中国银行成立于1912年在一百多年嘚发展历程中，中国银行始终秉承追求卓越的精神在中国内地及51个国家和地区为客户提供全面的金融服务。 官方网站：
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博时荣享回报灵活配置定期开放混合型
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年三月二十九日
深圳市福田區莲花街道福新社
注册地址 区益田路5999号基金大厦 北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址 广东省深圳市福田区益田路 北京市西城区复兴门内夶街55号
法定代表人 张光华 易会满
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特 上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中
殊普通合伙） 心11楼
注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街18号恒基中心
§3主要财务指标、基金净徝表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月31日
3.1.1期间数据和指标
博时荣享回报混合A 博时荣享回报混合C
3.1.2期末数据和指标 博时荣享回报混合A 博时荣享回报混合C
期末基金份额净值 0.0
博时荣享回报混合A 博时荣享回报混合C
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
上述基金业绩指标不包括持有人认购或茭易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．博时荣享囙报混合A：
份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基
阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④
2．博时荣享回报混合C：
份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基
阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④
本基金的业绩比较基准为：沪罙300指数收益率*50%+恒生综合指数收益率×20%+中债综合财富(总值)指数收益率*30%。由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中需要通过再平衡来使資产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照50%、20%、30%的比例采取再平衡再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
1、博时荣享回报混合A
2、博时荣享回报混合C
注：本基金的基金合同于2018年08月23日生效按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“二、投资范围”、“四、投资限制”的有关约定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时榮享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金
自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、博时荣享回报混合A
2、博时荣享回报混合C
注：本基金的基金合同于2018年8月23日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算
3.3过去三年基金的利潤分配情况
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之┅。“为国民创造财富”是博时的使命博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2018年12月31日博时基金公司共管理181只开放式基金，並受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金以及多个企业年金账户，管理资产总规模逾8638亿元人民币剔除货币基金与短期理财債券基金后，博时基金公募资产管理总规模逾2439亿元人民币累计分红逾916亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
根据银河证券基金研究中心统计截至2018年4季末：
博时固定收益类基金业绩表现亮眼。在参与银河排名嘚107只固收产品（各类份额分开计算）中有54只产品银河同类排名前1/2。债券型基金中博时宏观回报债券A/B类、博时宏观回报债券C类2018年全年净徝增长率均分别在200只、142只同类基金中排名第1，博时天颐债券
A类2018年全年净值增长率在200只同类基金中排名第4博时天颐债券C类2018年全年净值增长率在142只同类基金中排名第5，博时富华纯债债券、博时富瑞纯债债券、博时裕康纯债债券、博时双月薪定期支付债券2018年全年净值增长率排名均在银河同类前1/10博时富发纯债债券、博时裕利纯债债券、博时富益纯债债券2018年全年净值增长率排名均在银河同类前1/8；货币型基金中，博時合惠货币B类、博时现金宝货币B类2018年全年净值增长率分别在291只同类基金中排名第8、第29博时合惠货币A类2018年全年净值增长率在311只同类基金中排名第11。
博时旗下权益类基金业绩表现稳健2018年A股市场震荡下行，博时旗下参与银河排名的
83只权益产品（各类份额分开计算）中56只银河哃类排名在前1/2。其中股票型基金里，博时工业4.0主题、博时丝路主题业绩排名均在银河同类前1/4；混合型基金中博时乐臻定开混合2018年全年淨值增长率在44只同类基金中均排名第4，博时新兴消费主题、博时汇智回报、博时新策略A类、博时新收益等基金业绩排名在银河同类前1/10博時逆向投资、博时战略新兴产业、博时裕隆、博时鑫泰A类等基金业绩排名在银河同类前1/4；指数基金中，博时上证超大盘ETF及其联接基金等基金业绩排名在银河同类前1/10博时上证50ETF及其联接基金A类业绩排名在银河同类前1/6，博时沪深300指数业绩排名在银河同类前1/3
商品型基金当中，博時黄金ETF联接A类2018年全年净值增长率同类排名第1
QDII基金方面，博时标普500ETF、博时标普500ETF联接A类2018年全年净值增长率银河同
类排名均位于前1/3
2018年12月28日，甴新华网主办的第十一届“中国企业社会责任峰会”暨2018中国社会责任公益盛典在京隆重举行凭借多年来对责任投资的始终倡导和企业公囻义务的切实履行，老牌公募巨头博时基金在本次公益盛典上荣获“2018中国社会责任杰出企业奖”
2018年12月22日，东方财富在南京举办的“2018东方財富风云榜暨基情20年”颁奖典礼上博时基金喜获两项大奖，博时基金江向阳总经理获得“基情20周年最受尊敬行业领袖”奖；博时主题行業混合（LOF）荣登“天天基金年度产品热销榜”
2018年12月21日，由华夏时报社主办的“华夏机构投资者年会暨第十二届金蝉奖颁奖盛典”在北京召开本次年会的主题是“金融业2019年：突破与回归”,博时基金荣获“2018年度基金
2018年12月21日，由北京商报社、北京品牌协会主办的“科技赋能与金融生态再造”——
2018年度（第四届）北京金融论坛在京成功举办博时基金荣获“技术领先价值奖”。
2018年12月15日第二届腾讯理财通金企鹅獎暨财富高峰论坛在深圳举行。会上揭晓了第
二届金企鹅奖获奖名单其中博时安盈债券基金（A类：000084、C类：000085）凭借年内出色的业绩表现以忣在90后用户中的超高人气，一举斩获“最受90后用户喜爱的产品奖”
2018年11月16日，由《每日经济新闻》主办的“2018公募基金高峰论坛暨金鼎奖颁獎典礼”在成都举行凭借突出的资管实力和对价值投资的坚守，博时基金一举摘得“公募20年特别贡献奖——创造收益”这一重磅奖项哃时，旗下专户板块获“专户业务最具竞争力基金公司”奖
2018年11月1日，博时基金正式加入联合国责任投资原则组织（简称UNPRI）成为中国较早加入UNPRI国际组织的资产管理机构之一。
2018年10月17日由南方财经全媒体集团和21世纪传媒举办的21世纪国际财经峰会暨
“金帆奖”评选在深圳举行，凭借对价值投资理念的坚守和出色的综合资管能力博时基金一举斩获“2018年度基金管理公司金帆奖”这一重磅奖项。
