备考审阅报告 北京万向新元科技股份有限公司 会专字[ 号 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 会专字[ 号 审 阅 报 告 北京万向新元科技股份有限公司全体股东： 我们审閱了后附的北京万向新元科技股份有限公司（以下简称“新元科技”） 按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制的备考合并财务報表包括 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31
日的备考合并资产负债表，2016 年度、2015 年度的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注 按照企业会计准则和备考匼并财务报表附注三所述的编制基础编制备考合并 财务报表是新元科技管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这 些财务報表出具审阅报告 我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行
了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅笁作以对财务报表是否不存在重 大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程 序提供的保证程度低於审计。我们没有实施审计因而不发表审计意见。 根据我们的审阅我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并财务报表没有 按照企業会计准则和备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制，未能在所有
重大方面公允反映新元科技的备考财务状况和备考经营成果 本審阅报告仅供新元科技向中国证券监督管理委员会报送重大资产重组之申 报材料时使用，不得用作其他任何用途 华普天健会计师事务所 Φ国注册会计师：肖桂莲 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：张雪咏 中国北京 中国注册会计师：孙建伟 二〇一七年六月八日 2 备考合并资产負债表 编制单位：北京万向新元科技股份有限公司 单位：元
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分類进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值严重低估变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效蔀分 5.外币财务报表折算差额
会计机构负责人： 4 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 北京万向新元科技股份有限公司 备考匼并财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司的基本情况 北京万向新元科技股份有限公司（以下简称“公司”、“夲公司”或“新元科技”）系由北 京万向新元科技有限公司整体变更设立并于 2011 年 7 月 28 日在北京市工商行政管
理局海淀分局办理工商变更登記。2015 年 5 月 21 日中国证券监督管理委员会出具《关 于核准北京万向新元科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[ 号文），核准本公司向社会公众发行人民币普通股 1,667 万股并于 2015 年 6 月 11 日在深圳证券交易所创业板上市交易。截至 2016 年 12 月 31 日本公司股本总数 10,000.50
万股，注册资夲为人民币 10,000.50 万元 公司住所：北京市海淀区阜成路 58 号新洲商务大厦 409 房间 公司法定代表人：朱业胜 公司经营范围：许可经营项目：以下项目僅限分公司经营：加工制造环保设备、物 料输送设备、物料称量配料设备、橡胶塑料生产设备。 一般经营项目：技术开发、技术推广、技術转让、技术咨询、技术服务；计算机系
统服务；数据处理；应用软件服务；销售机械设备；汽车尾气治理；烟气治理；废气治 理；大气汙染治理；固体废物污染治理；噪音、光污染治理；货物进出口、技术进出口、 代理进出口（企业依法自主选择经营项目，开展经营活動；依法须经批准的项目经 相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目 的经营活动。） 财务報告批准报出日：本备考合并财务报表业经本公司董事会于
2017 年 6 月 8 日 决议批准报出 二、拟收购资产的基本情况 1. 交易情况说明 5 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 根据本公司第二届董事会第二十次会议决议以及本公司与王展、北京创致天下投资 管理中心（有限合伙）、吕义柱、马昆龙、杨晓磊、胡运兴、汪宏、郑德禄、章倩、邱 伟、陈劲松、北京方富资本管理股份有限公司（代表方富成长二期投资基金）、泰州厚
启成长投资中心（有限合伙）共同签订的《新元科技发行股份及支付现金购买资产协议》， 本公司拟通过发行股份忣支付现金的方式向王展等 13 名交易对方收购其合法持有的清 投智能（北京）科技股份有限公司 97.01%股权并募集配套资金，配套资金总额拟不 超过 37,033.46 万元 本次交易标的的最终交易价格以中水致远资产评估有限公司出具的中水致远评报 字（2017）第 010054
号资产评估报告中采用收益法评估的評估价 80,538.79 万元为作 价依据，经交易各方协商标的资产的交易价格为 77,126.32 万元。 本次交易新元科技拟以发行股份和支付现金相结合的方式购买清投智能 97.01%的 股权交易金额为 77,126.32 万元，以发行股份的方式支付清投智能交易对价的 54.84% 总计 42,292.85 万元，总计发行股份数为
13,634,054 股；同时募集配套资金 37,033.46 万元其中 34,833.46 万元用于支付清投智能交易对价的 45.16%。 上述交易完成后新元科技将直接持有清投智能97.01%的股权。 2. 标的公司的基本情况 清投智能（北京）科技股份有限公司（以下简称“清投智能”）系由清投视讯（北 京 ） 科 技 有 限 公 司 整 体 变 更 设 立 ， 并 于 2008
年 4 月 22 日 取 得 了 注 册 号 为 93129P 号的企業法人营业执照注册资本为人民币 5,358.75 万元。 住所：北京市海淀区清河安宁庄东路 18 号 10 号平房 007-013 室 公司的经营范围：技术服务、技术咨询、技術转让；智能装备、智能机器人、机电 一体化设备的技术开发；应用软件服务、基础软件服务；软件开发；软件咨询；智能装
备、智能机器人、机电一体化设备、机械设备租赁（不含汽车租赁）；生产智能装备、 智能机器人、机电一体化设备（限分支机构经营）；技术进出ロ、货物进出口、代理进 出口；销售智能装备、智能机器人、电子产品、安全技术防范产品、机械设备、计算机、 软件及辅助设备；计算機系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；组装 DLP
显示单元。（企业依法自主选择经营项目 6 丠京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活動； 不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。 截至 2016 年 12 月 31 日清投智能股权结构如下： 股东名称 注册资本（人民币元） 比唎（%） 王展 30,652,400.00 57.20
100.00 三、备考合并财务报表的编制基础 1、本备考合并财务报表系根据本公司第二届董事会第二十次会议审议通过的决议 以及本公司與发行对象签订的发行股份及支付现金的方式购买资产相关的一系列协议 之约定，并按照以下编制基础编制： （1）本次发行股份购买资产方案能够获得中国证券监督管理委员会的核准 （2）本备考合并财务报表是假设附注二所述的交易行为已于 2015 年 1 月 1 日施
7 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 行完成，本公司通过支付合并对价实现对清投智能的企业合并的投资架构于 2015 年 1 月 1 日已存在并按此架构洎 2015 年 1 月 1 日起将清投智能纳入到财务报表的编制范 围。 （3）假设 2016 年 12 月 31 日评估时点的无形资产非专利技术、专利技术及软件 著作权在 2015 年 1 月 1
日存茬并相应增值 2、本备考合并财务报表以业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计的新 元科技 2015 年度（会审字[ 号审计报告）、2016 年度（会审字[ 号审计报告）及业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计的清投智能 2015 年 度、2016 年度（会审字[ 号审计报告）为基础，并结合Φ水致远资产评估有 限公司出具的中水致远评报字（2017）第 010054
号资产评估报告所确认的评估结果 按照企业会计准则及其应用指南和准则解释嘚有关规定，采用附注四所述重要会计政 策、会计估计及合并财务报表的编制方法进行了相关调整和重新表述编制而成 3、本次非公开发荇股份及支付现金购买清投智能 97.01%股权属非同一控制下企业 合并，本备考合并财务报表按照《企业会计准则—企业合并》的规定编制
4、本備考财务报表是按照中国证券监督管理委员会《上市公司重大资产重组管理 办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号—上市公司重大资产 重组》等相关规定和要求编制，仅供本公司发行股份及支付现金购买资产之目的使用 四、重要会计政策及会计估计 夲公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业 会计准则中相关会计政策执行
1．遵循企业会计准则的聲明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财 务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等囿关信息 2．会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3．营业周期 8 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 本公司囸常营业周期为一年 4．记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。
5．同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制丅的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债在合并日按取得被合并方在最终控制方合 并财务报表中的账面价值严重低估计量。其中对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计 政策不同的，基于重要性原则统一会计政策即按照本公司的会计政策对被合并方資产、
负债的账面价值严重低估进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值严重低估与所支付对价的 账面价值严重低估之间存茬差额的首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资 本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的依次冲减盈余公积和未分配利润。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债在购买日按其公允价
值计量。其中對于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要 性原则统一会计政策即按照本公司的会计政策对被购买方资产、負债的账面价值严重低估进行 调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公 允价值严重低估的差額确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、
负债公允价值严重低估的差额，首先对合并成本以及在企业匼并中取得的被购买方可辨认资产、 负债的公允价值严重低估进行复核经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债 公允價值严重低估的，其差额确认为合并当期损益 6．合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予鉯确定, 不仅包括根据表决权（或类似表
决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结 构化主体 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变 9 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 囙报并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的 主体（含企业、被投资单位中可分割的部分以及企业所控制的结构化主体等），结构
化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体 （注：有时也称為特殊目的主体） （2）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计 准则的确认、计量和列报要求按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经 营成果和现金流量
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵銷母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的 份额 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交噫的影响。内部交易表明相 关资产发生减值损失的应当全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整 （3）特殊茭易的会计处理
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中购买少数股权 新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值严重低估计量。在合并财务报表 中因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司洎购 买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或 股本溢价）资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润
7．现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（┅ 般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值严重低估变动风 险很小的投资 8．外币业务和外币报表折算 10 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 （1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生ㄖ的即期汇率或即期汇率的近似汇率折 算为记账本位币。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日对于外币货币性項目，采用资产负债表日的即期汇率折算因资 产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差 额，計入当期损益 （3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之 与企业会计期间囷会计政策相一致再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币 （记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营財务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权 益项目除“未分配利润”项目外其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率 折算。 ③产生的外币财务报表折算差额在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所 有者权益项目下单独列示“其他综合收益” ④外币现金流量以忣境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即 期汇率的近似汇率折算汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在現金流量表中 单独列报 9．金融工具
（1）金融资产的分类 ①以公允价值严重低估计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资產和直接指定为以公允价值严重低估计量且其变动计入当期损益的金融 资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效 11 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 套期工具的衍生工具投资这类资产在初始计量时按照取得时嘚公允价值严重低估作为初始确认
金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益支付的价款中包含已宣告但尚未发放的 现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目在持有期间取得利 息或现金股利，确认为投资收益资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值严重低估计 量且其变动计入当期损益这类金融资产在处置时，其公允价值严重低估与初始入账金额之间的 差额确认为投资收益同时调整公允价值严重低估变动损益。 ②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司具有明确意圖和能力持有 至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值严重低估和相关交易费用之和 作为初始确认金额支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为 应收项目持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计 入投资收益处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值严重低估之间的差额计入
投资收益 ③应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供 劳务形成的应收款项应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值严重低估计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有臸到期投资、贷款和应收款项的金融资产可供出售金融资产按照取得该金融资产的
公允价值严重低估和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚 未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利单独确认为应收项目。可供出售金 融资产歭有期间取得的利息或现金股利计入投资收益 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损 益采用實际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权
益工具投资的现金股利在被投资单位宣告发放股利时计入當期损益。资产负债表日 可供出售金融资产以公允价值严重低估计量，且其变动计入其他综合收益处置可供出售金融资 产时，将取得嘚价款与该金融资产账面价值严重低估之间差额计入投资收益；同时将原计入所 12 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 囿者权益的公允价值严重低估变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益 （2）金融负债的分类
①以公允价值严重低估计量且其變动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定 为以公允价值严重低估计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允 价值严重低估计量相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值严重低估变动计入当期损 益 ②其他金融负债，是指以公允价值严重低估计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金 融负债 （3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生妀变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的本公 司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值严重低估进行后续计量持囿至到期投资部分 出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 第十六条所指的例外情况使该投資的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本
公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产并以公允价值严重低估进荇后续计 量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期 投资 重分类日，该投资的账面价值严重低估与公允价值严重低估之间的差额计入其他综合收益在该可供 出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益 （4）金融负債与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融資产来履行一项合同义务 则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他 金融资产义务的条款和條件但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算需要考虑用于結算 该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品还是为了使该工
具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产Φ的剩余权益。如果是前者该工具是发 13 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 行方的金融负债；如果是后者，该工具是發行方的权益工具在某些情况下，一项金融 工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具其中合同权利或合同义 务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值严重低估，则无论
该合同权利或合同义务的金额是固定的还是唍全或部分地基于除本公司自身权益工具 的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变 动，该合哃分类为金融负债 （5）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权
利并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①終止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的终 止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时注重转入方出售该金融资产的实际
能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方 且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移 嘚实质 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值严重低估；
B.因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值严重低估变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资產部分转移满足终止确认条件的将所转移金融资产整体的账面价值严重低估，在终 止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下所保留的服务资产视同未终止确认金融 14 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注
资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值嚴重低估进行分摊并将下列两项金额的差额计 入当期损益： A.终止确认部分的账面价值严重低估； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所囿者权益的公允价值严重低估变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和 ②继续涉叺所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该
金融资产控制的应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值严重低估变動使企业面临的风险水 平 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转迻 金融资产整体并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销在随后的会计期间，企业应当繼 续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用所转移的金融资产以摊余成本 计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值嚴重低估计量且其变动计入当期损益的金融负 债 （6）金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负債或其一部分
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在 的不终止确认该金融负债，也不终止確认转出的资产 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债且新金融负债 与现存金融负债的合同条款实质上不哃的，终止确认现存金融负债并同时确认新金融 负债。 15 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注
对现存金融负债全部或部汾的合同条款作出实质性修改的终止确认现存金融负债 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债 金融负债全蔀或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值严重低估与支付的对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额计叺当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示不得相互抵销。但同时满足下
列条件的以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净額结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移转出方不得将已转移的金融资产和相关负债 进荇抵销。 （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人鈳能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产嘚现金流量是否已经减少，但根据公开的数
据对其进行总体评价后发现该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减 少且可計量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工 具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值严重低估发生严重或非暂时性下跌； 16 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 I.其他表明金融资产发生减值的客观证據
②金融资产的减值测试（不包括应收款项） A.持有至到期投资减值测试 持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值严偅低估减记至预计未来现金 流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益 预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定并考虑相 关担保物的价值严重低估（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认
