洲江阴市河塘镇。公司同时提供离子交换树脂、水处理设备以及水处理填料等产品。 ②淄博东大 淄博东大化工股份有限公司从事离子交换树脂产品的研究、开发和生产已达四十多年历史,现年产量已达万吨规模,已开发生产强酸、弱酸、强碱、弱碱以及特种树脂等5大系列30多个品种。 ③蓝晓科技 西安蓝晓科技新材料股份有限公司前身创建于2001年4月5日,主要从事吸附分离树脂的研发、生产与销售,并提供应用解决方案。公司产品定位于湿法冶金、制药、环保等离子交换树脂新兴应用领域,涵盖八大系列100多个树脂品种,实际产量约为8,000吨每年。 2、竞争优势 (1)行业地位优势 公司已有三十多年离子交换树脂研发和生产历史,是中国离子交换树脂行业联合会副理事长单位、国内同行中唯一参加国际水质协会(WQA)的成员单位。公司是我国离子交换树脂研发、生产的龙头企业,先后获得“国家火炬计划重点高新技术企业”、“浙江省高新技术企业”等称号。 公司在国内同业中具有明显的规模优势和较突出的行业地位,是我国离子交换树脂行业的龙头企业,是国内目前唯一具备核级树脂生产技术的企业,是少数几家掌握粉末树脂、均粒树脂、大规模集成电路树脂、凝结水树脂、食品级树脂等中高端产品生产技术的企业之一,填补国内多项空白产品,是国内同行业中第一家加入国际水质协会、第一家获得国内核电领域准入资格的企业。 公司先后荣获“浙江省高新技术企业”、“国家火炬计划重点高新技术企业”等称号,公司技术中心曾获得“浙江省级企业技术中心”称号,产品荣获“浙江名牌产品”称号,“争光”商标获“浙江省着名商标”等荣誉。 随着工业化水平的提升,产品标准要求不断提高,制定标准体现了企业的行业地位和竞争优势。公司及核心技术人员参与了离子交换树脂基础标准、方法标准、产品标准的起草、协同试验及审议工作,是13项国家标准和1项电力行业标准的主要起草者,具体情况如下: 序号 标准名称 标准号 参与起草情况 001X7强酸性苯乙烯系阳离子交 GB/T 主要起草单位;沈建华、劳法 1 换树脂 勇主要起草人 201X7强碱性苯乙烯系阴离子交 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 2 换树脂 草人 阳离子交换树脂交换容量测定方 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 3 法 草人 离子交换树脂命名系统和基本规 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 4 范 草人 离子交换树脂转型膨胀率测定方 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 5 法 草人 氯型强碱性阴离子交换树脂交换 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 6 容量测定方法 草人 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 7 离子交换树脂湿真密度测定方法 草人 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 8 离子交换树脂湿视密度测定方法 草人 GB/T 主要起草单位;沈建华、胡锦 9 离子交换树脂含水量测定方法 强主要起草人 GB/T 主要起草单位;胡锦强主要起 10 离子交换树脂取样方法 草人 GB/T 主要起草单位;胡锦强主要起 11 离子交换树脂预处理方法 草人 D001大孔强酸性苯乙烯系阳离子 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 12 交换树脂 草人 D201大孔强碱性苯乙烯系阴离子 GB/T 主要起草单位;沈建华主要起 13 交换树脂 草人 发电厂水处理用离子交换树脂验 DL/T 主要起草单位;沈建华主要起 14 收标准 519-2014 草人 (2)产品优势 中高端市场代表着未来市场发展的趋势,是未来市场的主要增长点,市场前景广阔,参与竞争的企业较少,利润水平较高。公司产品包括“争光”、“Hydrolite”牌离子交换树脂在内的22个系列200多种型号的产品,公司在传统电力、热电行业的基础上,通过自主研发和技术引入掌握了多项应用于核电、环保、食品、生物、医药等中高端领域的产品,优势突出,具体情况如下: 项目 数量 产品明细 ZGNR系列核级离子交换树脂、ZGFD系列食品级离子交 国家火炬计划项目 3项 换树脂、火电超临界发电机组中压系统凝结水精处理用混 床树脂 科技型中小企业技术创 1项 琼脂糖系列生化专用离子交换剂 新基金产品 国家重点新产品 1项 213丙烯酸系阴强碱性离子交换树脂 中国电力科学技术奖 1项 核级纯离子交换树脂 快流速DEAE-琼脂糖阴离子交换树脂、ZGNR系列核级离 浙江省高新技术产品 2项 子交换树脂 (3)市场优势 依靠优质的产品与长期的经营,公司在行业内积累了大量市场渠道与高质量的、稳定的客户群体。