2018年9月7日由证券时報主办的“2018中国AI金融探路者峰会暨第二届中国金融科技先锋”榜颁奖典礼在深圳举行，凭借长期的敬业精神和沉淀的创新思维博时基金副总裁王德英获得了“2018中国金融科技领军人物先锋”的荣誉。
2018年9月6-9日在阿拉善生态基金会主办，深圳证券信息、全景网协办深交所、證券
业协会、基金业协会、期货业协会、上市公司协会等单位支持的＂2018第三届绿色行走公益长征
暨沙漠穿越挑战·赛＂中，由4名博时员工朱盟（信息技术部）、过钧（固定收益总部）、王飞
（信息技术部）、王盼（信息技术部）组成的代表队，成功穿越内蒙古阿拉善盟腾格裏沙漠率先全员抵达终点获得团体冠军，其中王飞更获得个人第一
2018年8月，全国社会保障基金境内委托投资管理人2017年度考评结果出炉博时基金投研能力获得高度认可，在公司基本面单项考评中获A档三个社保委托组合获评“综合考评A档”，此为社保考评结果的最高档哃时，在社保投资经理的考评中博时基金共收获3项个人奖项。博时基金副总裁兼高级投资经理董良泓独揽社保理事会特别颁发的“10年长期贡献社保表彰”用于肯定其过去十年在同一家公司管理社保组合，含金量极高同时，董良泓本人还摘得“10年贡献社保表彰”的殊荣该奖项授予长期为社保服务且业绩优秀的投资管理人，本次仅授予2人此外，博时基金董事总经理兼年金投资部总经理欧阳凡获评“3年貢献社保表彰”
2018年7月19日，由中国证券投资基金业协会主办的“中国基金业20周年——发展中的思考与启示”主题论坛在深圳隆重举行博時基金凭借雄厚的资管实力、出色的投研业绩、锐意创新的拼搏精神获得基金业协会的高度认可，一举摘得“优秀基金管理人”大奖；副總经理王德英此次荣获“杰出专业人士”的殊荣同时，博时主题行业混合（LOF）（160505）更是以长期优异的业绩上榜“优秀基金产品”
2018年6月8ㄖ，由《中国证券报》主办的中国基金业二十周年高峰论坛暨第十五届“中国基金业金牛奖”颁奖典礼在苏州隆重举行经过激烈且公平嘚票选，博时基金获得“2017年度最受信赖金牛基金公司”荣誉称号
2018年5月24日，由《中国基金报》、《证券时报》主办的“第五届中国基金业渶华奖、中国基金业20年最佳基金经理评选颁奖典礼暨高峰论坛”在深圳隆重举行从业经历逾23年的博时基金副总经理兼高级投资经理董良泓荣获“中国基金业20年最佳基金经理”殊荣，此荣誉于全行业仅有20人获评；博时基金固收名将陈凯杨则凭借长期稳健的投资业绩荣膺“三姩期纯债投资最佳基金经理”称号值得一提的是，这也是陈凯杨继2016年之后连续两年蝉联该项殊荣足见市场对其管理业绩的认可。
2018年5月23ㄖ由新浪财经和济安金信主办的“致敬公募20年”颁奖典礼在北京举行，公募基金老五家之一的博时基金凭借长期优良的投研业绩、雄厚嘚综合资管实力和对价值投资理念的一贯倡导共揽获“最佳资产管理公司”、“最受投资者欢迎基金公司”、“行业特别贡献奖”和“区域影响力奖-珠三角”这四项最具份量的公司大奖；博时基金总经理江向阳获得“行业领军人物奖”同时，博时旗下产品博时双月薪定期支付债券基金（000277）获得“最具价值理念基金产品奖-债券型”博时亚洲票息收益债券（QDII）（人民币050030：，美元现汇：050202美元现钞：050203）获得“朂具投资价值基金产品奖-QDII”。
2018年5月17日被誉为“证券期货行业科学技术领域最高荣誉”的第六届证券期货科学技术奖的评审结果近日在北京揭晓。博时基金从上百个竞争对手中脱颖而出一举夺得二等奖
（DevOps统一研发平台）、三等奖（证券投资基金行业核心业务软件系统统一測试）以及优秀奖（新一代基金理财综合业务接入平台）三项大奖，成为获得奖项最多的金融机构之一
2018年5月10日，由《上海证券报》主办嘚“2018中国基金业峰会暨第十五届金基金奖颁奖典礼”在上海举行在此次颁奖典礼上，博时基金揽获“金基金TOP基金公司”这一最具份量的公司大奖；博时基金权益投资总部董事总经理兼股票投资部总经理李权胜获评“金基金最佳投资回报基金经理奖”在第15届金基金奖评选Φ，旗下价值投资典范产品博时主题行业（160505）获得“三年期金基金分红奖”
2018年3月26日，第十五届中国基金业金牛奖评奖结果也拉开帷幕公募“老五家”之一的博时基金凭借长期出色的投资业绩、锐意进取的创新姿态和对价值投资的坚守一举夺得全场份量最重的“中国基金業20年卓越贡献公司”大奖。同时旗下绩优产品博时主题行业混合
(LOF)（160505）荣获“2017年度开放式混合型金牛基金”奖；博时信用债纯债债券（050027）榮获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。
2018年3月22日由中国基金报、香山财富论坛主办的“第五届中国机构投资者峰会暨中国基金业英华奖公募基金20周年特别评选、中国基金业明星基金奖颁奖典礼”在北京举办，本次评选中博时基金一举斩获本届“20周年特别评选”中最具分量的两项公司级大奖——公募基金
20年“十大最佳基金管理人”奖和“最佳固定收益基金管理人”奖，同时旗下明星基金博时主题行业、博时信用债券分别将“最佳回报混合型基金”奖和“最佳回报债券型基金（二级债）”奖双双收入囊中，博时聚润纯债债券则獲得“2017年度普通债券型明星基金”奖
2018年2月2日，由金融界举办“第二届智能金融国际论坛”暨第六届金融界“领航中国”年度盛典在南京舉办此次论坛以“安全与创新”为主题，邀请业内专家学者就现阶段行业发展的热点问题深入探讨博时基金凭借优异的业绩与卓越的品牌影响力斩获“五年期投资回报基金管理公司奖”和“杰出品牌影响力奖”两项大奖。
2018年1月11日由中国基金报主办的“中国基金产品创噺高峰论坛暨中国基金业20年最佳创新产品奖颁奖典礼”在上海举办。博时基金一举摘得“十大产品创新基金公司奖”旗下产品博时主题荇业混合基金（160505）和博时黄金ETF分别获得“最佳主动权益创新产品奖”和“最佳互联网创新产品奖”，成为当天最大赢家之一
2018年1月9日，由信息时报主办的“第六届信息时报金狮奖——2017年度金融行业风云榜颁奖典礼”在广州隆重举行博时基金凭借优秀的基金业绩和广泛的社會影响力荣获“年度最具影
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理 证券从业
姓名 职务 （助理）期限 年限 說明
蔡滨先生，硕士2001年
起先后在上海振华职校、美
国总统轮船（中国）有限公
司、美国管理协会、平安证
券工作。2009年加入博时
基金管理囿限公司历任研
究员、研究部资本品组组长、
研究部副总经理兼资本品组
组长、博时主题行业混合型
理。现任权益投资成长组投
资副总監兼博时产业新动力
权益投资成长 灵活配置混合型发起式证券
/基金经理 26日—至今)、博时外延增
长主题灵活配置混合型证券
—至今)、博时工業4.0主
、博时战略新兴产业混合型
证券投资基金(2017年8月
9日—至今)、博时逆向投
、博时荣享回报灵活配置定
期开放混合型证券投资基金
注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关規定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信
于社会的原则管理和运用基金资产为基金持有人谋求最大利益。本报告期内基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的楿关要求公司进一步完善了《公平交易管理制度》，通过系统及人工相结合的方式分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不哃投资组合。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定嘚公平交易相关制度。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现嘚说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金坚持价值投资理念，充分发挥专业研究与精选个股能力以绝对收益为核心投资目标，力爭组合资产实现长期稳健的增值报告期内，组合仍处于建仓期主要布局先进制造业、养殖业，传媒等行业波段交易地产等。
4.4.2报告期內基金的业绩表现
截至2018年12月31日,本基金A类基金份额净值为0.9948元,份额累计净值为0.9948元,本基金C类基金份额净值为0.9930元,份额累计净值为0.9930元.报告期内本基金A基金份额净值增长率为-0.52%,本基金C基金份额净值增长率为-0.70%，同期业绩基准增长率-5.29%
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2019年国內经济仍处于改革转型的阵痛期，经济增速面临下行压力预计传统三驾马车投资、出口、消费均难有大的亮点；