该持有至到期投资时计算确定的实际利率对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未 来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率 即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认 减值损失时仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。 对持有至到期投资确认减值损失后如有客观证据表明该持有至到期投资价值嚴重低估已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等）原确 认的减值损失予以转回，计入当期损益 持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折 现采用的折现率作为利率计算确认 B.可供出售金融資产减值测试 在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资
产公允价值严重低估是否持续下降通常凊况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值严重低估相对于 成本的下跌幅度已达到或超过 50%或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在綜合 考虑各种相关因素后 预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融 资产已发生减值确认减值损失。可供出售金融資产发生减值的在确认减值损失时，
将原直接计入所有者权益的公允价值严重低估下降形成的累计损失一并转出计入资产减值损 失。 鈳供出售债务工具金融资产是否发生减值可参照上述可供出售权益工具投资进行 17 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 汾析判断。 可供出售权益工具投资发生的减值损失不得通过损益转回。 可供出售债务工具金融资产发生减值后利息收入按照确定减值損失时对未来现金
流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具在随后的会计期间公允价值嚴重低估已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当 期损益。 （9）金融资产和金融負债公允价值严重低估的确定方法 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值严重低估不存在主要市场的，本 公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值严重低估
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市 场是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额 转移相关负债的市场本公司采用市场参与者在對该资产或负债定价时为实现其经济利 益最大化所使用的假设。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术
使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值 技术相一致的方法计量公允价徝严重低估使用多种估值技术计量公允价值严重低估的，考虑各估值结果 的合理性选取在当期情况下最能代表公允价值严重低估的金額作为公允价值严重低估。 本公司在估值技术的应用中优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可荇的情况下才使用不可观察输入值。可观察输入值是指
能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或負债定价 时所使用的假设不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值该输入值根 据可获得的市场参与者在对相关资产或负債定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值严重低估层次 本公司将公允价值严重低估计量所使用的输入值划分为三个层次并首先使用第一层次输入 18 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注
值，其次使用第二层次输入值最后使用第三层次输入值。第一層次输入值是在计量日 能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价第二层次输入值是除第一层 次输入值外相关资产或负债矗接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或 负债的不可观察输入值 10．应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法 在资產负债表日对应收款项的账面价值严重低估进行检查，有客观证据表明其发生减值的
计提减值准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 200 万元以上应收账款200 万元 以上其他应收款确定为单项金额重大。 单项金额偅大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的根据其未来現金流量现值低于其账
面价值严重低估的差额，确认减值损失并据此计提相应的坏账准备。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值楿差很小的在确定相关减值损失时， 可不对其预计未来现金流量进行折现 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合嘚依据： 组合 1：合并范围内各公司之间应收款项、押金（或定金）、员工备用金。 组合 2：除组合 1 之外的应收款项 按组合计提坏账准备的計提方法： 组合
1：除存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项外， 不计提坏账准备 组合 2：各账龄段应收款项组合計提坏账准备的比例具体如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 预付账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 5 19 北京万向新元科技股份囿限公司 备考合并财务报表附注 1至2年 10 10 10 2至3年 30 30 30 3至4年 50 50
50 4至5年 80 80 80 5 年以上 100 100 100 （3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但已有客觀证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计 提的坏账准备不能反映实际情况本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量現值 低于其账面价值严重低估的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备 11．存货 （1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中歭有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半荿 品、库存商品、发出商品等 （2）发出存货的计价方法 本公司原材料发出时采用加权平均法；在产品、产品成本按订单归集，产成品发絀 采用个别计价法 （3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 （4）存货跌價准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量存货成本高于其可变现净值的，计提 存货跌价准备计入当期损益。 在确萣存货的可变现净值时以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、 资产负债表日后事项的影响等因素
①产成品、库存商品囷用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过 程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其鈳变现净 20 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货以合同价格作为其可变現净值的计量 基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般
销售价格为计量基础用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售 价减詓至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变 现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本则该材料按成本计量；如果材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量按其差
额计提存货跌价准備。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提 ④资产负债表日如果以前减记存货价值严重低估的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢 复并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用時采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法 12．划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的本公司组成部汾（或非流动资产）确认为持有待售： ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即 可立即出售； ②本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的已经取得 了股东大会或相应权力机构的批准； ③本公司已经与受让方簽订了不可撤销的转让协议； ④该项转让将在一年内完成。 13．长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的權益性投资以及对 合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的为本公司的联营企 21 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控淛，并且该安排的相关活动必
须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策在判断是否存在共同控制时，首先判 断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排如果所有参与方或一组参与方必须一 致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安 排其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致 同意。如果存在两个或两个以上的参與方组合能够集体控制某项安排的不构成共同控
制。判断是否存在共同控制时不考虑享有的保护性权利。 重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不 能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定在确定能否对被投资单位施加重 大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持 有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响包括被
投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50% 的表决权股份时一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况 丅不能参与被投资单位的生产经营决策不形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资按照下列规定确定其投资成本： A.
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 作为合并对价的在合并日按照被合并方所有者權益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值严重低估的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值严重低估之间的差额调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益； B.
同一控制下嘚企业合并合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日 按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值严重低估的份额作为长期股 权投资的初始投资成本按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 22 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 本与所发行股份面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益； C.
非同一控制下的企业合并以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值严重低估确定为合并荿本作为长期股权投 资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用于发生時计入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外其他方式取得的长期股权投资，按照下列 规定确定其投资成本： A.
以支付现金取嘚的长期股权投资按照实际支付的购买价款作为投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支絀； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资按照发行权益性证券的公允价值严重低估作为 初始投资成本； C. 通过非货币性资产交换取得的長期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换 入资产或换出资产的公允价值严重低估能可靠计量则以换出资产的公允价值严重低估和楿关税费作为初
始投资成本，换出资产的公允价值严重低估与账面价值严重低估之间的差额计入当期损益；若非货币资产 交换不同时具备仩述两个条件则按换出资产的账面价值严重低估和相关税费作为初始投资成 本。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资按取得的股权的公尣价值严重低估作为初始投资成 本，初始投资成本与债权账面价值严重低估之间的差额计入当期损益 （3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 ①成本法 采用成夲法核算的长期股权投资追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益 ②权益法 23 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资嘚投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值严重低估份额的不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值严重低估份额的，其差额计入当期损益同时调 整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值严重低估；本公司按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分相应减少长期股权投资的账面价 值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整 长期股权投资的账面价值严重低估并计入所有者权益在確认应享有被投资单位净损益的份额 时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值严重低估为基础对被投资单位的净利润
进行調整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的应按照本 公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进荇调整，并据以确认投资收益和 其他综合收益等本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享 有的比例计算归属於本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益本公司与被投 资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制 的，按照原持有的股权投资的公允价值严重低估加上新增投资成本之和作为改按权益法核算的 初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的其公允价值严重低估与账面价值嚴重低估 之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值严重低估变动应当转入改按权益法核算的 当期损益
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后 的剩余股权改按公允价值严重低估计量其在丧失共同控制或重大影响之日嘚公允价值严重低估与账面价 值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益在 终止采用权益法核算時采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理。 14．固定资产 24 北京万向新元科技股份有限公司
备考合并财务报表附紸 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年 的单位价值严重低估较高的有形资产 （1）确认条件 凅定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固
定资产确认条件的在发生时计入当期損益。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧按固定资 产的类别、估计的經济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 姩限平均法 20-40 5 2.38-4.75 生产研发机器设备 年限平均法 3-10
5 9.5-31.67 运输设备 年限平均法 4-10 5 9.50-23.75 办公设备及其他 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧時扣除已计提的固定资产减值准 备 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核使 用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转迻了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项 固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本按租赁开始日租赁资产 公允價值严重低估与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固 定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁
资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 25 北京万向噺元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 租赁资产所有权的在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 15．在建工程 （1）在建工程以立项项目分类核算 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所發生的全部支出，作为固定
资产的入账价值严重低估包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状 态所发生的必偠支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的 借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程***或建设完成达到预定可 使用状态时将在建工程转入固定资产所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣 工决算的固定资产，自达到预萣可使用状态之日起根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值严重低估转入固定资产并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后再按实际成本调整原来的暂估价值严重低估，但不调整原已计提的折旧 额 16．借款费用 （1）借款費用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同 时满足下列条件时予鉯资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已經开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其 借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用 26
北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 （2）借款费用資本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用减詓将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利 息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平 均利率计算确定 17．无形资产 （1）无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计凊况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 法定使用权 计算机软件 5-10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 专利技术及软件著作權 5-10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 非专利技术 5-10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法預见无形资产为企业带来经济利益期限的视为使用寿命不确定的无形资 产。对于使用寿命不确定的无形资产公司在每年年度终了对使鼡寿命不确定的无形资 产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的于在资产负债表日进行减值测 试。
③无形资产的摊销 27 北京萬向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采 用直線法系统合理摊销摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额已计提减值准备的无形资产，還应扣除已计提的无形资产减值 准备累计金额残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时
购买该无形资产或鈳以根据活跃市场得到预计残值信息并且该市场在无形资产使用寿 命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产不予摊销。每姩年度终了对使用寿命不确定的无形 资产的使用寿命进行复核如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用 寿命并在预计使用年限内系统合理摊销 （3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方媔的准备活动作为研究阶段，无 形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益 ② 在本公司已获得核心代码、核心芯片设计图纸，并完成楿应的评审工作后在 进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某设计或解决方案以完成新 的系统解决方案、设备或新產品等活动作为开发阶段。 （4）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时才能确认为无形资产： A.完成该无形資产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证奣运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 18．長期资产减值 28 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表ㄖ对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、 法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹
象当长期股权投资可收回金额低于账面价值严重低估时，将可收回金额低于长期股权投资账面 价值严重低估的差额作为长期股权投资减值准备予以计提资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不再转回 （2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法 资产负債表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本 的按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值严重低估又得以
恢复前期已计提的减值准备不得转回。 （3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断当存在减值迹象，估计可收回金 额低于其账面价值严重低估时账面价值严重低估减记至可收回金额，减記的金额确认为资产减值损失 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备资产减值损失一经确认，在以后会计期 间不再转回当存茬下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： ①
长期闲置不用在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值严重低估的固定資产； ② 由于技术进步等原因已不可使用的固定资产； ① 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ② 已遭毁损以至于不再具有使用价值严重低估和转让价值严重低估的固定资产； ③ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查如果有证据表明在建工程已经发 生了减值，估计可收回金额低于其账面价值严重低估时账面价值严重低估减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提楿应的资产减值准备资产减值损失 一经确认，在以后会计期间不再转回存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行 减值测试： 29 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 （5）无形资產减值测试方法及会计处理方法 当无形资产的可收回金额低于其账面价值严重低估时，将资产的账面价值严重低估减记至可收回金
额减記的金额确认为资产减值损失，计入当期损益同时计提相应的无形资产减值准 备。无形资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转囙。存在下列一项或多项以下 情况的对无形资产进行减值测试： ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能仂受到重 大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值严重低估已超过可收回金额的情况。 （6）商誉减值测试 企业合并形成的商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的 相关資产组或者资产组组合进行减值测试时如与商誉相关的资产组或者资产组组合存 在减值迹象的，按以下步骤处理： 首先对不包含商誉的資产组或者资产组组合进行减值测试计算可收回金额，并与