公司先后为超过1,000家国内外客户提供离子交换树脂产品,其中包括众多上市公司优质客户与国家大型企业,如中国石化上海石油化工股份有限公司、宝山钢铁股份有限公司、四川泸天化股份有限公司、厦门钨业股份有限公司等等。庞大的客户群体为公司未来持续稳定的发展经营提供了强有力的保障。 (4)技术优势 公司在多年的专业经营中培养了一支优秀的技术团队,通过集中运用阴离子交换树脂生产系统、氯甲醚生产制造系统等核心技术,公司将生产成本大幅降低。 先进的制造准备与自动化生产系统则进一步为公司保证产品质量奠定基础。 3、竞争劣势 (1)生产能力不足 随着公司经营规模的扩大,公司自有产能难以及时满足下游市场的需求,对公司的发展经营形成了制约。对此,公司目前采取委托外协单位生产部分常规离子交换树脂半成品、中间体的方式来缓解产能瓶颈,通过制定外协产品质量标准来保证产品质量。 (2)资金实力不足 随着新的下游应用领域不断开拓,新的产品环保标准要求在不断提高,离子交换树脂产品需要不断的研发提高产品质量;新市场的开发与老客户的维系也需要投入巨大的营销和维护费用;高科技人才的留用也迫切需要企业的实力支持。 为了实现未来的战略规划,公司需要更多的资金投入,以全面提升国际竞争力与行业占有率。因此,公司在当前高速发展的时期,将面临较大的资金缺口。对此,公司计划在未来合适时机通过股权融资等方式增强资金实力。 (3)高端人才不足 离子交换树脂行业对人才要求很高,需要有交叉学科背景,因此人才本身就处于稀缺状态;国际行业巨大凭着强大资本实力,优厚的薪资待遇等吸引了大量行业内优秀人才,给国内同行企业在人力资源方面造成巨大压力,要实现未来3—5年的战略目标,公司目前的人力资源尚显缺乏,尤其是高端人才不足。公司目前正在积极和各个高校开展的研究合作,为未来积极储备专业人才。 (五)未来三年发展规划 公司在未来三到五年内,将着力进一步提高离子交换树脂产品的竞争力,在巩固已有市场份额的基础上不断开拓新的市场领域。具体而言,公司将从以下三个方面提升企业的核心价值: 第一,稳步巩固已有优势。公司将继续优化调整公司产品结构,在优势产品上进一步做精做强。目前公司在核级树脂、冶金和食品行业专用树脂上具有较强竞争优势,公司准备进一步优化改良这些领域产品的技术研发,同时进一步规范生产管理,达到产品质量上的高度稳定性。在水处理领域,将更加专注于凝结水处理树脂、变色树脂、内冷水处理以及有机物清扫树脂市场。 第二,大力发展业务新增长点。在具有广阔市场前景的饮用水处理树脂、废水处理树脂、医药行业用树脂以及化工催化树脂领域,公司准备投入更多的人力和物力,以现有已取得市场突破的产品为基础,加大技术研发(包括产品的合成技术和应用技术研发)和市场开拓力度。为此,公司准备引进更多的专业人才,进一步加强内部培训,积极合理地进行岗位调整,完善技术研发和市场开拓上的激励机制。 第三,促进行业内产业合作。离子交换树脂的生产过程具有特殊性,分为多个反应阶段、间歇性进行。而在某些产品上,各家企业在不同的反应阶段各有优势。因此,公司未来将努力在行业内进行一定程度的整合,实现优势互补、强强联合。 第三节 公司治理 一、三会建立健全及运行情况 (一)三会建立健全及运行情况 有限公司阶段,公司根据《公司法》制定了规范的《公司章程》,建立了以股东会、董事会、监事会、高级管理人员为主体的法人治理基本架构。有限公司在实际运作过程中,基本能够按照《公司法》和《公司章程》的规定进行运作,就变更名称、住所、经营范围、股权转让、整体变更等重大事项召开股东会进行决议。有限公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用,或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行担保的情形。 股份公司自设立之日起,依法建立了股东大会、董事会、监事会,制订了《公司章程》,约定各自的权利、义务以及工作程序,并根据《公司章程》制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等各项规章制度和管理办法,以规范公司的管理和运作。公司严格遵守《公司章程》和各项其他规章制度,股东大会、董事会、监事会各司其职,认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序,各项经营决策也都按《公司章程》和其他规章制度履行了法定程序,保证了公司的业务健康发展。 1、股东大会制度的建立健全及运行情况 股东大会是公司的权力机构,由全体股东组成,公司股东均有权参加股东大会会议。公司现有33名自然人股东,制定并通过了《公司章程》和《股东大会议事规则》。