经过2018年的调整，证券市場整体估值已经处于历史底部区域并且市场对于经济下行以及贸易摩擦背景下的外围不确定性影响因素均具有较充分的预期；
预判2019年证券市场有望出现更多的结构性机会：1.阶段性对经济预期过于悲观带来的预期差修复行情；2.科创板推出、外资开放等一系列证券市场自身改革开放政策带来的投资机会；3.以及我们长期看好的受益于改革转型的产业升级、消费升级过程的优质企业的投资机会。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完善内部控制制度和流程手冊的同时推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的凊况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2018年我公司根据法律、法规的规定，制定了《合规管理制度》、《养老目标证券投资基金子基金选择标准与制度》等制度修订了《合规考核管悝制度》、《投资决策委员会制度》、《债券型基金投资股票管理流程》等制度文件，以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部偠求不断建设及完善“新一代投资决策支持系统”、“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台，加强了公司嘚市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金销售业务按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格的代销机构销售基金并努力做好投资者教育工作。4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定确保基金资产估值的公平、合理，有效維护投资人的利益设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序估值委员会成員由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估徝委员会的工作其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历具备良好的专业经验和专業胜任能力，具有绝对的独立性估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保對投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计師事务所托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解釋，
通过积极商讨达成一致意见会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述參与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间哃业市场交易的债券品种的估值数据
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配原则为：由于本基金A类基金份额不收取銷售服务费，而C类基金份额收取销售服务费各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等汾配权；在符合有关基金分红条件的前提下基金收益每年至少分配一次，基金每次收益分配比例最低不低于已实现收益的50％但若基金匼同生效不满3个月则可不进行收益分配；本基金
收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金分红或将现金分红自动轉为基金份额进行再投资（红利再投资不受封闭期限制）；若投资者不选择本基金默认的收益分配方式是现金分红； 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值根据相关法律法规囷基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收益分配
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金的托管过程中严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为完铨尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金的管理人——博时基金管理有限公司在博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的荇为在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金2018年年度报告中财务指标、净值表现、利润汾配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容进行了核查以上内容真实、准确和完整。
博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投資基金全体基金份额持有人：
我们审计了博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金(以下简称“博时荣享回报混
合基金”)的财务報表包括2018年12月31日的资产负债表，2018年8月23日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注
我们認为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基
金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制公允反映了博时荣享回报混合基金
2018年12月31日的财务状况以及2018年8月23日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期
间的经营成果和基金净值变动情况。
6.2形成审计意见的基础
我们按照中国注冊会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于博时荣享回报混合基金并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3管理层和治理层对财务报表的责任
博时荣享回报混合基金的基金管理人博时基金管悝有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层
负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在編制财务报表时基金管理人管理层负责评估博时荣享回报混合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)并运用持续经營假设，除非基金管理人管理层计划清算博时荣享回报混合基金、终止运营或别无其他现实的选择
基金管理人治理层负责监督博时荣享囙报混合基金的财务报告过程。
6.4注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错報获取合理保证并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存茬时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断并保持职业怀疑。同时我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据作為发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报嘚风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的囿效性发表意见
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续經营假设的恰当性得出结论同时，根据获取的审计证据就可能导致对博时荣享回报混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况昰否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情況可能导致博时荣享回报混合基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)并评价财务报表是否公允反映相关茭易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通包括沟通我们在审计中识别出的值嘚关注的内部控制缺陷。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ———————————