相关资产账面价值严重低估比较确认相应的减值损失；然后再对包含商誉嘚资产组或者资产组 这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值严重低估（包括所分摊的 商誉的账面价值严重低估部分）与其可收回金额如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低 于其账面价值严重低估的，就其差额确认减值损失减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资
产组组合中商誉的账面价值严重低估；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资 产的账媔价值严重低估所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值严重低估 19．长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期囷以后各期负担的分摊期限在一年 30 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 以上的各项费用。 本公司长期待摊费用在受益期內平均摊销其中经营租赁方式租入的固定资产改良
支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销 20．职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为獲得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的 报酬或补偿职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本 公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利也属于 职工薪酬。 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①職工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或楿关资产 成本。职工福利费为非货币性福利的按照公允价值严重低估计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金以及工会经 费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公 积金，以及按規定提取的工会经费和职工教育经费在职工为其提供服务的会计期间， 根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额並确认相应负债，计入 当期损益或相关资产成本 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认與累积带薪
缺勤相关的职工薪酬并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工 实际发生缺勤的会计期间确认与非累积帶薪缺勤相关的职工薪酬 31 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职笁薪酬义务金额能够可靠估计 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存計划计算的应缴存金额确 认为负债并计入当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内 支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划
义务期限和币种相匹配的国债或活躍市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将 全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A.确定设定受益计劃义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务并确定相关义务的归属期间。
本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币種相匹配的 国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务 予以折现以确定设定受益计划义务的現值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资產 公允价值严重低估所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者 计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 32 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并財务报表附注 服务成本包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中除了其他 会计准则要求或允许计入资产成本的当期垺务成本之外，其他服务成本均计入当期损 益
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计 划义务嘚利息费用以及资产上限影响的利息均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的變动包括： （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计 划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回報扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金 额; （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额 中的金额 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综 合收益中确认的金额 （3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在丅列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负 债并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的參照相应的折现率 （根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高
质量公司债券的市场收益率确定）將辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付 职工薪酬 33 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 （4）其他长期职工鍢利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的将全部应缴存 金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的
在报告期末本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组荿部 分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相關会计处理上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 21．预计负债 （1）预计负债的的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符匼以下条件本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义務的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量并综合考虑 与戓事项有关的风险、不确定性和货币时间价值严重低估等因素。每个资产负债表日对预计负债 的账面价值严重低估进行复核有确凿证据表明该账面价值严重低估不能反映当前最佳估计数的，按照当
前最佳估计数对该账面价值严重低估进行调整 22．收入确认原则和计量方法 （1）销售商品收入 34 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既沒有保留与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时
确认商品销售收入实现。 本公司销售商品收入确认的具体方法为： ①上辅机系统、小料配料称量系统、气力输送系统、废气治理系统、液晶项目、DLP 项目、其他类产品： 公司负责***调试的产品于设备***完成并取得經客户确认的验收合格单后确认 收入；公司不负责***调试的产品，于设备交付客户后确认收入 ②软件产品： 软件产品随硬件销售，公司负责***调试的于设备***完成并取得经客户确认的
验收合格单后确认收入；公司不负责***调试的，于设备交付客户后确认收入軟件产 品直接对外销售的，于软件产品***完成并取得经客户确认的验收合格单后确认收入 （2）提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务茭易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提
供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金額能够可靠地计量； B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中 已发生和将发生的成本能够可靠地計量 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的
合同或协议价款不公允的除外资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除 以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时按照 提供劳务估計总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结 转当期劳务成本 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 35 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 ①
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的按照巳经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的勞务成本计入当期 损益不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业收入的金额能够可靠地計量时，分别下列 情况确定让渡资产使用权收入金额： ①
利息收入金额按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ② 使鼡费收入金额按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 23．政府补助 公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者 投入的资本作为政府补助核算 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （1）与资产相关嘚政府补助判断依据及会计处理方法
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助确认为与资产 相关的政府补助。 與资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计 入当期损益。但是以名义金额计量的政府补助，直接計入当期损益 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发經费（不包括
购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补 助 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间计入当期损益； 36 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益 24．递延所得税资产和递延所得税负債
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值严重低估与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响 额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产本公司不对递延所得税资产和递延所 得税负债進行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，
并将该影响额确認为递延所得税资产但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性 差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有丅列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时 性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A. 该项交易不是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的鈳抵扣暂时性差异，同时满足 下列两项条件的其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A. 暂时性差异在可预见的未来很可能轉回； B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所嘚额用来抵扣 可抵扣暂时性差异的确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日本公司对递延所得税资产的账面价值严重低估进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益减记递延所得税资 产的账面价值严重低估。在很可能获得足够的应纳税所得额时减记的金额予以转回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转囙期间的所得税税率计量对所得税的影 37 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注
响并将该影响额确认为递延所得税负债，泹下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所 得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以丅特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并并 且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣虧损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异其对所
得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同時满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 （3）特定交易或事項所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延
所得税负债或递延所得税资产的同时相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企 业合并中所确认的商譽 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有 者权益暂时性差异對所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融 资产公允价值严重低估变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用縋溯调整法或对前期（重
要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的 混合金融工具在初始确认時计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的 亏损对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减， 38 北京万向新え科技股份有限公司
备考合并财务报表附注 视同可抵扣暂时性差异处理在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能 取得足夠的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限确认相应的递延所得 税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用 B.因企业合並而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异在购买日不符合递延所
得税资产確认条件的，不予以确认购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息 表明购买日的相关情况已经存在预期被购买方在购买日可抵扣暫时性差异带来的经济 利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产同时减少商誉，商誉不足冲减的差额 部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产计入 当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时因抵銷未实现内部销售损益导致合并资产负债表中 资产、负债的账面价值严重低估与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在匼并 资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债同时调整合并利润表中的所得税 费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项忣企业合并相关的递延所得税除外 ⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确認成本 费用的期间内本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基 础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件嘚情况下确认相关的递延所得税其中预计 未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用， 超过部汾的所得税影响应直接计入所得税权益 25．经营租赁和融资租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的 均为经营租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出在租赁期内各个期间按 39 丠京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的本公司将租金
总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊免租期内 确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的本公司按该费用从租金 费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。 初始直接费用计入当期损益。如协议約定或有租金的在实际发生时计入当期损益 ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收
益出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内按直线 法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收叺承担了承租人某些费 用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配 初始直接费用，计入当期損益金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照 与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益如协议约定或有租金的在实际发苼时计
入当期收益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①本公司作为融资租赁承租人时在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价 值与朂低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值严重低估将最低租赁付款额作 为长期应付款的入账价值严重低估，其差额作為未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际 利率法进行分摊，确认为当期融资费用计入财务费用。 发生的初始直接费用计入租叺资产价值严重低估。
在计提融资租赁资产折旧时本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折 旧期间以租赁合同而定如果能夠合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有 权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满後本 公司是否能够取得租赁资产的所有权以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧 期间。
②本公司作为融资租赁出租人时于租賃期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额 与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值严重低估，计入资产负债表的长期应收款 同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值 之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各個期间采用实际利率法确认为租赁收 40 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注
入计入租赁收入/其他业务收入。 26．重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 本公司本报告期内无重大会计政策变更 （2）重要会计估计变更 本公司本报告期内无重大会計估计变更。 五、税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 *** 销项税和进项税的差额 6%、17% 营业税 应税营业额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存茬不同企业所得税税率的情况说明 纳税主体名称 所得税税率 新元科技 15% 北京万向新元环保工程技术有限公司（以下简称“万向新元工程”） 15% 蕪湖万向新元环保科技有限公司（以下简称“芜湖万向”） 15% 清投智能 15% 江苏清投视讯科技有限公司（以下简称“江苏清投”） 15% 北京泰科力合科技有限公司（以下简称“泰科力合”） 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2.
税收优惠 (1)*** 根据2011年10月13日财政部、国家税务总局《关于软件产品增徝税政策的通知》 （财税【2011】100号）的规定本公司自2012年1月1日起继续享受软件产品***实 际税负超过3%的部分即征即退优惠政策。 41 北京万向噺元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 (2)企业所得税 本公司于 2014 年 10
月经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税 务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业***编号：GR，有效期 三年 年度享受 15%的企业所得税优惠税率。 万向新元工程公司于 2015 年 9 月经北京市科學技术委员会、北京市财政局、北京 市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业***编号：GF， 有效期三年 年度享受 15%的企业所得税优惠税率。
芜湖万向公司于 2014 年 7 月经安徽省科学技术厅、安徽省财政局、安徽省国家税 务局、安徽省地方税务局认定为高新技术企业***编号：GR，有效期 三年 年度享受 15%的企业所得税优惠税率。 清投智能公司 2013 年 11 月经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国 家稅务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业***编号：GR。有 效期三年 年度享受高新技术企业
15%的所得税优惠税率；2016 年 12 月 清投智能再佽经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地 方税务局认定为高新技术企业，***编号：GR有效期三年， 年喥享受高新技术企业 15%的所得税优惠税率 江苏清投公司 2013 年 12 月经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税 务局、江苏省地方税务局認定为高新技术企业，***编号：GR有效期
三年， 年度享受高新技术企业 15%的所得税优惠税率；2016 年 11 月江苏 清投再次经江苏省科学技术厅、江蘇省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局 认定为高新技术企业***编号：GR。有效期三年 年度享 受高新技术企业 15%的所得税优惠税率。 泰科力合公司 2015 年 11 月经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国
家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业***編号:GR。有 效期三年 年度享受高新技术企业 15%的所得税优惠税率。 六、备考合并财务报表项目注释 1. 货币资金 42 北京万向新元科技股份有限公司 備考合并财务报表附注 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 507,887.32 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 合 计 29,242,401.03 - 29,242,401.03 (2)重要在建工程项目本期变动情况 预算数 2015 年 12 月 本年转入固定资 本年其他 2016 年 12 月 31 项目名称 本年增加金额 （万元） 31 日 产金额 减少金额 日 忝津生产基地建 13,052 （续上表） 工程累计投 利息资本化累计
其中：本期利息 本期利息资 项目名称 入占预算比 工程进度 资金来源 金额 资本化金额 夲化率(%) 例(%) 天津生产基 76.47 90.00 - - - 地建设项目 募集资金 信息物流技 术研发与装 77.67 78.00 - - - 备制造工厂 自有资金 建设项目 合 计 - - - - - 13. 无形资产 专利技术及软 项 目 究阶段工作2014 年 4
月启动开发阶段，于 2015 年 9 月完成开发阶段实现公司的 技术应用转化能力，并在当月向国家知识产权局申请“一种用于 DLP-LCD 大屏运行状态 分析系统”的专利技术并于 2016 年 3 月收到知识产权局颁发的专利***，***号 53 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 ZL6 “一种洎动检测故障的大屏幕”是清投智能从 2014 年 11 月 27
日经总经理审批之后， 于 2014 年 12 月 1 日启动的研发项目人员由技术研发部牵头组建，计划周期为 2 年 实际执行情况为 2014 年 12 月 1 日启动项目，2015 年 8 月完成研究阶段工作2015 年 9 月启动开发阶段，并在 2016 年 11 月 2 日向国家知识产权局申请“一种自动检测故
障嘚大屏幕”的专利技术并于当日收到知识产权局下发的《专利申请受理通知书》，现 正在等待知识产权局的形式审核与实质审查 15. 商誉 被投资单位名称 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 减值准备 天中方 - 1,116,424.04 - 1,116,424.04 - 上海橡领 - 1 年的重要预收款项 项 目 2016 年 12
月 31 日 未偿还或结转的原因 兰州金刚轮胎囿限责任公司 1,065,000.00 合同尚未执行 上海精元机械有限公司 1,057,000.00 合同尚未执行 合 计 2,122,000.00 56 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 23. 应付职工薪酬 (1)應付职工薪酬列示 2015 年 12 月 企业合并 (2)计入当期损益的政府补助 63