历次股东大会的会议通知方式、召开方式、表决方式、决议内容及出具形式均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定。公司股东均严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定行使权利。公司股东大会现已对股份公司的设立、董事和监事的选举、《公司章程》及其他内部控制制度的制定等事项作出了有效决议,切实发挥了股东大会的职能和作用。 股份公司成立以来,截至本公开转让说明书出具日,先后共召开了22次股东大会。历次股东大会召开的具体情况如下: 序号 会议名称 召开时间 决议通过情况 1 创立大会暨第一次股东大会 2007年12月20日 股东表决通过 2 2007年度股东大会 2008年4月2日 股东表决通过 3 2008年第一次临时股东大会 2008年4月8日 股东表决通过 4 2009年第一次临时股东大会 2015年11月1日 股东表决通过 21 2015年第三次临时股东大会 2015年12月20日 股东表决通过 22 2016年第一次临时股东大会 2016年2月18日 股东表决通过 2、董事会制度的建立健全及运行情况 公司董事会为股份公司的决策机构,向股东大会负责并报告工作。公司创立大会暨第一次股东大会选举产生了第一届董事会成员。公司制定并通过了《董事会议事规则》。股份公司董事会自成立即严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定履行职责,规范运行。股份公司成立至今,历次董事会的会议表决方式、决议内容及出具形式均符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的相关规定,公司董事均严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定履行职责。董事会除审议日常事项外,对董事长的选举、董事的 增选、改选、高级管理人员的聘任等事项作出了有效决议,切实履行了董事会的职责。 股份公司成立以来,截至本公开转让说明书出具日,先后共召开23次董事会,历次董事会召开的具体情况如下: 序号 会议名称 召开时间 决议通过情况 1 第一届董事会第一次会议 2007年12月20日 董事表决通过 2 第一届董事会第二次会议 2008年1月24日 董事表决通过 3 第一届董事会第三次会议 2008年3月12日 董事表决通过 4 第一届董事会第四次会议 2008年7月1日 董事表决通过 5 第一届董事会第五次会议 2009年5月9日 董事表决通过 6 第一届董事会第六次会议 2009年11月27日 董事表决通过 7 第一届董事会第七次会议 2009年11月29日 董事表决通过 8 第一届董事会第八次会议 2009年12月14日 董事表决通过 9 第一届董事会第九次会议 2010年1月16日 董事表决通过 10 第一届董事会第十次会议 2010年3月8日 董事表决通过 11 第一届董事会第十一次会议 2010年6月5日 董事表决通过 12 第一届董事会第十二次会议 2010年12月19日 董事表决通过 13 第二届董事会第一次会议 2011年6月5日 董事表决通过 14 第二届董事会第二次会议 2011年11月25日 董事表决通过 15 第二届董事会第三次会议 2012年6月5日 董事表决通过 16 第二届董事会第四次会议 2012年12月28日 董事表决通过 17 第二届董事会第五次会议 2013年6月5日 董事表决通过 18 第二届董事会第六次会议 2013年12月5日 董事表决通过 19 第三届董事会第一次会议 2014年6月5日 董事表决通过 20 第三届董事会第二次会议 2014年11月25日 董事表决通过 21 第三届董事会第三次会议 2015年6月5日 董事表决通过 22 第三届董事会第四次会议 2015年12月5日 董事表决通过 23 第三届董事会第五次会议 2016年2月3日 董事表决通过 3、监事会制度的建立健全及运行情况 公司监事会负责监督检查公司的财务状况,对董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务进行监督,维护公司和股东利益。公司创立大会暨第一次股东大会选举产生了第一届监事会成员。公司制定并通过了《监事会议事规则》。股 份公司监事会自成立即严格依照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定履行职责,规范运行。股份公司成立至今,历次监事会的召开方式、表决方式、决议内容及出具均符合《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的相关规定,公司监事均严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定履行职责。