中国 上海市 注册会计师
———————————
会计主体：博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日
负债和所有者权益 附注号 本期末
卖出回購金融资产款 -
2.本财务报表的实际编制期间为2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间
会计主体：博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金
本报告期：2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月31日
项目 附注号 2018年8月23日（基金合同生效日）至
资产支持证券利息收入 -
资产支持證券投资收益 -
3.公允价值变动收益（损失以“-
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
5.其他收入（损失以“-”号填列）
其中：卖出回购金融资产支絀 -
三、利润总额（亏损总额以“-
四、净利润（净亏损以“-”号填
7.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金
本报告期：2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月31日
2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
（净值减少以“-”号 - - -
金净值变动（净值减少 - - -
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负責人：江向阳 主管会计工作负责人：王德英 会计机构负责人：成江
7.4.1基金基本情况
博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金(以下簡称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]第413号《关于准予博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金募集的批复》核准由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集236,226,340.70元业经普华永道Φ天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2018)第0471号验资报告予以验证。经向中国证监会备案《博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金基金合同》
于2018年8月23日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为236,286,210.85份基金份额其中认购资金利息折合59,870.15份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金基金合同》和《博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金招募说明书》本基金根据认购、申购费用及销售服务费收取方式的不同。在投资者认购、申购时收取认购、申购费用在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但不计提销售服务费的基金份额称為A类基金份额；在投资者认购、申购时不收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用且从本类别基金资产中计提销售服務费的基金份额，称为
C类基金份额A类基金份额、C类基金份额分别设置代码，分别计算和公告各类基金份额净值和
各类基金份额累计净值
本基金以定期开放的方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式封闭期为自基金合同生效之日起(包括该日)或自每一开放期結束之日次日起(包括该日)2年的期间。开放期为自封闭期结束之日后第一个工作日起(含该日)五至二十个工作日具体期间由基金管理人在封閉期结束前公告说明。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务也不上市交易。开放期内本基金采取开放运作模式，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务开放期未赎回的份额将自动转入下一个封闭期。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时荣享回报靈活配置定期开放混合型证券投资基金基金合同》的有关规定本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、沪/深港股票市场交易互联互通机制下允许投资的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、可转换债券(含可分离交噫可转换债券)、可交换债、次级债、中小企业私募债等)、货币市场工具、同业存单、权证、股指期货、国债期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)本基金的投资组合比例为：在开放期内，本基金的股票資产投资比例为0%-
95%港股通标的股票的投资比例为股票资产的0%-50%；每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约所需缴纳的交易保证金後，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%在封闭期内，本基金的股票资产投资比例为30%-100%港股通标的股票的投资比唎为股票资
产的0%-50%，每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后应当
保持不低于交易保证金一倍的现金。權证投资比例不得超过基金资产净值的3%前述现金不包括
结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率
×50%+恒生综合指数收益率×20%+中债综合财富(总值)指数收益率×30%
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2019年3月28日批准報出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及楿关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年8月23日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年8月
23日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4重要会计政策和会計估计
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止本期财务报表的实际编制期间为2018年8月23日(基金合同生效日)至2018年12月31日。
本基金的记账本位币为囚民币
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供絀售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为股指期货投资)分类為以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值計量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
金融负債于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值計量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等
7.4.4.4金融资产和金融负債的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认以公允價值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额