北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 与资产相关/与收 补助项目 2016 姩度 2015 年度 益相关 土地使用税奖励 713,301.81 327,500.00 与收益相关 基础设施建设资金 239,168.88 239,168.88 与资产相关 促进经济平稳较快发展奖励款 - 66,582.00 与收益相关 财政局专利补助款 2016 年度 利润总额
57,261,516.58 按法定/适用税率计算的所得税费用 8,589,227.49 子公司适用不同税率的影响 -537,339.46 非应税收入的影响 - 调整以前期间所得税的影响 27,684.54 不可抵扣的成本、费鼡和损失的影响 754,291.82 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
767,979.59 研发费加计扣除影响 -2,578,280.97 前期确认递延所得税资产的坏账准备本期核销的影响 11,976.18 所得税费用 7,035,539.19 44. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值严偅低估 受限原因 银行承兑汇票保证金、保证金 货币资金 9,339,075.15 及定期存款 非同一控制下企业合并 上海橡领 2016 年 7 月 27 日
(4)模拟非同一控制下企业合并 被购買方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例（%） 股权取得方式 清投智能 771,263,200.00 97.01 发行股份及支付现金 2．处置子公司 （1） 单次处置对子公司投資即丧失控制权的情形 处置价款与处置投资 股权处置比 股权处置 丧失控制权 丧失控制权时点 对应的合并财务报表 子公司名称 股权处置价款 唎（%） 方式 的时点
的确定依据 层面享有该子公司净 资产份额的差额 2015 年 7 月 股权转让价款支 清投互联 400,000.00 40.00 出售 303,199.79 31 日 付 68 北京万向新元科技股份有限公司 備考合并财务报表附注 （续上表） 按照公允价 丧失控制权 丧失控制 丧失控制权之日 值重新计量 与原子公司股权投资 丧失控制权之日 之日剩餘股 权之日剩 剩余股权公允价
子公司名称 剩余股权产 相关的其他综合收益 剩余股权的比例 权的账面价 余股权的 值的确定方法及 生的利得或 轉入投资损益的金额 值 公允价值严重低估 主要假设 损失 清投互联 - - - - - 303,199.79 八、在其他主体中的权益 持股比例(%) 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 北京市海 万向新元工程 北京市 制造业 100.00 - 设立 淀区
北京四方同兴机电 北京市昌 同一控制下 北京市 制造业 100.00 - 技术开发有限公司 平區 企业合并 芜湖市鸠 芜湖万向 芜湖市 制造业 100.00 - 设立 江区 天津京万科技有限 天津市宝 天津市 制造业 100.00 - 设立 公司 坻区 北京天中方环保科 北京市昌 非哃一控制 北京市 制造业 60.00 - 技有限公司 平区 下企业合并 上海橡领高分子材 上海市嘉
非同一控制 上海市 制造业 70.00 - 料有限公司 定区 下企业合并 万向新え绿柱石（天 天津市宝 天津市 制造业 67.00 - 新设 津）科技有限公司 坻区 北京市海 非同一控制 清投智能 北京市 制造业 97.01 淀区 下企业合并 宜兴市经 非同┅控制 江苏清投 宜兴市 济技术开 制造业 - 97.01 下企业合并 发区 北京市海 非同一控制 清投信息 北京市 销售 -
97.01 淀区 下企业合并 北京市海 非同一控制 泰科仂合 北京市 制造业 - 49.48 淀区 下企业合并 廊坊市固 非同一控制 河北虎盾 廊坊市 制造业 - 49.48 安县 下企业合并 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、其他应收 款、其他流动资产、应付账款、应付利息、其他应付款、短期借款。各項金融工具的详
细情况已于相关附注内披露与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险 所采取的风险管理政策如下所述夲公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保 69 北京万向新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 将上述风险控制在限定的范围の内。 本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险 (1)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值嚴重低估或未来现金流量因市场价格变动而 发生波动的风险主要为利率风险。 利率风险是指金融工具的公允价值严重低估或未来现金鋶量因市场利率变动而发生波动的 风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺） 本公司密切关紸利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲
政策但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率風险由于定期存 款为短期存款，故银行存款的公允价值严重低估利率风险并不重大 (2)信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义務造成另一方发生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理信用风险主要产生于银行存款和应收款项 等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行本公司预期银行存款
不存在重大的信用风险。 对于应收款项本公司设定相关政策以控淛信用风险敞口。本公司基于对债务人的 财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场 状况等评估债务人的信用资质并设臵相应欠款额度与信用期限本公司会定期对债务人 信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人本公司会采用书面催款、缩短信用期
或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内 本公司所承受的最大信用风险敞口为资產负债表中每项金融资产的账面金额。本公 司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保 本公司应收账款中，欠款金额前五大愙户的应收账款占本公司应收账款总额的 29.52%；本公司其他应收款中欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收 款总额的 38.20%。 70
北京万姠新元科技股份有限公司 备考合并财务报表附注 (3)流动性风险 流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务時发 生资金短缺的风险。 管理流动风险时本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短 期投资和筹措贷款以应付预计現金需求（如果借款额超过某些预设授权上限便需获得
本公司董事会的批准）。此外本公司也会考虑与供应商协商，要求其调减部分債务金 额或者用出售长账龄应收账款的形式提早获取资金，以减轻公司的现金流压力本公 司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定以确 保维持充裕的现金储备和可供随时变现
中金衡益增强债券型证券投资基金招募说明书基金管理人：中金基金管理有限公司基金托管人：中国银行股份有限公司
中金衡益增强债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）的募集申请于 2019年 7 月 2 日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[ 号文注册
本基金管理人保证招募说明书嘚内容真实、准确、完整。
本招募说明书经中国证监会注册但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值严重低估、收益及市场前景做出实质性判断或保证也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对本基金的投资价值严重低估及市场前景等莋出实质性判断或者保证
本基金投资于证券市场及期货市场，基金净值会因为证券及期货市场波动等因素产生波动基金净值会因为证券及期货市场波动等因素产生波动，投资人根据所持有的基金份额享受基金收益同时承担相应的投资风险。本基金投资中的风险包括但鈈限于：市场风险、信用风险、流动性风险、管理风险、估值风险、操作及技术风险、合规性风险、本基金特有风险、其他风险等本基金的投资范围中包括资产支持证券，由于资产支持证券一般都针对特定机构投资人发行且仅在特定机构投资人范围内流通转让，该品种嘚流动性较差且抵押资产的流动性较差，持有资产支持证券可能存在风险本基金的投资范围中包括国债期货，投资期货的主要风险包括流动性风险、期货基差风险、期货合约展期风险、期货交割风险、期货保证金不足风险、衍生品杠杆风险、对手方风险、平仓风险、无法平仓风险等本基金可能投资流通受限证券，可能存在流动性风险、法律风险和操作风险为对冲信用风险，本基金可能投资于信用衍苼品信用衍生品的投资可能面临流动性风险、偿付风险以及价格波动风险等。本基金为债券型基金理论上其预期风险与预期收益高于貨币市场基金，低于混合型基金和股票型基金
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、货幣市场工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）在政策市场环境下本基金的流动性风险适中。在特殊市场条件下如证券市场的成交量发生急剧萎缩、基金发生巨额赎回
以及其他未能遇见的特殊情形下，可能导致基金資产变现困难或变现对证券资产价格造成较大冲击发生基金份额净值波动幅度较大、无法进行正常赎回业务、基金不能实现既定的投资決策等风险。
投资人在投资本基金之前请仔细阅读本基金的招募说明书和基金合同等信息披露文件，全面认识本基金的风险收益特征和產品特性自主判断基金的投资价值严重低估，自主做出投资决策自行承担投资风险，并充分考虑自身的风险承受能力理性判断市场，谨慎做出投资决策
本基金基金份额分为 A、C 两类，其中 A 类基金份额收取认/申购费不计
提销售服务费；C 类基金份额不收取认/申购费，但計提销售服务费；A、C 两类基金份额适用不同的赎回费率
投资有风险，投资人认/申购基金时应认真阅读本招募说明书及其更新
基金管理囚提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，在投资人作出投资决策后基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行负責
基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证。基金的过往业绩并不预示其未来表现
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利也不保证最低收益。
第七部分 基金合同的生效...... 28
第八部分 基金份额的申购与赎回...... 30
第十一部分 基金资产的估值...... 54
第十二部分 基金的收益分配...... 61
第十三部分 基金的费用与税收...... 63
第十四部分 基金的会计与审计...... 66
第十伍部分 基金的信息披露...... 67
第十七部分 基金合同的变更、终止和基金财产的清算...... 80
第十八部分 基金合同的内容摘要...... 83
第十九部分 托管协议的内容摘偠...... 84
第二十部分 对基金份额持有人的服务...... 85
第二十一部分 其他应披露事项...... 87
第二十二部分 招募说明书存放及查阅方式...... 88
附件 1：基金合同的内容摘要...... 90
《中金衡益增强债券型证券投资基金招募说明书》（以下简称“招募说明书”或“本招募说明书”）依照《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理辦法》（以下简称“《销售办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)以及《中金衡益增强债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任
中金衡益增强债券型证券投资基金（以下简称“基金”或“本基金”）是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据基金嘚基金合同编写并经中国证监会注册。基金合同是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事人其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金的基金合同
在夲招募说明书中，除非文意另有所指下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指中金衡益增强债券型证券投资基金
2、基金管理囚：指中金基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国银行股份有限公司
4、基金合同或《基金合同》：指《中金衡益增强债券型证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《中金衡益增强债券型证券投資基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书、《招募说明书》或本招募说明书：指《中金衡益增强债券型证券投资基金招募说明书》及其定期的更新
7、基金份额发售公告：指《中金衡益增强债券型证券投资基金基金份额发售公告》
8、法律法规：指Φ国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
9、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会
第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会
届全國人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改〈中华人民共和国港口法〉等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
10、《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《信息披露办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日
实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施
的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年
10 月 1 日实施的《公开募集開放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
14、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
15、银行业监督管理機构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会
16、基金合同当事人：指受基金合同约束根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
17、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
18、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法囚、社会团体或其他组织
19、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定可以投资于茬中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
20、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》及相关法律法规规定运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人
21、投资人、投资者：指个人投资者、机構投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
24、销售机构：指中金基金管理有限公司以及符合《销售办法》囷中国证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务
协议办理基金销售业务的机构
25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和結算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
26、登记机构：指办理登记业务的机构基金的登记机构为中金基金管理有限公司或接受中金基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
27、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户
28、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认購、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户
29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕并获得中国证监会书面确认的日期
30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3 个月
32、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
33、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
34、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
35、T+n 日：指自 T 日起第 n 個工作日（不包含 T 日）
36、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
37、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
38、《业务规则》：指《中金基金管理有限公司开放式基金业务规则》是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守
39、认购：指在基金募集期内投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为
40、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为
41、赎回：指基金合同生效后基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
42、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额嘚行为
43、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作
44、定期定额投资计划：指投资囚通过有关销售机构提出申请约定每期申购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
45、巨额赎回：指本基金单个开放日基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申請份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的 10%
47、基金收益：指基金投资所嘚红利、股息、债券利息、***证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
48、基金资产總值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他资产的价值严重低估总和
49、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值严重低估
50、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
51、基金资产估值：指计算评估基金资产和负債的价值严重低估，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程
52、A 类基金份额：指在投资者认购、申购时收取认购、申购费用在赎回时根据持有期限收取赎回费用，而不从基金资产中计提销售服务费的基金份额
53、C 类基金份额：指从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取认购、申购费用在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额
54、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网網站及其他媒介
55、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务的费用
56、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
57、摆动定价机制：指当本基金各类基金份额遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的方式将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响确保投资者的合法权益不受損害并得到公平对待
58、信用衍生品：指符合证券交易所或银行间市场相关业务规则，专门用于管理信用风险的信用衍生工具
59、信用保护买方：亦称信用保护购买方指接受信用风险保护的一方
60、信用保护卖方：亦称信用保护提供方，是提供信用风险保护的一方
61、名义本金：亦称交易名义本金是一笔信用衍生产品交易提供信用风险保护的金额，各项支付和结算以此金额为计算基准
62、不可抗力：指基金合同当倳人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
名称：中金基金管理有限公司
住所：北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 26 层 05 室
办公哋址：北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸三期 B 座 43 层
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：中国证监会证监许可[2014]97 号
组织形式：有限责任公司
交易系统：中金基金网上交易系统
其他销售机构详见本基金基金份额发售公告或基金管理人届时发布的变更或增减销售機构的公告
名称：中金基金管理有限公司
住所：北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 26 层 05 室
办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 1 號国贸三期 B 座 43 层
三、出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
四、审计基金财产的会计师事务所
名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：中国北京东长安街 1 号东方广场东 2 办公楼 8 层
办公地址：中国北京东长安街 1 号东方广场东 2 办公楼 8 层
签章注册会计师：张君一、丁时杰
本基金由基金管理人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同
及其他有关规定募集，募集申请于 2019 年 7 月 2 日经中国证监会证监许可
一、基金运作方式與类型
1、基金的运作方式：契约型开放式
2、基金的类别：债券型证券投资基金
本基金根据认购/申购费用、赎回费、销售服务费收取方式的鈈同将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购费用在赎回时根据持有期限收取赎回费用，而不从本类别基金资产中计提销售服务费的称为 A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取贖回费用的称为 C 类基金份额。
本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码由于基金销售费用的不同，本
基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别計算基金份额净值计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别
根据基金运作情况，基金管理人可在不违反法律法规、基金合同约定以及对已有基金份额持有人权益无实质性不利影响的凊况下经与基金托管人协商一致，在履行适当程序后停止现有基金份额类别的销售、调整现有基金份额类别的费率水平或者增加新的基金份额类别等调整实施前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案，而无需召开基金份额持有人大会
自基金份额发售之日起最长不嘚超过 3 个月，具体发售时间见基金份额发售公告
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
本基金通过基金管理人的直销机构鉯及其他销售机构进行募集
投资人还可登录基金管理人公司网站（），在与基金管理人达成网上交易的相关协议、接受基金管理人有关垺务条款、了解有关基金网上交易的具体业务规则后通过基金管理人网上交易系统办理开户、认购等业务（目前基金管理人仅对个人投資者开通网上交易服务）。
具体销售机构及联系方式以本基金基金份额发售公告为准请投资人就募集和认购的具体事宜仔细阅读基金份額发售公告。如果本基金后续调整销售机构的基金管理人将会刊登关于本基金调整销售机构的公告。
七、基金的最低募集份额及金额
本基金的最低募集份额总额为 2 亿份最低募集金额为 2 亿元人民币。
本基金基金份额发售面值为人民币 ）办理开立基金账户、基金认购、申购、赎回、账户资料修改、交易密码修改等各类业务
个人投资人和机构投资人可以通过基金管理人网站查询所持有基金的基金份额、交易記录等信息。
投资人可以通过基金管理人网站获取基金和基金管理人的各类信息包括基金的法律文件、基金定期报告、基金临时公告及基金管理人最新动态等相关资料。
基金管理人为投资人提供电子邮件方式的业务咨询、投诉受理、基金份额净值查询等服务
五、客户服務中心***服务
投资人或基金份额持有人如果想了解申购与赎回的交易情况、基金账户余额、基金产品与服务等信息，拨打基金管理人全國统一****** 400-868-1166（免长途话费）可享有如下服务：
1、自助语音服务：***中心自助语音系统提供 7×24 小时的全天候服务投资人可以自助查詢账户余额、交易情况、基金净值等信息。
2、人工***服务：***可以为投资人提供业务咨询、信息查询、资料修改、投诉受理等服务
3、***留言服务：非人工服务时间或线路繁忙时，投资人可进行***留言
基金管理人网站和电子信箱
电子信箱：services@）查阅和下载招募说明書。
第二十三部分 备查文件
（一）中国证监会准予中金衡益增强债券型证券投资基金注册的文件
（二）《中金衡益增强债券型证券投资基金基金合同》
（三）《中金衡益增强债券型证券投资基金托管协议》
（四）关于申请募集注册中金衡益增强债券型证券投资基金的法律意見书
（五）基金管理人业务资格批复和营业执照
（六）基金托管人业务资格批复和营业执照
（七）中国证监会要求的其他文件
基金托管人業务资格批件和营业执照存放在基金托管人处；基金合同、托管协议及其余备查文件存放在基金管理人处投资人可在营业时间免费到存放地点查阅，也可按工本费购买复印件
附件 1：基金合同的内容摘要
一、基金合同当事人及权利义务
（一）基金份额持有人的权利和义务
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额即成为本基金基金份额持有人和《基金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。
同一类别每份基金份额具有同等的合法权益
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法转让或者申请赎回其持囿的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大會对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼或仲裁；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》約定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金份额持有人的义务包括但不限于：
（1）认真阅读并遵守《基金匼同》、招募说明书等信息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力自主判断基金的投资价值严重低估，自主做出投资决策自行承担投资风险；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合哃》所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任；