公司监事会对监事会主席的选举、监事的改选等相关事项作出了有效决议,切实履行了监事会的职责。 股份公司成立以来,截至本公开转让说明书出具日,本公司先后共召开18次监事会。历次监事会召开的具体情况如下: 序号 会议名称 召开时间 决议通过情况 1 第一届监事会第一次会议 2007年12月20日 监事表决通过 2 第一届监事会第二次会议 2008年3月12日 监事表决通过 3 第一届监事会第三次会议 2008年12月10日 监事表决通过 4 第一届监事会第四次会议 2009年5月9日 监事表决通过 5 第一届监事会第五次会议 2009年12月14日 监事表决通过 6 第一届监事会第六次会议 2010年5月15日 监事表决通过 7 第一届监事会第七次会议 2010年12月19日 监事表决通过 8 第二届监事会第一次会议 2011年6月5日 监事表决通过 9 第二届监事会第二次会议 2011年11月25日 监事表决通过 10 第二届监事会第三次会议 2012年5月15日 监事表决通过 11 第二届监事会第四次会议 2012年11月28日 监事表决通过 12 第二届监事会第五次会议 2013年6月5日 监事表决通过 13 第二届监事会第六次会议 2013年12月5日 监事表决通过 14 第三届监事会第一次会议 2014年6月5日 监事表决通过 15 第三届监事会第二次会议 2014年11月25日 监事表决通过 16 第三届监事会第三次会议 2015年6月5日 监事表决通过 17 第三届监事会第四次会议 2015年12月5日 监事表决通过 18 第三届监事会第五次会议 2016年2月3日 监事表决通过 (二)上述机构和相关人员履行职责情况 公司股东大会由33名自然人股东组成。公司董事会由5名董事组成,分别为沈建华、汪选明、劳法勇、王焕军、王佳兴,其中沈建华任董事长。公司监事会由3名监事组成,分别为张翼、蒋才顺、沈渭忠。其中张翼任监事会主席,蒋 才顺、沈渭忠为职工代表监事。上述相关人员均符合《公司法》的任职要求,并能够按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求勤勉、诚信地履行职责。 (三)董事会对公司治理机制执行情况的评估结果 公司根据《公司法》并参照上市公司的治理模式和相关规范文件,依法建立健全了股东大会、董事会、监事会的法人治理机构,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《防范关联方及控股股东资金占用管理办法》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《内部审计制度》等各项制度,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。 董事会认为,公司现有的治理机制基本能给所有股东提供合适的保护,能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时,相关规章管理制度也保护了公司资产的安全、完整,使各项生产和经营管理活动得以顺利进行,保证公司的高效运作。 未来公司将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的培训,充分发挥董事会的作用,督促股东、董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定,各尽其职,勤勉、忠诚地履行义务,使公司治理更加规范。 二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人违法违规及受处罚情况 报告期内至本公开转让声明书出具日,公司及控股子公司存在遭受行政处罚的情形,具体情况如下: 日期 处罚依据 处罚金额(元) 处罚事由 整改措施落实情况 事后宁波争光对包括生化池 《宁波市镇海区环 宁波争光树脂有限 在内的所有污水池进行换 境保护局行政处罚 62,000.00 公司三废生化池恶 盖,材质为玻璃钢并对生化 决定书》(镇环罚 臭气味超标 尾气进行收集氧化处理,于 [2013]第22号) 2014年上半年完成整改。 《宁波市环境保护 2012年8月,宁波 由于宁波市镇海石化区PX 120,000.00 局行政处罚决定书》 争光树脂有限公司 项目,宁波暂停所有项目审 (甬环罚[2013]第52 未取得环境影响评 批。