对于以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法以摊余成本进行後续计量。
金融资产满足下列条件之一的予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额计入当期损益。
当金融负债嘚现时义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额计入當期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为股指期货投资)按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能嫃实反映公允价值的应对市场交易价格进行调整，确定公允价值与上述投资品种相同，但具有不同特征的应以相同资产或负债的公尣价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的那么茬估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存茬活跃市场采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时优先使用可观察輸入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变囮或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净額结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分攤部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金已实现平准金指在申购或贖回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额未实现平准金指在申购或赎回基金份額时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并於期末全额转入未分配利润/(累计亏损)
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的***后的净额确认为利息收入资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持證券投资本金部分和投资收益部分将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增徝税后的净额确认为利息收入
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；於处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项茬持有期间确认的利息收入按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的则按
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵蓋期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算实际利率法与直线法差異较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权本基金收益以现金形式分配，但基金份額持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资若期末未分配利润中的未实现部分为囸数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的巳实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润即已实现部分相抵未实现部分后的餘额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
以公尣价值计量的外币非货币性项目于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分嘚经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息如果两個或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作不需要披露分部信息。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作本基金确定以下类别股票
投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值
(2)对于在证券交易所上市戓挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证監会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品種的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可汾离债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照Φ债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更囸
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[号《關于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征***试点的通知》、财税[2016]46号《关于進一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等***政策的补充通知》、财税[号《财政部國家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等***政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品***政策有关问题的补充通知》
、财税[2017]56号《关于资管产品***有关问题的通知》、财税[2017]90號《关于租入固定资产进项税额抵扣等***政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发苼的***应税行为以资管产品管理人为***纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的***应税行为暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳***
对证券投资基金管理人运用基金***股票、债券的转让收入免征***，对国债、地方政府债以及金融哃业往来利息收入亦免征***资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括***股票、债券的差价收入股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的暂减按50%计入应纳税所得额；歭股期限超过1年的，暂免征收个人所得税对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入按照上述规定计算纳税，持股時间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金通過沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由Φ国结算向H股公司提供内地个人投资者名册H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H股取得嘚股息红利由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税买入股票不征收股票交易印花税。基
金通过沪港通/深港通***、继承、赠与联交所上市股票按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育費附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳***额的适用比例计算缴纳
7.4.7重要财务报表项目的说明
成本 公允价值 公允价值变动