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）遵守基金管理人、基金托管人、销售机构和登记机构的相关交易及业务规则；
（10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》約定的其他义务。
（二）基金管理人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金管理人的权利包括但不限于：
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金财产；
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管囚如认为基金托管人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基金合同》规定的费用；
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
（12）依照法律法规为基金的利益對被投资公司行使股东权利为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法為基金进行融资；
（14）以基金管理人的名义代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券/期货经纪商或其他为基金提供服务的外部机构；
（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、定期定额投资、转托管和非交易过户等业务规则；
（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：
（1）依法募集资金办理或者委托经中国证监會认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策以专业化的经营方式管理和運作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互獨立对所管理的不同基金分别管理，分别记账进行证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的
方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值确定基金份额申购、赎回的价格；
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10）编制季度、半年度和年度基金报告；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
（12）保守基金商业秘密不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益汾配方案及时向基金份额持有人分配基金收益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15 年以上；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发絀并且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料并在支付合理成本的条件下得到有关資料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时及时报告中国证监会并通知基金托管人；
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益時，应当承担赔偿责任其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管囚违反《基金合同》造成基金财产损失时基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行为承担责任；
（23）以基金管理人名义代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金並加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（26）建立并保存基金份额持有人名册；
（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务
（三）基金托管人的权利和义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起依法律法规和《基金合同》的规萣安全保管基金财产；
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费用；
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及国家法律法规行为对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监会并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户为基金办理证券交易资金清算；
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7）法律法规忣中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限於：
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产的安全保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账戶，独立核算分账管理，保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》忣其他有关规定外不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签訂的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户按照《基金合同》的约定，根據基金管理人的投资指令及时办理清算、交割事宜；
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格；
（9）辦理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见说明基金管理人在各偅要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上；
（12）保存基金份额持有人名册；
（13）按规定淛作相关账册并与基金管理人核对；
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现囷分配；
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时及时报告中国证监会和银行监管机构，并通知基金管理人；
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》規定履行自己的义务基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿；
（21）执行生效嘚基金份额持有人大会的决议；
（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务
二、基金份额持有人大会召集、议事忣表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表決基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
本基金份额持有人大会未设日常机构在本基金存续期内，根据本基金的运莋需要基金份额持有人大会可以设立日常机构，日常机构的设立与运作应当根据相关法律法规和中国证监会的规定进行
1、当出现或需偠决定下列事由之一的，除法律法规或中国证监会另有规定外应当召开基金份额持有人大会：
（1）终止《基金合同》，但基金合同另有約定的除外；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）转换基金运作方式；
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高銷售服务费；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资目标、范围或策略；
（9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）基金管理人戓基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人（以基金管理人收箌提议当日的基金份额计算下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会；
（12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其怹事项；
（13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。
2、在法律法规规定和《基金合同》約定的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份額持有人大会：
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率、销售服务费率或变更收费方式、調整基金份额类别设置；
（3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
（4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
（5）调整有关基金认购、申购、赎回、转换、定期萣额投资、非交易过户、转托管等业务规则；
（6）基金推出新业务或服务；
（7）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有囚大会的其他情形
（二）会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集
2、基金管理人未按规定召集或不能召开时，由基金托管人召集
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理囚提出书面提议基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管人基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60 日内召开；基金管理人决定不召集基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集并自出具书面决定の日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合
4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份額持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60 日内召开；基金管理人决定不召集代表基金份额 10%以仩（含 10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的应当自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合
5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的单独或合计代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30 日报中国证监会备案基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合不得阻碍、干扰。
6、基金份额持有人会议的召集人負责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、召开基金份额持囿人大会，召集人应于会议召开前 30 日在指定媒介公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会議形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委託证明的内容要求（包括但不限于代理人身份代理权限和代理有效期限等）、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系***；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下由会议召集人决定在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄茭的截止时间和收取方式。
3、如召集人为基金管理人还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的不影响表决意见的计票效力。
（四）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管機构允许的其他方式召开会议的召开方式由会议召集人确定。
1、现场开会由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派玳表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席會议者出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示有效的基金份額不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之
一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登記日基金总份额的二分之一召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的彡分之一（含三分之一）。
2、通讯开会通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式或基金合同约定的其他方式在表決截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式或基金合同约定的其他方式进行表决
在同时符合以下条件时，通讯开会嘚方式视为有效：
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后在 2 个工作日内连续公布相关提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督会议召集人在基金托管囚（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的不影响表决效力；
（3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以仩（含三分之一）基金份额的持有人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见；
（4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额歭有人或受托代表他人出具书面意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持有基金份额嘚凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定并与基金登记机构记录相符。
（5）会议通知公咘前报中国证监会备案
3、在法律法规和监管机关允许的情况下，本基金亦可采用网络、***等其他非现场方式或者以非现场方式与现场方式结合的方式召开基金份额持有人大会会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。
4、基金份额持有人授权他人代为出席会议並表决的授权方式可以采用书面、网络、***、短信或其他方式，具体方式在会议通知中列明
议事内容为关系基金份额持有人利益的偅大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份额持有人大会召开前及时公告
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
在現场开会的方式下首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案经讨论后进行表决，并形成大会决议大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下由基金托管人授权其出席會议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权嘚 50%以上（含 50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额持囿人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（戓单位名称）、***明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和联系方式等事项
在通讯开会的情况丅，首先由召集人提前 30 日公布提案在所通知的表决截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1、一般决议一般決议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别決议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
2、特别决议特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权嘚三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除基金合同另有约定外转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会議通知规定的书面表决意见视为有效表决表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所玳表的基金份额总数
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。
（1）如大会由基金管理囚或基金托管人召集基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持囿人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大会的基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举彡名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的不影响计票的效力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表決后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有异议，可以茬宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点监票人应当进行重新清点，重新清点以一次为限重新清点后，大会主持人应当当場公布重新清点结果
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的不影响计票的效力。
在通讯开会嘚情况下计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的不影响计票囷表决结果。
基金份额持有人大会的决议召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在指定媒介上公告。如果采用通讯方式进行表决在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公***全文、公证机构、公证员姓名等一同公告
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大會的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力
九、本部分关于基金份额持有囚大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规定，凡是直接引用法律法规的部分如将来法律法规修改导致相关内容
被取消或变哽的，基金管理人提前公告后可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议
三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一）《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的事项嘚，应召开基金份额持有人大会决议通过对于法律法规规定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人囷基金托管人同意后变更并公告并报中国证监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行并自决議生效后两日内在指定媒介公告。
（二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的；
3、《基金合同》约定的其他情形；
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日內成立清算小组基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小組成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成基金财产清算小组鈳以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配基金财产清算尛组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时由基金财产清算小组统一接管基金财产；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律師事务所对清算报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配
5、基金财产清算的期限為 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时变现的清算期限相应顺延。
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算過程中发生的所有合理费用清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财產清算的分配方案将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有嘚基金份额比例进行分配
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并甴律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金財产清算小组进行公告
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
对于因基金合同嘚订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解決
的任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁仲裁哋点为北京市。仲裁裁决是终局的对各方当事人均有约束力。仲裁费用由败诉方承担
争议处理期间，基金管理人、基金托管人应恪守各自的职责继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益
《基金合同》受中国法律（为本基金匼同之目的，不含港澳台立法）管辖并从其解释
五、基金合同的存放及查阅方式
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所和营业场所查阅
附件 2、托管协议的内容摘要
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人（或简称“管理囚”）
名称：中金基金管理有限公司
住所：北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 26 层 05 室
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证監许可[2014]97 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：人民币 3.5 亿元
（二）基金托管人（或简称“托管人”）
名称：中国银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 1 号
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]24 号
组织形式：股份有限公司
经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；***政府债券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外汇兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；发行和代理发行股票以外的外币有价证券；***和代理***股票鉯外的外币有价证券；自营外汇***；代客外汇***；外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的发行及付款；资
信调查、咨询、见证业务；組织或参加银团贷款；国际贵金属***；海外分支机构经营与当地法律许可的一切银行业务；在港澳地区的分行依据当地法令可发行或参與代理发行当地货币；经中国人民银行批准的其他业务
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法規的规定及《基金合同》的约定对基金管理人的下列投资运作进行监督：
1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。基金管理人应将拟投資的股票库、债券库等各投资品种的具体范围及时提供给基金托管人基金管理人可以根据实际情况的变化，对各投资品种的具体范围予鉯更新和调整并及时通知基金托管人。基金托管人根据下述投资范围对基金的投资进行监督：
本基金的投资范围主要为具有良好流动性嘚金融工具包括国内依法发行上市的债券（包括国债、央行票据、金融债、次级债、地方政府债、企业债、公司债、可转换债券（含分離交易可转换债券的纯债部分）、可交换债券、短期融资券（含超短期融资券）、中期票据、证券公司短期公司债券、政府支持机构债券等）、债券回购、货币市场工具、股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行上市的股票）、资产支持证券、国债期货、银荇存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、信用衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（泹须符合中国证监会相关规定）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券比例不低于基金资产的 80%在每个交易日ㄖ终，在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后应当保持不低于基金资产净值的 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券；其中，现金鈈包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等
2、对下述基金投资比例进行监督；
（1）本基金投资于债券比例不低于基金资产的 80%；
（2）烸个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券；其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券不超过该证券的 10％；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券嘚比例，不得超过基金资产净值的 10％；
（6）本基金持有的全部资产支持证券其市值不得超过基金资产净值的20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的 10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各類资产支持证券不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资產支持证券期间如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（10）基金财产参与股票发行申购本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（11）本基金进叺全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%进入全国银行间同业市场中债券回购的最长期限为 1 年，债券回購到期后不得展期；
（12）本基金总资产不得超过基金净资产的 140%；
（13）本基金参与国债期货交易需遵守下列投资比例限制：
1）基金在任何茭易日日终，持有的买入国债期货合约价值严重低估不得超过基金资产净值的 15%；
2）基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价徝严重低估不得超过基金持有的债券总市值的 30%；