宁波争光于2013年12 号) 价批准文件情况 月底取得环境影响评价批复 下,新建年产3000 (甬环建[号),于 吨丙烯酸阴树脂技 2015年9月通过验收(甬环 术改造项目 验[2015]43号) 2013年08月08日, 宁波争光树脂有限 公司将属于危险废 《宁波市镇海区环 物的污水站污泥送 宁波争光于2013年9月开始 境保护局行政处罚 20,000.00 无危险废物处置资 由危险废物处理资质的单位 决定书》(镇环罚字 质的单位(宁波高 处理(大地环保及北仑固废) [2013]第69号) 新纯丽节能技术有 限公司镇海分公 司) 《宁波市公安消防 宁波争光树脂有限 支队镇海区大队行 宁波争光于2013年12月修 公司停用火灾自动 政处罚决定书》(镇 10,000.00 复并开启火灾自动报警系统 报警系统等消防设 公(消)行罚决定 及消防设施器材 施器材 [号) 《宁波市镇海区环 RTO外排废气非甲 宁波争光投入环保成本,通 境保护局行政处罚 37,000.00 烷总烃浓度超过国 过节流的方式减少排放,浓 决定书》(镇环罚 家规定排放标准 度已符合国家规定排放标准 [2015]第112号) 针对宁波市镇海区环境保护局镇环罚[2015]第112号行政处罚,经核查,宁波争光排放废气超标的原因与当时正在改造的酸喷淋塔有关,而宁波争光对酸喷淋塔的改造也是为了更好的对废气进行预处理,降低废气进RTO的浓度,并非故意超标排放废气。针对本次处罚,宁波争光分析外排废气超标的原因,制定了相应的整改措施,并已整改完毕。 主办券商、律师认为,根据《环境行政处罚办法》(环保部令第8号)第四十八条规定环保局作出重大行政处罚时需告知当事人听证的权利,其中对于重大行政处罚中较大数额罚款的解释是指对法人罚款5万元以上,而本次对环保局对宁波争光作出的罚款仅为3.70万元,不属于该法中规定的数额较大的罚款亦不属于重大行政处罚。且根据《宁波市行政处罚自由裁量权行使规则》,宁波市镇海区环保局对宁波争光本次环境违法行为的处罚属于从轻处罚,处罚数额较小,且宁波争光已经及时采取整改措施对该等行为进行了规范,该等违法状态已经消除且未造成重大影响,故上述违法行为不属于重大违法行为。 本公开转让说明书出具日最近24个月内,公司不存在重大违法违规及受处 罚的情况。报告期内,控股股东、实际控制人不存在重大违法违规行为。 三、独立运营情况 公司成立以来,产权明晰、权责明确、运作规范,在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开,具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 (一)资产完整情况 公司由杭州争光树脂有限公司整体变更设立,争光树脂的业务、资产、机构及相关债权、债务均已整体进入公司;公司及其全资子公司合法拥有与生产经营相关的厂房、土地、设备以及商标、专利、非专利技术等资产的所有权或使用权。 截至本公开转让说明书出具日,公司未以资产、信用或其他方式为公司股东及其他关联方的债务提供担保,也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 (二)业务独立情况 公司主要从事离子交换树脂的销售、技术开发及服务业务,拥有独立的生产及辅助生产系统、采购系统和销售系统以及独立的研发体系,具有面向市场自主经营业务的能力。公司设置了技术部、生产管理部、国内贸易部、国际贸易部等部门分别负责公司研发、采购、生产、销售等工作,公司拥有独立的产、供、销渠道以及完整的业务流程。公司在业务上独立于股东和其他关联方,按照生产经营计划自主组织生产经营,独立开展业务,与股东不存在同业竞争关系或业务上的依赖关系。 (三)人员独立情况 公司的董事、监事、总经理及其他高级管理人员,均以合法程序选举产生或聘任,不存在控股股东超越公司股东大会和监事会作出人事任免决定的情况。 公司拥有独立、完整的人事管理体系,劳动、人事及工资管理完全独立。 公司的总经理及其他高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬,无在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外其他职务的情形;公司的财务人员无在股东单位及其控制的其他企业兼职,也无在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。 (四)财务独立情况 公司设有独立的财务部门,并已按《中华人民共和国会计法》等有关法律法规的要求建立了独立的财务核算体系,能够独立地作出财务决策,具有规范的财务会计制度和对子公司的管理制度。公司及其子公司独立在银行开立账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人,依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。 (五)机构独立情况 公司设有股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层等机构,相关机构及人员能够依法行使经营管理职权。