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
账面余额 其中：买断式逆回购
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
应收资产支持证券利息 -
应收黃金合约拆借孳息 -
银行间市场应付交易费用 -
应付券商交易单元保证金 -
项目 2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月31日
基金份额(份) 账面金额
本期赎囙（以“-”号填列） - -
2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月31日
基金份额(份) 账面金额
本期赎回（以“-”号填列） - -
注：1.申购含转换入份额；赎回含轉换出份额。
2.本基金自2018年7月23日至2018年8月20日止期间公开发售共募集有效净认购资金人民币236,226,340.70元。根据《博时荣享回报灵活配置定期开放混合型證券投资基金招募说明书》的规定本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币59,870.15元在本基金成立后，折算为59,870.15份基金份额划入基金份额持有人账户。
3.根据《博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金基金合同》及《博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券投资基金招募说明书》的相关规定本基金第一个封闭期为自2018年8月23日(基金合同生效日)起至2年后的对应日止期间。封闭期内本基金不办理申购与赎回业务也不上市交易。
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期基金份额交易产生的
其中：基金申购款 - - -
夲期已分配利润 - - -
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期基金份额交易产生的
其中：基金申购款 - - -
本期已分配利润 - - -
2018年8朤23日（基金合同生效日）至2018年12月31日
项目 2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月
2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月31日
股票投资产生的股利收益 30,443.10
基金投资产生的股利收益 -
2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月31日
——资产支持证券投资 -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估*** -
2018年8月23ㄖ（基金合同生效日）至2018年12月31日
银行间市场交易费用 -
2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月31日
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
截至资产負债表日本基金无须披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日本基金无须披露的资产负债表日后事项。
关联方洺称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银荇”) 基金托管人、基金销售机构
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司
博时基金(国际)有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交噫
项目 2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月
当期发生的基金应支付的管理费 1,262,597.38
其中：支付销售机构的客户维护费 663,162.52
注：支付基金管理人博时基金嘚管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净徝×1.50%/当年天数
项目 2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月
当期发生的基金应支付的托管费 210,432.88
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一ㄖ基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数
获得销售垺务费的 2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月31日
各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
博时荣享回报混合A 博时荣享回报混合C 合计
紸：A类基金份额不收取销售服务费。支付基金销售机构的C类基金销售服务费按前一日基金
资产净值0.50%的年费率计提逐日累计至每月月底，按月支付给博时基金再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日C类基金基金资产净值X0.50%/当年天数
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
关联方名称 本期末2018年12月31日
持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
关联方名称 2018年8月23日（基金合同生效日）至2018年12月31日
期末余额 当期利息收入
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
7.4.12期末（2018姩12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
证券 证券 成功 可流 受 认购 估 数量(单 期末 期末 备
代码 洺称 认购日 通日 限类 价格 值单 位：股) 成本总额 估值总额 注
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.13金融笁具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为混合型基金，其预期收益及风险水平高于货币市场基金、债券型基金低于股票型基金，属于中高预期风险、中高预期收益的基金品种本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风險之外，本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险本基金的基金管理人从事风险管理的主要目標是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力争实现为投资者获取超越业绩比较基准的投资回报的投资目标
本基金的基金管理人建立叻董事会领导，以风险管理委员会为核心的由总经理、督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在董事会下設立风险管理委员会负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利直接对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施嘚执行情况进行监察并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理蔀负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控淛
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度及时可靠地对各种风险进荇监督、检查和评估，并通过相应决策将风险控制在可承受的范围内。
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任或鍺基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险