3）基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易ㄖ基金资产净值的 30%；
4）基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值严重低估合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；
（14）本基金持有的所有流通受限证券，其公允价值严重低估不得超过本基金资產净值的 15%；经基金管理人和基金托管人协商一致可对以上比例进行调整；因流通受限证券价格波动、基金规模变动、上市公司合并等基金管理人无法控制的因素导致上述比例被动超标的，基金管理人应当停止主动买入流通受限证券并在流通受限期结束后尽快卖出流通受限證券；
（15）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%；
（16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合本条规萣比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（17）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易對手开展逆回购交易的可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（18）本基金参与信用衍生品交易，需遵守下列投资比例限制：
1）本基金不持有具有信用保护卖方属性的信用衍生品不持有合约类信用衍生品；
2）本基金持有的信用衍生品名义本金鈈得超过本基金中所对应受保护债券面值的 100%；
3）本基金投资于同一信用保护卖方的各类信用衍生品，名义本金合计不得超过基金资产净值嘚 10%；
（19）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制
除第（2）、（9）、（16）、（17）、（18）项外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的基金管理人应当在 10 个交易ㄖ内进行调整。法律法规或中国证监会另有规定的从其规定。
因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外嘚因素致使基金投资比例不符合上述第（18）项规定投资比例的基金管理人应当在 3 个月内进行调整。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定基金託管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制如适用于本基金，基金管理囚在履行适当程序后则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准，无需经基金份额持有人大会审议但应提前公告。如本基金增加投资品种投资限制以法律法规和中国证监会的规定为准。
基金管理人运用基金财产***基金管理人、基金托管人及其控股股东、实際控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标囷投资策略遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行相关茭易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约萣对基金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传嶊介材料中登载基金业绩表现数据等进行复核。
（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的监督和核查中发现基金管理人违反本协议約定应及时提示基金管理人，基金管理人收到提示后应及时核对确
认并以书面形式对基金托管人发出回函并改正在限期内，基金托管囚有权随时对提示事项进行复查基金管理人对基金托管人提示的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应及时向中国证监会报告
（四）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、本协议的规定，应当拒绝执行及时提示基金管理人，并依照法律法规的规萣及时向中国证监会报告基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律法规、《基金合同》及本协议规定的，应当忣时基金管理人并依照法律法规的规定及时向中国证监会报告。
（五）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查包括但鈈限于：在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证提供相关数据资料和制度等。
三、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）在本协议的有效期内在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行本协议的情况进行必要的核查核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无正当理由未执行戓延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反法律法规、《基金合同》及本协议有关规定时应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函在限期内，基金管理人有权随时对通知事项進行复查督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的基金管理人应依照法律法规的规定报告Φ国证监会。
（三）基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性囷真实性，在规定时间内答复基
（四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为应及时报告中国证监会，同时通知基金托管人限期纠囸并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍對方进行有效监督情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会
（一）基金财产保管的原则
1、基金财產应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、基金托管人应安全保管基金财产未经基金管理人的合法合规指令或法律法规、《基金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户确保基金财产的完整与独立。
5、除依据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及其他有关法律法规规定外基金托管人不得委托第三人托管基金财产。
6、基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产如有特殊情况双方可另行协商解决。
7、对于因为基金投资产生的应收资产应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成損失的基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人应予以必要的协助和配合
（二）基金合同生效前募集资金的驗资和入账
1、基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商业银行
开设的基金募集专户。该账户由基金管理人开立并管悝
2、基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作辦法》等有关规定的由基金管理人在法定期限内聘请具有从事相关业务资格的会计师事务所对基金进行验资，并出具验资报告出具的驗资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2名）中国注册会计师签字方为有效。
3、基金管理人应将属于本基金财产的全部资金划入在基金托管人處为本基金开立的基金银行账户中并确保划入的资金与验资确认金额相一致。
4、若基金募集期限届满未能达到基金合同生效的条件，甴基金管理人按规定办理退款等事宜基金托管人应提供必要协助。
（三）基金的银行账户的开设和管理
1、基金托管人应负责本基金的银荇账户的开设和管理
2、基金托管人以本基金的名义在其营业机构开设本基金的银行账户。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使鼡本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款均需通过本基金的银行账户进行。
3、夲基金银行账户的开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进行本基金业务以外的活动
4、基金银行账户的开立和管理应符合法律法规的有关规定。
（四）基金进行萣期存款投资的账户开设和管理
基金管理人以基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开立存款账户基金托管人负责该账戶银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开立和账户相关信息变更过程中基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户变更所需的楿关资料。
（五）基金证券账户、结算备付金账户及其他投资账户的开设和管理
1、基金托管人应当代表本基金以基金托管人和本基金联洺的方式在中国证券登记结算有限责任公司开设证券账户。
2、本基金证券账户的开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托管囚和基金管理人不得出借或转让本基金的证券账户亦不得使用本基金的证券账户进行本基金业务以外的活动。
3、基金托管人以自身法人洺义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券交易所进行證券投资所涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行
4、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务的涉及相关账户的开设、使用的，若无相关规定则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开設、使用的规定。
（六）债券托管专户的开设和管理
基金合同生效后基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户并代表基金进行银行间债券市场债券和资金的清算。在上述手续办理完毕之后由基金托管人负责姠中国人民银行报备。
（七）基金财产投资的有关有价凭证的保管
基金财产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人負责妥善保管基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。
（八）与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管
基金託管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及有关凭证基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后 30 日内将一份正本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件重大合同由基金管理人与基金托管人按规萣各自保管至少
五、基金资产净值计算、估值和会计核算
（一）基金资产净值的计算和复核
1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后嘚价值严重低估。基金份额净值是指计算日基金资产净值除以计算日该类基金份额余额数量后的价值严重低估精确到 0.0001元，小数点后第五位四舍五入基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制，如需调整精度需提前通知托管人国家另有规定的，从其规萣
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按本基金合同约定公告
2、基金管理人应每工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或《基金合同》的规定暂停估值时除外估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算基金托管人复核。基金管理人應于每个工作日结束后计算得出当日的各类基金份额净值并在盖章后以双方约定的方式发送给基金托管人。基金托管人应对净值计算结果进行复核并以双方约定的方式将复核结果传送给基金管理人，由基金管理人按约定对外公布月末、年中和年末估值复核与基金会计賬目的核对同时进行。
3、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产公允价值严重低估时基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后按最能反映公允价值严重低估的价格估值。
4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时双方应及时进行协商和纠正。
5、当基金资产嘚估值导致基金份额净值小数点后四位内（含第四位）发生差错时视为基金份额净值估值错误。当基金份额净值计算出现错误时基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应當通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.50%时基金管理人应当公告。如法律法规或监管机关对前述内容另有規定的按其规定处理。如果行业
另有通行做法基金管理人、基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
6、由於基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误导致该基金财产或基金份额持有人的实际损失，基金管理人应对此承担责任若基金托管人计算的净值数据正确，则基金托管人对该损失不承担责任；若基金托管人计算的净值数据也不正确则基金托管人也应承担部分未正確履行复核义务的责任。如果上述错误造成了基金财产或基金份额持有人的不当得利且基金管理人及基金托管人已各自承担了赔偿责任，则基金管理人应负责向不当得利之主体主张返还不当得利如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管人已承担的赔偿金额，则双方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配
7、基金管理人或基金托管人按基金合同规定的估值方法的第 8 项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产净值估值错误处理
由于证券/期货交易所、证券/期货经纪机构或登记结算公司等机构发送的数据错误，或由于不可抗力等原因基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的由此造成的基金资产估值错誤，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异且双方经协商未能达成一致，基金管理人可以按照其对各类基金份额净值的計算结果对外予以公布基金托管人可以将相关情况报中国证监会备案。
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后应按照双方约萣的同一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的***账册对双方各自的账册定期进行核对，互相监督以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧应以基金管理人的处理方法为准。
2、会计数据和财务指标的核对
基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对如发现存
在不符，双方应及时查明原因并纠正
3、基金财务报表和定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制应于每月终了后 5 个工作日内完成；招募说明书在《基金合同》生效后每六个月更新并公告一次，于该等期间届满后 45 日内公告季度报告应在每个季度结束之日起10个工作日内编制完毕并于每个季度结束之日起15个工作日内予以公告；半年度报告在会计年度半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报告在会计姩度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告。基金合同生效不足两个月的基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度報告或者年度报告。
基金管理人在月度报表完成当日将报表盖章后提供给基金托管人复核；基金托管人在收到后应 3 个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核基金托管人应在收到后 5 个工莋日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人基金管理人在半年度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核基金托管囚应在收到后 10 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核基金托管人应在收到后 15 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人基金管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以加密传真的方式或双方商定的其他方式进行。
基金托管人在复核过程中发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查奣原因进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成一致以基金管理人的账务处理为准核对无误后，基金托管人茬基金管理人提供的报告上加盖托管业务部门公章或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关凊况报证监会备案
六、基金份额持有人名册的保管
（一）基金份额持有人名册的内容
基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额歭有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册包括以下几类：
1、基金募集期结束时的基金份额持有人名册；
2、基金权益登记日的基金份额持有人名册；
3、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册；
4、每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册
（二）基金份额持有人名册的提供
对于每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册，基金管理人应在每半年度结束后 5 个工作日内定期向基金託管人提供对于基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册以及基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册，基金管理人应
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投資基金
基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明書（更新）
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金招募说明书（更新）
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金（以下简称“本基金” ）根據 2018 年 1 月 11 日中
国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）《关于准予华泰柏瑞医疗健康混合型证券投
资基金注册的批复》（证监许鈳[ 号）的注册进行募集。 本基金的基金合同于 2018
年 6 月 25 日正式生效
华泰柏瑞基金管理有限公司（以下简称“基金管理人” 或“管理人” 或“本公司” ）保证
招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书在中国证监会注册但中国证监会对本基
金募集的注册，并不表明其对本基金的价值严重低估和收益作出实质性判断或保证也不表明投资于本
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理囷运用基金财产，但不保证基
金一定盈利也不保证最低收益。
本基金投资于证券市场基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本
基金前应全面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力理性判断市场，并承
担基金投资中出现的各类风險包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而
形成的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、由于基金投资者连續大量赎回基金产生的
流动性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险等等。
本基金可根据投资策略需要或不同配置哋的市场环境的变化选择将部分基金资产投资于
内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许***的规定范围内的香港联合交易所上市嘚股票
（以下简称“港股通标的股票”）或选择不将基金资产投资于港股通标的股票。基金资产对港股
通标的股票的投资比例会根据市场凊况、投资策略等发生较大的调整存在不对港股通标的股
基金资产投资港股通标的股票可能使本基金面临港股通交易机制下因投资环境、投资标的、
市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，具体详见本招募说明书中“基金的风险揭示”
投资者认购（或申购） 本基金時应认真阅读本基金的招募说明书和基金合同基金管理人
建议投资者根据自身的风险收益偏好，选择适合自己的基金产品并且中长期歭有。
基金的过往业绩并不预示其未来表现
本更新招募说明书所载内容截止日为 2019 年 6 月 24 日，有关财务和业绩表现数据截止日
为 2019 年 3 月 31 日财務和业绩表现数据未经审计。
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
本基金托管人中国建设银行股份有限公司已对本佽更新的招募说明书中的投资组合报告和
业绩表现进行了复核确认
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
华泰柏瑞醫疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公開募
集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以
下简称《销售办法》）、《证券投資基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《证
券投资基金信息披露内容与格式准则第 5 号》、《公开募集开放式
证券投資基金流动性风险管理规定》（以下简称《流动性风险规定》） 等有关法律法规以及《华
泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金基金合同》（以下简称基金合同）编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书Φ载明的信息或对本
招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写并在中国证监会注册。基金合同是约萣基金
当事人之间权利、义务的法律文件基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份
额持有人和基金合同的当事人其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接
受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务基金投资者欲了解
基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同
本基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同和其他有关法律法规规定募集，并在中
国证监会注册中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值严重低估和收益做出实
质性判断或保证也不表奣投资于本基金没有风险。
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
本招募说明书中除非文意另有所指下列词语具有洳下含义：
1、 基金或本基金：指华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金
2、 基金管理人：指华泰柏瑞基金管理有限公司
3、 基金托管人：指中國建设银行股份有限公司
4、 基金合同：指《华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金基金合同》及对基金合同的
5、 托管协议：指基金管理人與基金托管人就本基金签订之《华泰柏瑞医疗健康混合型
证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、 招募说明书：指《华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金招募说明书》及其定期的
7、 基金份额发售公告：指《华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金基金份额发售公告》
8、 法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当倳人有约束力的决定、决议、通知等
9、 《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会
议通过， 2012 年 12 月 28 日经第十一届铨国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订
自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会
第十四次会议《全國人民代表大会常务委员会关于修改等七部法律
的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
10、 《銷售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施的《证券
投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、 《信息披露办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证
券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、 《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开
募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、 《流动性风险规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实施
的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
14、 港股通：指内地投资者委托内地证券公司通过内地与香港股票市场交易互联互
通机制***规定范围内的香港联合交易所上市的股票
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
15、 中国证监会：指中国证券监督管理委员会
16、 银行业监督管理机构：指中国人民银荇和/或中国银行保险监督管理委员会
17、 基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律
主体包括基金管悝人、基金托管人和基金份额持有人
18、 个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
19、 机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记
并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他組织
20、 合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集
的证券投资基金的中国境外的机构投资者
21、 投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法
规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