公司建立了较为完善的组织机构,拥有完整的业务系统及配套部门,各部门已构成一个有机整体,法人治理结构完善。 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在混合经营、合署办公的情况。不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司经营活动的情况。 四、同业竞争 (一)控股股东、实际控制人投资的其他企业 截至本共说明书出具日,公司控股股东、实际控制人投资的其他企业如下: 注册号 881 企业名称 杭州争光塑料化工有限公司 住所 杭州余杭区塘栖镇张家墩路160号 法定代表人 江跃明 注册资本 800万元人民币 股权结构 股东名称 持股数量(万股) 持股比例(%) 江跃明 416.00 52.00 徐德兴 品及易制毒化学品)销售;货物进出口。 主营业务 甲醛的生产与销售;甲醇销售 (二)同业竞争情况 截至本公开转让说明书出具日,除本公司及其子公司之外,公司控股股东、实际控制人沈建华未控制其他公司,不存在与股份公司同业竞争的情形;公司控股股东、实际控制人沈建华持有杭州争光塑料化工有限公司10%的股权。争光塑化是一家主要生产、储存经营、批发零售甲醛及销售一般化工产品的公司,其经营范围与争光股份不存在重合情况,目前正处于生产关停状态,因此不存在与股份公司同业竞争的情形。 (三)关于避免同业竞争的承诺 为了避免未来可能发生的同业竞争,本公司控股股东、实际控制人沈建华向公司出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺如下: “1、本人及本人控制的除浙江争光实业股份有限公司及其控股子公司之外的其他企业目前没有、将来也不直接或间接从事与争光股份及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动,并愿意对违反上述承诺而给争光股份及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。 2、对本人下属的除浙江争光实业股份有限公司及其控股子公司之外的其他全资企业、直接或间接控股的企业,本人将通过派出机构和人员(包括但不限于董事、经理)以及本人控股地位使该等企业履行本承诺函中与本人相同的义务,保证不与争光股份及其控股子公司构成同业竞争,并愿意对违反上述承诺而给争光 股份及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。” 五、报告期资金占用情况及相关措施 (一)资金占用情况 报告期内,公司存在关联方占用公司资金的情形,具体情况如下: 单位:万元 关联方名称 账面余 坏账准 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 额 备 备 其他应收款 沈建华 1,032.62 512.67 1,029.52 205.78 1,027.32 102.90 汪选明 上述股东资金占用款项主要为公司代缴的利息股息红利税,截至本公开转让说明书出具日,上述关联方已归还上述款项。不存在关联方占用公司资金的情况且相关关联方承诺日后尽量避免、减少占用公司资金的情况。同时,公司剩余少数股东发表声明:对于沈建华、劳法勇、汪选明占用公司资金,损害其他股东利益的情况不予以追究。 (二)公司为防止违规占用公司资金采取的具体安排 为防止相关人员或机构违规占用公司资金,公司逐步建立、健全相关制度。 目前公司建立了《防范关联方及控股股东资金占用管理办法》、《对外担保管理制度》等相关制度,并得到切实有效执行。 六、董事、监事、高级管理人员相关情况 (一)董事、监事、高级管理人员及其直系亲属持股情况 直接持股 姓名 职务 数量(股) 比例(%) 沈建华 董事长、总经理 34,740,000 50,600 0.1012 合计 48,853,250 97.7065 截至本公开转让说明书出具日,除以上直接持股外,公司董事、监事、高级管理人员无以本人或其家属或其他人的名义,直接或间接持有公司股份的情况。 (二)董事、监事、高级管理人员相互之间的亲属关系 公司董事长、总经理沈建华与公司监事张翼为姑侄关系,除此之外,公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系。 (三)董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议与承诺 1、董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议情况 在公司任职并领薪的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员,与公司签订了《劳动合同》及《核心技术人员保密协议》,保密协议中对知识产权及商业秘密等方面的义务进行了详细规定。 