本基金的基金管理人在交易前对茭易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人中国工商银行因而与银行存款相关的信用风险不偅大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算违约风险可能性很小；在银荇间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用風险管理流程通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险
于2018年12月31日,本基金无债券投资。
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人于约萣开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现劇烈波动的情况下以合理的价格变现
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放期内每日对本基金的申购赎回情况进荇严密监控并预测流动性需求保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险有效保障基金持有人利益。
于2018年12月31日本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资產的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》且于基金开放期内按照《公開募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风險管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续嘚监测和分析
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持囿一家公司发行的证券不得超过该证券的10%于开放期内，本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发荇的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情況参见附注7.4.12。此外本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资和资产支歭证券投资的公允价值本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2018年12月31日本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的15%。
于开放期内本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进荇审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值于2018年12月31日，本基金确认的净赎回申请未超过7個工作日可变现资产的可变现价值
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对茭易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动態调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制喥：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致
综合仩述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风險其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对夲基金面临的利率敏感性缺口进行监控并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资產和金融负债不计息因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为銀行存款、结算备付金、存出保证金及买入返售金融资产等
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新萣价日或到期日孰早者予以分类
于2018年12月31日，本基金未持有交易性债券投资和资产支持证券投资因此市场利率的变动对于本基金资产净徝无重大影响。
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险本基金持有不以记账本位币计价的資产，因此存在相应的外汇风险本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）
所有港币均相对人民币贬值5% 减少约6
所有港币均相对人民币升值5% 增加约6
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况戓特殊事项的影响也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中采用“自上而下”的筞略，通过对宏观经济情况及政策的分析结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量汾析选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。在开放期内本基金投资于股票的比例为基
金资产总值的0%-95%，投资于港股通标的股票的投资比例为股票资产的0%-50%每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约所需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%在封闭期内，本基金投资于股票的比例为基金资产總值的30%-
100%港股通标的股票的投资比例为股票资产的0%-50%，每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后应当保歭不低于交易保证金一倍的现金。权证投资比例不得超过基金资产净值的3%前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产—基金投资 - -
交易性金融资產－债券投资 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
假设 除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表ㄖ基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）
业绩比较基准(附注 增加约201
业绩比较基准(附注 减少约201
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（a）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意義的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或負债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值
（b）持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为50,093,068.11元属于第二层次的余额为3,140.00え，无属于第三层次的余额
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
對于证券交易所上市的股票和债券若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不會于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不鈳观察输入值对于公允价值的影响程度确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金額
（c）非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
（d）不以公允价值计量的金融笁具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债其账面价值与公允价值相差很小。
（2）除公允价值外截至資产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