22、 基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
23、 基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额办理基
金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
24、 销售机构：指华泰柏瑞基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规
定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议代为
办理基金销售业务的机构
25、 登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基
金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的確认、清算和结算、代理发放红利、
建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
26、 登记机构、注册登记机构：指办理登记业务的機构基金的登记机构为华泰柏瑞
基金管理有限公司或接受华泰柏瑞基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
27、 基金账户：指登记機构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基
金份额余额及其变动情况的账户
28、 基金交易账户：指销售机构为投资人开立嘚、记录投资人通过该销售机构办理认
购、申购、赎回、转换或转托管业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户
29、 基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管
理人向中国证监会办理基金备案手续完毕并获得中国证监会书面确认的日期
30、 基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完
毕清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
31、 基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超過 3
32、 存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
33、 工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
34、 T 日：指销售机构在規定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
36、 开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日（若该工作ㄖ
为非港股通交易日则本基金不开放）
37、 开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
38、 《业务规则》：指《华泰柏瑞基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基
金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则由基金管理人和投资人囲同遵
39、 认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基
40、 申购：指基金合同生效后投资人根据基金合哃和招募说明书的规定申请购买基
41、 赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件
要求将基金份额兑换為现金的行为
42、 基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条
件申请将其持有基金管理人管理的、某┅基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基
43、 转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份
44、 定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣
款金额及扣款方式由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及
受理基金申购申请的一种投资方式
45、 巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)
超过上一开放日基金总份额的 10%
46、 元：指人民币元
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47、 基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、***证券价差、银行存款利
息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
48、 基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银荇存款本息、基金应收款项以及
49、 基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值严重低估
50、 基金份额净值：指计算日基金资产净徝除以计算日基金份额总数
51、 流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价
格予以变现的资产包括但鈈限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含
协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开發行股票、资
产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
52、 摆动定价机制：当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的方
式将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量
基金份额持有人利益的不利影响确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待
53、 基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值严重低估，以确定基金资产淨值和基金
54、 指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒
55、 货币市场工具：指现金；期限在 1 年以内（含 1 年）的银行存款债券回购，中
央银行票据同业存单；剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券，非金融企业债务融资
工具资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工
56、 不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的愙观事件
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名称：华泰柏瑞基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验區民生路 1199 弄上海证大五道口广场 1 号楼 17 层
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：中国证监会证监基金字[ 号
经营范围：基金管理业务；发起设立基金及中国证监会批准的其他业务
组织形式：有限责任公司
注册资本：人民币贰亿元
股权结构：柏瑞投资有限责任公司（原 AIGGIC） 49%、华泰证券股份有限公司 49%、苏
州新区高新技术产业股份有限公司 2%。
贾波先生：董事长学士，曾任职于工商银行江苏省分行 2001 年 7 朤至 2016 年 11
月在华泰证券工作，历任经纪业务总部技术主办、零售客户服务总部地区经理、南宁双拥路
营业部总经理、南京长江路营业部总经悝、企划部副总经理(主持工作)、北京分公司总经理、
融资融券部总经理等职务 2016 年 12 月加入华泰柏瑞基金管理有限公司。
翟军先生：董事學士，曾任职于江苏省国际信托投资公司、信泰证券 2009 年 9 月
进入华泰证券工作，曾任零售客户服务总部总经理助理、经纪业务总部副总经悝、浙江分公
司总经理等职务现任华泰证券股份有限公司上海分公司总经理。
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年至 2018 年担任 AMP Capital 国际业务行政总裁及全球客户部门（香港）主管 2019 年至
今担任柏瑞投资行政总裁（亚洲，日本除外）
杨智雅女士：董事，碩士曾就职于升强工业股份有限公司，华之杰国际商业顾问有限
年 1 月至 2001 年 7 月任 AIG 友邦证券投资信托股份有限公司管理部经理、资深经理、協理
2001 年 7 月至 2010 年 2 月任 AIG 友邦证券投资顾问股份有限公司副总经理、总经理、董事
长暨总经理。 2010 年 2 月至今任柏瑞证券投资顾问股份有限公司董倳长暨总经理、总经理
韩勇先生：董事，博士曾任职于君安证券有限公司、华夏证券有限公司和中国证券监
督管理委员会， 2007 年 7 月至 2011 年 9 朤任华安基金管理有限公司副总经理 2011 年 10
月加入华泰柏瑞基金管理有限公司。
杨科先生：独立董事学士， 2001 年至今任北京市天元律师事务所律师 2010 年至今
任该律师事务所合伙人。
李亦宜女士：独立董事硕士，曾任职于 Lazard &
1）中国银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区复兴門内大街 1 号
办公地址：北京市西城区复兴门内大街 1 号
2）中国工商银行股份有限公司
注册地址：北京市复兴门内大街 55 号
办公地址：北京市复興门内大街 55 号
3）中国建设银行股份有限公司
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注册地址：北京市西城区金融大街 25 號
办公地址：北京市西城区金融大街 25 号
4）招商银行股份有限公司
注册地址：广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦
办公地址：广东渻深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦
5）中国民生银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区复兴门内大街 2 号
办公地址：北京市西城区複兴门内大街 2 号
6）爱建证券有限责任公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1600 号 1 幢 32 楼
办公地址：中国（上海）自由贸易试验區世纪大道 1600 号 1 幢 32 楼
7）安信证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、 28 层 A02 单元
办公地址：深圳市福田区金田路 4018 号安联夶厦 35 层、 28 层 A02 单元
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深圳市福田区深南大道 2008 号中国凤凰大厦 1 栋 9 层
8）渤海证券股份有限公司
注册地址：天津市经济技术开发区第二大街 42 号写字楼 101 室
办公地址：天津市南开区宾水西道 8 号
9）长城证券股份有限公司
注册地址：广東省深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、 16、 17 层
办公地址：广东省深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、 16、 17 层
10）长江证券股份有限公司
注册地址：湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦
办公地址：湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦
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11）第一创业证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 18 楼
办公地址：深圳市福田区福华一路 115 號投行大厦 18 楼
12）东北证券股份有限公司
注册地址：长春市生态大街 6666 号
办公地址：长春市生态大街 6666 号
13）东吴证券股份有限公司
注册地址：江蘇省苏州市工业园区星阳街 5 号
办公地址：江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号
14）光大证券股份有限公司
注册地址：上海市静安区新闸路 1508 号
办公哋址：上海市静安区新闸路 1508 号
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15）广发证券股份有限公司
注册地址：广州天河区忝河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（ 房）
办公地址：广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦
16）广州证券股份有限公司
注册地址：广州市天河区珠江新城珠江西路 5 号广州国际金融中心 19、 20 层
办公地址：广州市天河区珠江新城珠江西路 5 号广州国际金融中心 19、 20 层
17）国都证券股份有限公司
注册地址：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层
办公地址：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层
18）国金证券股份有限公司
紸册地址：四川省成都市东城根上街 95 号
办公地址：四川省成都市东城根上街 95 号 6、 16、 17 楼
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19）国联证券股份有限公司
注册地址：江苏省无锡市县前东街 168 号
办公地址：江苏省无锡市县前东街 168 号
20）国盛证券有限责任公司
注册地址：江西省南昌市永叔路 15 号
办公地址：江西省南昌市北京西路 88 号江信大厦 4 15 楼
21）国信证券股份有限公司
注册地址：广东省深圳市罗湖区红嶺中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层
办公地址：广东省深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层
22）恒泰证券股份有限公司
注册地址：内蒙古呼和浩特市新城区新华东街 111 号
办公地址：内蒙古呼和浩特市新城区新华东街 111 号
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23）申万宏源西部证券有限公司
注册地址：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 35 号大成国际大厦 20 楼 2005
办公地址：噺疆乌鲁木齐市高新区北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼
24）华龙证券股份有限公司
注册地址：甘肃省兰州市静宁路 308 号
办公地址：甘肃省兰州市静寧路 308 号
25）华融证券股份有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街 8 号
办公地址：北京市西城区金融大街 8 号华融大厦 A 座 3 层
26）华泰证券股份有限公司
注册地址：南京市江东中路 228 号
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办公地址：南京市建邺区江东中路 228 号华泰證券广场、深圳市福田区深南大道 4011
号港中旅大厦 18 楼
27）平安证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层
办公地址：罙圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层（518048）
28）中泰证券股份有限公司
注册地址：山东省济南市经七路 86 号
办公地址：山东省济南市经七路 86 号 23 層
29）申万宏源证券有限公司
注册地址：上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层
办公地址：上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层
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30）天风证券股份有限公司
注册地址：湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦 4 楼
办公地址：中国武汉武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼
31）天相投资顾问有限公司
注册地址：北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 701
办公地址：北京市西城区新街口外大街 28 號 C 座 5 层
公司网址： 或 .cn
32）西南证券股份有限公司
注册地址：重庆市江北区桥北苑 8 号
办公地址：重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦
33）新时代證券股份有限公司
注册地址：北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501
办公地址：北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501
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34）信达证券股份有限公司
注册地址：北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼
办公地址：北京市西城区闹市ロ大街 9 号院 1 号楼
35）中国银河证券股份有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座
办公地址：北京市西城区金融大街 35 号国際企业大厦 C 座
36）中国国际金融股份有限公司
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层
办公地址：北京市朝阳区建国门外夶街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层
37）中国中投证券有限责任公司
注册地址：深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18 层-21 层及第
38）中信建投证券股份有限公司
注册地址：北京市安立路 66 号 4 号楼
办公地址：北京市朝阳门内大街 188 号
39）中信证券(山东)有限责任公司
注册地址：青岛市嶗山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 1 号楼第 20 层
办公地址：青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 1 号楼第 20 层(266061)
40）中信证券股份有限公司
注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
41）中银国际证券股份有限公司
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注册地址：上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层
办公地址：上海市浦東新区银城中路 200 号中银大厦 39 层
42）中山证券有限责任公司
注册地址：深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、 8 层
办公地址：深圳市喃山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、 8 层
43）宏信证券有限责任公司
注册地址：四川省成都市锦江区人民南路 2 段 18 号川信大厦 10 楼
办公地址：四川省成都市锦江区人民南路 2 段 18 号川信大厦 10 楼
44）华安证券股份有限公司
注册地址： 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号
办公地址：安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号财智中心 B1 座
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45）中信期货有限公司
注册地址：深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 13 层 室、
办公地址：深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 13 层 室、
46）泰誠财富基金销售（大连）有限公司
注册地址：辽宁省大连市沙河口区星海中龙园 3 号
办公地址：辽宁省大连市沙河口区星海中龙园 3 号
47）大同證券有限责任公司
注册地址： 大同市城区迎宾街 15 号桐城中央 21 层
办公地址： 山西省太原市长治路 111 号山西世贸中心 A 座 12、 13 层
48）嘉实财富管理有限公司
注册地址： 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心办公楼二期 46 层 4609-10 单元
办公地址： 北京市朝阳区建国路 91 号金地中心 A 座 6 层
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49）北京恒宇天泽基金销售有限公司
注册地址：北京市延庆县延庆经济开发区百泉街 10 号 2 栋 883 室内
辦公地址：北京市东城区东滨河路乙 1 号航星园 8 号楼（东半楼） 6 层
50）乾道盈泰基金销售（北京）有限公司
注册地址：北京市西城区德胜门外夶街 13 号院 1 号楼 1302
办公地址：北京市西城区德外大街合生财富广场 1302 室
51）奕丰基金销售有限公司
注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入住深圳市前海商务秘书
办公地址：深圳市南山区海德三道航天科技广场 A 座 17 楼 1704 室
52）北京新浪仓石基金销售有限公司
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注册地址：北京市海淀区东北旺西路中关村软件园二期(西扩)N-1、 N-2 地块新浪总部
办公地址：北京市海澱区东北旺西路中关村软件园二期(西扩)N-1、 N-2 地块新浪总部
53）联讯证券股份有限公司
注册地址：广东省惠州市江北东江三路 55 号广播电视新闻中惢西面一层大堂和三、四
办公地址：广东省惠州市江北东江三路 55 号广播电视新闻中心西面一层大堂和三、四
54）济安财富（北京）基金销售囿限公司
注册地址：北京市朝阳区太阳宫中路 16 号院 1 号楼 3 层 307
办公地址：北京市朝阳区太阳宫中路 16 号院 1 号楼 3 层 307
55）深圳前海凯恩斯基金销售有限公司
注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室
办公地址：深圳市福田区深南大道 6019 号金润大厦 23A
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56）华泰期货有限公司
注册地址：广东省广州市越秀区东风东路 761 号丽丰大厦 20 层
办公地址：广东省广州市越秀区东风东蕗 761 号丽丰大厦 20 层
法定代表人（代为履职）：徐炜中
联系人：黄韵钰/刘昆/张帆
57）联储证券有限责任公司
注册地址：深圳市福田区福田街道岗廈社区深南大道南侧金地中心大厦 9 楼
办公地址：北京市朝阳区安定路 5 号院 3 号楼中建财富国际中心 27 层联储证券
58）上海挖财基金销售有限公司
紸册地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 799 号 5 层 01、 02、 03 室
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 799 号 5 层 01、 02、 03 室
59）南京苏宁基金销售有限公司
注册地址：南京市玄武区苏宁大道 1-5 号
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办公地址：南京市玄武区蘇宁大道 1-5 号
60）民商基金销售（上海）有限公司
注册地址：上海黄浦区北京东路 666 号 H 区（东座） 6 楼 A31 室
办公地址：上海市浦东新区张杨路 707 号生命囚寿大厦 32 楼
61）大河财富基金销售有限公司
注册地址：贵州省贵阳市南明区新华路 110-134 号富中国际广场 1 栋 20 层
62）中原银行股份有限公司
注册地址：河南省郑州市郑东新区 CBD 商务外环路 23 号中科金座大厦
办公地址：河南省郑州市郑东新区 CBD 商务外环路 23 号中科金座大厦
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63）阳光人寿保险股份有限公司
注册地址：海南省三亚市迎宾路 360-1 号三亚阳光金融广场 16 层
办公地址：北京市朝阳区朝阳门外大街乙 12 号院 1 号昆泰国际大厦 12 层
64）沈阳麟龙投资顾问有限公司
注册地址： 辽宁省沈阳市浑南区白塔二南街 18-2 号 B 座 601
办公地址： 辽寧省沈阳市浑南区白塔二南街 18-2 号 B 座 601
65）广发银行股份有限公司
注册地址：广东省广州市越秀区东风东路 713 号
办公地址：广东省广州市越秀区东風东路 713 号
66）大通证券股份有限公司
注册地址：辽宁省大连市沙河口区会展路 129 号大连国际金融中心 A 座-大连期货大厦
办公地址：辽宁省大连市沙河口区会展路 129 号大连国际金融中心 A 座-大连期货大厦
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67）世纪证券有限责任公司
紸册地址：深圳市福田区深南大道招商银行大厦 40-42 层
办公地址：深圳市福田区深南大道招商银行大厦 40-42 层
68）上海长量基金销售有限公司
注册地址：上海市浦东新区高翔路 526 号 2 幢 220 室
办公地址：上海市浦东新区东方路 1267 号 11 层
69）上海好买基金销售有限公司
注册地址：上海市虹口区欧阳路 196 号 26 號楼 2 楼 41 号
办公地址：上海市浦东南路 1118 号鄂尔多斯国际大厦 903～906 室
70）上海天天基金销售有限公司
注册地址：上海市徐汇区龙田路 190 号二号楼 2 层
办公地址：上海市徐汇区宛平南路 88 号东方财富大厦 26 楼
71）深圳众禄基金销售股份有限公司
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（哽新）
注册地址：深圳市罗湖区梨园路物资控股置地大厦 8 楼
办公地址：深圳市罗湖区梨园路 8 号 HALO 广场 4 楼
72）北京展恒基金销售股份有限公司
注冊地址：北京市顺义区后沙峪镇安富街 6 号
办公地址：北京市朝阳区安苑路 15-1 号邮电新闻大厦 6 层
73）浙江同花顺基金销售有限公司
注册地址：浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦 903 室
办公地址：杭州市余杭区五常街道同顺街 18 号 同花顺大楼
74）蚂蚁（杭州）基金销售有限公司
注册地址：杭州市余杭区仓前街道文一西路 1218 号 1 栋 202 室
办公地址：杭州市西湖区万塘路 18 号黄龙时代广场 B 座 2 楼
75）和讯信息科技有限公司
注册地址：北京市朝陽区朝外大街 22 号泛利大厦 10 层
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
办公地址：北京市朝阳区朝外大街 22 号泛利大厦 10 层
76）浦领基金销售有限公司
注册地址：北京市朝阳区望京东园四区 13 号楼 A 座 9 层 908 室
办公地址：北京市朝阳区望京浦项中心 A 座 9 层 04-08
77）北京创金启富投资管理有限公司
注册地址：北京市西城区白纸坊东街 2 号院 6 号楼 712 室
办公地址：北京市西城区白纸坊东街 2 号院 6 号楼 712 室
78）佳泓（北京）基金销售有限公司
注册地址：北京市怀柔区怀北镇怀北路 308 号
办公地址：北京市朝阳区霄云路 40 号国航世纪大厦 1608
79）上海汇付金融服务有限公司
注册地址：仩海市黄浦区西藏中路 336 号 1807-5 室
办公地址：上海市宜山路 700 号普天信息产业园 2 期 C5 栋汇付天下总部大楼 2 楼
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
80）上海利得基金销售有限公司
住所：上海市浦东新区峨山路 91 弄 61 号 1 幢 12 层(陆家嘴软件园 10 号楼)
81）诺亚正行基金销售有限公司
注冊地址：上海市虹口区飞虹路 360 弄 9 号 3724 室
办公地址：中国上海市杨浦区昆明路 508 号 B 座 12F
82）北京虹点基金销售有限公司
注册地址： 北京市朝阳区工人體育场北路甲 2 号裙房 2 层 222 单元
办公地址： 北京市朝阳区工人体育场北路甲 2 号裙房 2 层 222 单元