2、董事、监事、高级管理人员做出的主要承诺 (1)避免同业竞争的承诺 具体内容参见本节“五、同业竞争”。 (2)股份自愿锁定的承诺 具体内容参见本公开转让说明书“第一节 基本情况”之“二、股份挂牌的 基本情况”。 (四)董事、监事、高级管理人员在外兼职情况 姓名 职务 兼职单位 兼职单位任职 兼职单位与公司关系 宁波争光 董事长、总经理 全资子公司 沈建华 董事长 树腾工贸 董事长、总经理 全资子公司 争光销售 董事长 全资子公司 余杭担保 监事 参股子公司 宁波争光 董事 全资子公司 汪选明 董事 树腾工贸 董事 全资子公司 争光销售 董事 全资子公司 宁波争光 董事 全资子公司 劳法勇 董事 树腾工贸 董事 全资子公司 争光销售 董事 全资子公司 浙江五联会计师事务所 所长 无 王焕军 董事 杭州长乔投资集团股份 董事 无 有限公司 宁波争光 监事 全资子公司 监事会主 张翼 树腾工贸 监事 全资子公司 席 争光销售 监事 全资子公司 职工代表 蒋才顺 宁波争光 监事 全资子公司 监事 吴雅飞 财务总监 宁波争光 监事 全资子公司 截至本公开转让说明书出具日,除上述兼职外,公司董事、监事及高级管理人员不存在其他兼职的情况。 (五)董事、监事、高级管理人员对外投资情况 截至本公开转让说明书出具日,公司董事长兼总经理沈建华持有杭州争光塑料化工股份有限公司10%的股份,具体内容参见本节“五、同业竞争情况”。除此之外,其他董事、监事及高级管理人员不存在任何对外投资情况。 (六)董事、监事、高级管理人员合法合规、竞业禁止、诚信情况 公司董事、监事、高级管理人员不存在最近两年受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到全国股份转让系统公司公开谴责的情况。 (七)报告期董事、监事、高级管理人员变动情况 最近两年公司董事、监事以及高级管理人员变动情况及其原因如下: 1、公司董事两年一期的任职情况 时间 任职依据 董事会成员 变动原因 沈建华(董事长)、汪选明、 2013年1月1日- 2010年第二次临时 劳法勇、王焕军、王佳兴(独 2013年12月25日 股东大会决议 立董事) 沈建华(董事长)、汪选明、 2013年12月25日 2012年第一次临时 劳法勇、王焕军、王佳兴(独 换届选举 -2015年12月20日 股东大会决议 立董事) 2015年12月20日 2015年第三次临时 沈建华(董事长)、汪选明、 选举王佳兴作 -至今 股东大会决议 劳法勇、王焕军、王佳兴 为公司董事 2、公司监事两年一期的任职情况 时间 任职依据 董事会成员 变动原因 张翼(监事会主席)、蒋才 2013年1月1日- 2010年第二次临时 顺(职工监事)、沈渭忠(职 2013年12月25日 股东大会决议 工监事) 张翼(监事会主席)、蒋才 2013年12月25日- 2013年第一次临时 顺(职工监事)、沈渭忠(职 换届选举 至今 股东大会决议 工监事) 3、公司高级管理人员两年一期的任职情况 时间 任职依据 董事会成员 变动原因 沈建华(总经理)、汪选明(副 2013年1月1日- 第一届董事会第 总经理)、劳法勇(副总经理)、 2013年5月15日 一次会议 王焕军(副总经理、董事会秘 书、财务总监) 沈建华(总经理)、汪选明(副 原副总经理、董 2013年12月25日 第二届董事会第 总经理)、劳法勇(副总经理)、事会秘书、财务 -至今 五次会议 吴雅飞(财务总监) 总监王焕军辞职 最近两年公司董事、监事、高级管理人员有所变动,是由于少数高管因个人原因辞职引起的。公司主要管理人员大部分在公司任职多年,因此上述变化不会对公司持续经营能力造成不利影响。 第四节 公司财务 一、财务报表 (一)合并报表 1、合并资产负债表 单位:元 项目 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 3.对股东的分配 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 59,300,000.00 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 59,300,000.00 25,095,006.89 (一)综合收益总额 27,537,587.14 27,537,587.14 (二)所有者投入和减少资本 1.