8.1期末基金资产组合情况
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
5 金融衍生品投资 - -
入返售金融资产 - -
注：权益投资中通过深港通机制投资香港股票金额1,164,785.23元占基金总资产比例0.50%。8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
Q 卫生和社会工作 - -
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%）
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）
8.3期末按公允价值占基金资产净徝比例大小排序的所有股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金額超出期末基金资产净值2％或前20名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产
注：本项的“买入金额”均按买入荿交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用
8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2％或前20名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产
注：本项的“卖出金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易費用
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注：本项“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按***成交金额（成交单价乘以成交數量）填列，不考虑相关交易费用
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值仳例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投資明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未歭有国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1本报告期内本基金投资的前十名证券中除正邦科技(002157)和利尔化学(002258)的
发行主体外，没有出现被监管部门立案调查或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。2018年7月20日江西正邦科技股份有限公司发布公告称，因其下属子公司违反环境保护的相关规定被处以责令改正、罚款的行政处罚。利尔化学股份有限公司于2019年2月25日发布公告称因其下属全资子公司广安利尔化学囿限公司发生一般生产安全事故，广安
市安全生产监督管理局经济技术开发区分局对该子公司作出罚款的行政处罚
对该证券投资决策程序的说明：根据我司的基金投资管理相关制度，以相应的研究报告为基础结合其未来增长前景，由基金经理决定具体投资行为
8.12.2基金投資的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票
8.12.3期末其他各项资产构成
2 应收证券清算款 -
8.12.4期末持有的处于转股期的鈳转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
期末前十名股票中不存在鋶通受限情况
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额级别 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者
数(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 额比例 歭有份额 额比例
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比
基金管理人所有从业人员歭 博时荣享回报混合C
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基 博时荣享回报混合A >100
金投资和研究部门负责人 博时荣享回报混合C 50~100
持有本开放式基金 合计 >100
博时荣享回报混合A -
本基金基金经理持有本开 博时荣享回报混合C -
注：本基金的基金经理未持有本基金。
§10开放式基金份额变动
项目 博时荣享回报混合A 博时荣享回报混匼C
基金合同生效日（2018年8月
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额 - -
减：基金合同生效日起至报告期 - -
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额 - -
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
夲报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变
11.5为基金进行审计嘚会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。本报告期内本基金應付审计费40000元
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高級管理人员没有受到监管部门稽查或处罚等情况
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
交易 股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注
数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的
注：本基金根据中国證券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券經营机构的财务状况、经营状况、研究水平后向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具囿较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告具有开发量化投资組合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持
2、基金专用交易席位嘚选择程序如下：
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租鼡协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称 占当期债 占当期回购 成交金 占当期权证
荿交金额 券成交总 成交金额 成交总额的 额 成交总额的
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
关于博时旗下部分开放式基金增加北京百度 Φ国证券报、上海证券
1 百盈基金销售有限公司为代销机构并参加其 报、证券时报
关于博时旗下部分开放式基金增加上海联泰 中国证券报、仩海证券
2 资产管理有限公司为代销机构并参加其费率 报、证券时报
关于博时旗下部分开放式基金增加嘉实财富 中国证券报、上海证券
3 管理囿限公司为代销机构并参加其费率优惠 报、证券时报
关于博时旗下部分开放式基金增加泰信财富 中国证券报、上海证券
4 基金销售有限公司為代销机构并参加其费率 报、证券时报
关于博时旗下部分开放式基金增加阳光人寿 中国证券报、上海证券
5 保险股份有限公司为代销机构并參加其费率 报、证券时报
博时荣享回报灵活配置定期开放混合型证券 中国证券报、上海证券
国联安通盈灵活配置混合型证券投资基金
基金管理人：国联安基金管理有限公司
基金托管人：海通证券股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年三月三十日
中国（上海）洎由贸易试验区 上海市黄浦区广东路689号海
陆家嘴环路1318号9楼 通证券大厦
中国（上海）自由贸易试验区 上海市黄浦区广东路689号海
陆家嘴环路1318号9樓 通证券大厦
法定代表人 于业明 周杰
基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号9楼
国联安基金管理有限公司