所有者投入的资本 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 浙江争光实业股份有限公司 公开转让说明书 二、审计意见 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司2015年10月31日、2014年12月31日、2013年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,2015年1-10月、2014年度、2013年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表,以及财务报表附注进行了审计,并出具了天健审〔2015〕7405号标准无保留意见《审计报告》。 三、财务报表编制基础及合并范围变化情况 (一)财务报表编制基础 公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)。报告期内财务报表按照企业会计准则以持续经营为基础编制。 (二)报告期合并范围变化情况 1、报告期内,纳入合并报表范围的子公司情况 持股 表决权 企业名称 注册地 主营业务 注册资本 合并期间 比例 比例 离子交换树脂的 2013年1月 宁波争光树脂有限公司 浙江宁波 6,000万元 100% 100% 研发、生产及销售 -2015年10月 离子交换树脂的 2013年1月 杭州树腾工贸有限公司 浙江杭州 1,080万元 100% 100% 销售 -2015年10月 杭州争光树脂销售有限公 离子交换树脂的 2013年1月 浙江杭州 50万元 100% 100% 司 销售 -2015年10月 注1:杭州树腾工贸有限公司、杭州争光树脂销售有限公司为宁波争光树脂有限公司全资子公司; 注2:公司于2013年初持有宁波争光树脂有限公司79.67%股权,分别于2013年11月、2014年9月收购0.33%、20%股权。 2、报告期内,合并报表范围的变化情况 报告期内,不存在合并报表范围变化的情况。 四、主要会计政策、会计估计及报告期变化情况 浙江争光实业股份有限公司 公开转让说明书 (一)主要会计政策和会计估计 重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2013年1月1日起至2015年10月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2)非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负 浙江争光实业股份有限公司 公开转让说明书 债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 (1)母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 (2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的相关会计处理方法 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 (1)合营安排分为共同经营和合营企业。 (2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目: ①确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产; ②确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债; ③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入; ④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入; ⑤确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发 浙江争光实业股份有限公司 公开转让说明书 生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。 10、金融工具 (1)金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 (2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变 浙江争光实业股份有限公司 公开转让说明书 动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:A.按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额。B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计

参考资料

 

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