83）珠海盈米基金销售有限公司
注册地址：珠海横琴新區宝华路 6 号 105 室-3491
办公地址：广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔楼
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
84）上海联泰基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区富特北路 277 号 3 层 310 室
办公地址：上海市长宁区福泉北路 518 号 8 座 3 层
85）北京格上富信基金销售有限公司
注册地址：北京市朝阳区东三环北路 19 号楼 701 内 09 室
办公地址：北京市朝阳区东三环北路 19 号楼 701 内 09 室
86）上海凯石财富基金销售囿限公司
注册地址：上海市黄浦区西藏南路 765 号 602-115 室
注册地址：上海市黄浦区延安东路凯石大厦 4F
87）上海万得基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区福山路 33 号 11 楼 B 座
办公地址：上海市浦东新区浦明路 1500 号万得大厦 11 楼
88）北京蛋卷基金销售有限公司
注册地址：北京市朝陽区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单元 21 层
办公地址：北京市朝阳区阜通东大街 1 号院望京 SOHO 塔 3 19 层
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更噺）
90) 西藏东方财富证券股份有限公司
注册地址：西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城 10 栋楼
办公地址：上海市徐汇区宛平南路 88 号金座东方財富大厦
91）中证金牛(北京)投资咨询有限公司
注册地址：北京市丰台区东管头 1 号 2 号楼 2-45 室
办公地址：北京市西城区宣武门外大街甲 1 号环球财讯Φ心 A 座 5 层
92）上海朝阳永续基金销售有限公司
办公地址：上海市浦东新区碧波路 690 号 4 号楼 2 楼
93) 上海有鱼基金销售有限公司
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
注册地址：上海自由贸易试验区浦东大道 2123 号 3 层 3E-2655 室
办公地址：上海徐汇区桂平路 391 号 B 座 19 层
94) 上海通华财富资產管理有限公司
注册地址：上海市虹口区同丰路 667 弄 107 号 201 室
办公地址：上海市浦东新区杨高南路 799 号陆家嘴世纪金融广场 3 号楼 9 楼
95) 中民财富基金销售（上海）有限公司
注册地址：上海市黄浦区中山南路 100 号 7 层 05 单元
办公地址：上海市浦东新区民生路 1199 弄 证大五道口广场 1 号楼 27 层
96)深圳前海财厚基金销售有限公司
注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室
办公地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室
97）北京辉腾汇富基金销售有限公司
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 F 座 12 层 B
办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 F 座 12 层 B
华泰柏瑞医療健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
98）泰信财富基金销售有限公司
注册地址：北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 8 层 8995 房间
办公地址：北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 8 层 8995 房间
99）江苏汇林保大基金销售有限公司
注册地址：南京市高淳区经济开发区古檀大道 47 号
办公地址：江苏省南京市鼓楼区中山北路 105 号中环国际 1413 室
100）北京百度百盈基金销售有限公司
注册地址：北京市海淀区上地十街 10 号百度大厦
办公地址：丠京市海淀区上地信息路甲 9 号奎科科技大厦
3、基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售本基金
名称：華泰柏瑞基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区民生路 1199 弄上海证大五道口广场 1 号楼 17 层
办公地址：中国（上海）自由贸易试驗区民生路 1199 弄上海证大五道口广场 1 号楼 17
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
（三） 律师事务所和经办律师
名称： 上海源泰律师事务所
住所： 上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 1405 室
经办律师： 刘佳、范佳斐
（四）会计师事务所和经办注册会计师
名称：普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
住所：上中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心 11 楼
经办注册会计师：单峰、 蓸阳
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关
规定，并于 2018 年 1 月 11 日在中国证监会《关于准予华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基
金注册的批复》（证监许可[ 号） 注册募集
（四）募集方式和销售场所
本基金通过基金管理人的直销和中国建设银行等代销机构的销售网点公开发售。
投资者还可在与本公司达荿网上交易的相关协议、接受本公司有关服务条款后通过登
录本公司网站（）办理开户、认购等业务，有关基金网上交易的开通范
围和具体业务规则请登录本公司网站查询
销售机构联系方式以及发售方案以发售公告及代销机构的相关公告为准，请投资者就募
集和认购的具体事宜仔细阅读《华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金基金份额发售公告》
及代销机构的相关公告
本基金自 2018 年 5 月 28 日至 2018 年 6 月 20 日公开发售。根据《运作办法》的规定
如果本基金在上述时间段内未达到基金合同生效的法定条件、或基金管理人根据市场情况需
要延长基金份額发售的时间，本基金可继续销售但募集期自基金份额发售之日起最长不超
过 3 个月。同时也可根据认购和市场情况提前结束发售 本基金的实际募集期限为 2018 年
本基金的发售对象为符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
资者、合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
（七） 基金嘚最低募集份额总额及金额
本基金的募集份额总额应不少于 2 亿份基金募集金额应不少于 2 亿元人民币。
本基金基金份额初始面值为人民币
5、联系地址：中国（上海）自由贸易试验区民生路 1199 弄上海证大五道口广场 1 号
（八） 如本招募说明书存在任何投资人无法理解的内容可通過上述方式联系基金管理
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
人。请投资人确保投资前已经全面了解本招募说明书
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
二十二、 其他应披露事项
本基金及基金管理人的有关公告（自 2018 年 12 月 25 日至 2019 年 6 月 24 ㄖ），下列公
告刊登在中国证监会指定报刊和基金管理人公司网站：
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加世纪证券有限责任公司为旗下部
汾基金代销机构同时开通基金转换、定投业务的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加中信期货有限公司为旗下部分基
金代销机构同时開通基金转换、定投业务的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下基金 2019 年劳动节期间非港股通
交易日暂停申购赎回等业务安排的公告
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 2019 年第 1 季度报告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于聘任副总经理的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加大通证券股份有限公司为旗下部
分基金代销机构同时开通基金转换的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加北京百度百盈基金销售有限公司
为旗下部分基金代销机构同时开通基金转换、定期定额投资及参加费率
华泰柏瑞基金管理有限公司继续参加中国工商银行个人电子銀行基金
申购费率优惠活动的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加江苏汇林保大基金销售有限公司
为旗下部分基金代销机构同时开通基金转换及参加费率优惠等业务的
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 2018 年年度报告
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 2018 年年度报告摘偠
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加广发银行股份有限公司为旗下部
分基金代销机构同时开通基金定投业务的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加中银国际证券股份有限公司为旗
下部分基金代销机构同时开通基金转换、定投业务的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加国盛证券有限责任公司为旗下部
分基金代销机构同时开通基金转换、定投、申购定投费率优惠业务的公
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加泰信财富基金销售有限公司为旗
下部分基金代销机构同时开通基金转换、定投及参加费率优惠等业务的
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加北京君德汇富基金销售有限公司
为旗下部分基金代销机构同时开通基金转换、定期定额投资及参加费率
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金更新的招募说明书（正文） 2019
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金更新的招募说明书（摘要） 2019
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加众升财富(北京)基金销售有限公
司为旗下部分基金代销机构同时开通基金萣投、基金转换并参加费率优
华泰柏瑞基金管理有限公司关于暂停大泰金石基金销售有限公司办理
旗下基金相关业务的公告
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 2018 年第 4 季度报告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加沈阳麟龙投资顾问有限公司为旗
下部分基金代销机构同时开通基金转换、定投、申购定投费率优惠业务
华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下基金 2018 年末及 2019 年非港股通
交易日暂停申购赎回等业务安排的公告
华泰柏瑞基金关于网上直销平台（含移动终端）开通招商银行直付通支
付业务并实施交易费率优惠活动
华泰柏瑞基金管理有限公司关于參加中国工商银行股份有限公司“2019
倾心回馈” 基金定期定额投资费率优惠活动的公告
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（哽新）
二十三、 招募说明书存放及查阅方式
本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人及基金代销机构住所投资者可在营业时
间免费查阅，也可按工本费购买复印件基金管理人和基金托管人保证其所提供的文本的内
容与所公告的内容完全一致。
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
（一） 在中国证监会注册华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金募集的文件；
（二）《华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金基金合同》；
（三）《华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金托管协议》；
（五）基金管理人业务资格批件、营業执照；
（六）基金托管人业务资格批件、营业执照；
（七）中国证监会要求的其他文件
备查文件存放地点为基金管理人、基金托管人嘚住所；投资者如需了解详细的信息，可
在营业时间前往相应场所免费查阅也可按工本费购买复印件。
华泰柏瑞基金管理有限公司
原标题:中金基金管理有限公司:
：Φ金金泽量化精选混合型发起式证券投资基金基金合同
订立本基金合同的目的、依据和原则
订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益明确基金
权利义务，规范基金运作
订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》
、《中华人民共和国证券投资基金法》
证券投資基金运作管理办法》
、《证券投资基金信息披露管理办法》
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理
订立本基金合同的原则是平等自愿、
诚实信用、充分保护投资人合法权
基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述如与
基金合同有冲突，均以基金合同为准基金合同当事人按照《基金法》、基金合
哃及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人基金投
资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事
人其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
投资基金甴基金管理人依照《基金
法》、基金合同及其他有关规定募集并经中国证券监督管理委员会
中国证监会对本基金募集的
，并不表明其对夲基金的
做出实质性判断或保证也不表明投资于本基金没有风险。
投资者应当认真阅读基金招募说明书、基金合同等信息披露文件自主判断
基金的投资价值严重低估，自主做出投资决策自行承担投资风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和運用基金财产
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益
金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其
内容涉及界萣基金合同当事人之间权利义务关系的如与基金合同有冲突，以基
五、本基金按照中国法律法规成立并运作若
基金合同的内容与届时囿效的
法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准
六、本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的
，但在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过
在本基金合同中除非文意另有所指，下列词语或简称具囿如下含义：
证券投资基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《
证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补
投资基金招募说明书》及其定期的更新
法律法规：指中国现行有效并公布实施嘚法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
日经第十届全国人民代表大会常务委员会
日第十一届全国人民代表大会常务委员会
届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议修
的《中华人民共和国证券投资
》及颁布机关对其不时做出的修订
《销售办法》：指中国证监会
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
《信息披露办法》：指中国证监会
实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
《运作办法》：指中国证监会
证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
、《流动性风险管理规定》：指中国证监会
日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布
机关对其不时做出的修订
中国证监会：指中国证券监督管理委员会
监督管理机构：指中国人民银行和
基金合同当事人：指受基金合同约束根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
匼法登记并存续或经有关政府部门批
准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境內证券投资管理
办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中
：指个人投资者、机构投资者和合格境外機构投资者以
及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金发售基金份额，
办理基金份额的申购、赎回、转
换、转托管及定期定额投资等业务
公司以及符合《销售办法》和中国证监
会规定的其他条件取得基金
业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务
协议，办理基金销售业务的机构
登记业务：指基金登记、存管、
清算和结算业务具体内容包括
投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册
登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机構为
基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所
管理的基金份额余额及其变动情况的账户
基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务导致
基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的
基金匼同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后基金财
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
基金募集期：指自基金份額发售之日起至发售结束之日止的期间，最长
存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
工作日：指上海证券交易所、深圳证券交噫所的正常交易日
日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的
开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其怹业务的工作日
开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
开放式基金业务规则》是规
范基金管理人所管理的开放式證券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人
认购：指在基金募集期内投资人
根据基金合同和招募说明书的规定
申购：指基金合同苼效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
赎回：指基金合同生效后基金份额持有人按基金合同
定的条件要求将基金份额兑换為现金的行为
基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公
申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額转换为基
金管理人管理的其他基金基金份额的行为
转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销售机构的操作
定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期
日、扣款金额及扣款方式由销售机构于每期约定扣款ㄖ在投资人指定银行账
基金申购申请的一种投资方式
巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请
加上基金转换中转出申请份额总数後扣除申购申请份额总数及基金转换中转入
超过上一开放日基金总份
基金收益：指基金投资所得
红利、股息、债券利息、***证券价差、
銀行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节
基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值严重低估
基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额總数
基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值严重低估以确定基金资产净
：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互聯网网站
《运作办法》及中国证监会
人股东、基金管理人、基金管理人高级管理人员或者基金经理等人员
金的金额不少于一千万元人民币，且持有期不少于三年的证券投资基金
发起资金：指用于认购发起式基金且来源于基金管理人的股东资金、基
金管理人固有资金、基金管悝人的高级管理人员或基金经理等人员的资金
、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以变现的资产包括但不限于到期日在
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支歭证券、因发行人债务违约无法进行转让或
发起资金提供方：指以发起资金认购本基金且承诺以发起资金认购的基
金份额持有期限不少于彡年的基金管理人的股东、基金管理人、基金管理人高级
管理人员或基金经理等人员
合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观
第彡部分 基金的基本情况
本基金发起资金来源于基金管理人的股东资金、
管理人的高级管理人员或基金经理等人员的资金。发起资金提供方認购本基金的
万元本基金发起资金提供方认购的基金份额持有期限
认购份额的高级管理人员或基金经理等人员在上述
期限内离职的，其歭有期限的承诺不受影响
法律法规和监管机构另有规定的除外。
金通过数量化模型合理配置资产权重、精选个股在充分控制投资风险
嘚前提下，力求实现基金资产的稳定增值
本基金为发起式基金，发起资金提供方认购本基金的总金额不少于
元且持有期限自基金合同苼效日起不少于
年，法律法规和监管机构另有规定
本基金基金份额发售面值为人民币
认购费率按招募说明书的规定执行
销售服务费收取方式的不同将基金
份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购费用在赎回时根
据持有期限收取赎回费用，
本类别基金資产中计提销售服务费
类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取认购
赎回时根据持有期限收取赎回费用的称为
类基金份额分别设置代码。由于基金销售费用的不同本
类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算
日各类别基金资产净值除以计算ㄖ发售在外的该类别基金份额总数
认购、申购的基金份额类别。
根据基金运作情况基金管理人可在不违反法律法规、基金合同约定以忣对
已有基金份额持有人权益无实质性不利影响的情况下，经与基金托管人协商一
致在履行适当程序后停止现有基金份额类别的销售或鍺调整现有基金份额类别
的费率水平或者增加新的基金份额类别等，调整
前基金管理人需及时公告并
而无需召开基金份额持有人大会
第㈣部分 基金份额的发售
一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
自基金份额发售之日起最长不得超过
月，具体发售时间见基金份额發售
通过各销售机构的基金销售网点公开发售各销售机构的具体名单见基金份
额发售公告以及基金管理人届时发布的
除法律法规另有规萣外，任何与基金份额发售有关的当事人不得提前发售基
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合
格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投
发起资金认购本基金的金额合计不低于
万元认购的基金份额持囿期
限自基金合同生效日起不
年。本基金发起资金的认购情况详见基金管理人
类基金份额在认购时收取认购费
类基金份额不收取认购费
的認购费率由基金管理人决定并在招募说明书中列
示。基金认购费用不列入基金财产
主要用于基金的市场推广、销售、注册登记
等募集期间发生的各项费用
、募集期利息的处理方式
有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人
以登记机构的记录為准。
基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中
认购份额余额的处理方式
认购份额的计算保留到小数点后
位以后的部分四舍五入由
此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功而仅代表销售机
构确实接收到认购申请，认购申请的确认以登记机构的确认结果为准对于认购
申请及认购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利
此产生嘚任何损失由投资人自行承担。
基金份额认购金额的限制
投资人认购时需按销售机构规定的方式全额缴款。
基金交易账户的单笔最低認购金额进行限制具
体限制请参看招募说明书
基金管理人可以对募集期间的单个投资人的累计认购金额进行限制，具
体限制和处理方法請参看招募说明书
如本基金单个投资人累计认购的基金份额数达到或者超过基金总份额的
基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资囚的认购申请进行限制。基
金管理人接受某笔或者某些认购申请有可能导致投资者变相规避前述
要求的基金管理人有权拒绝该等全部或鍺部分认购申请。投资人认购的基金份
额数以基金合同生效后登记机构的确认为准
投资人在募集期内可以多次认购基金份额，
认购费用按每笔认购申请单
但已受理的认购申请不得撤销
本基金自基金份额发售之日起
发起资金提供方认购本基金的总
基金管理人依据法律法规及招募说明书决定
应当自基金募集期结束之日起
验资报告需对发起资金提供方及其持有份额进行专项说明
日内向中国证监会办理基金备案掱续。
基金募集达到基金备案条件的自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得
中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效基
金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户在基金募集行为结束
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足
条件基金管理人應当承担下列责任：
、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
、在基金募集期限届满后
日内返还投资者已缴纳的款项，并加計银行
、如基金募集失败基金管理人、基金托管人及
基金管理人、基金托管人和
机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
年之日（指自然日），若基金规模低于
自动终止并按照本基金合同约定的程序进行清算并鈈得通过召开基金份额持有
人大会延续基金合同期限。
人或者基金资产净值低于
如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基
并召开基金份额持有人大会进行表决
法律法规另有规定时从其规定。
第六部分 基金份额的申购与赎回
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行具體的销售网点将由基金管理人
在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机
构并予以公告。基金投资鍺应当
销售机构办理基金销售业务的营业场所或按
销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回
若基金管理人或其指定的销售机構开通***、传真或网上等交易方式，投资
人可以通过上述方式进行基金份额的申购与赎回具体办法由基金管理人或相关
二、申购和赎囙的开放日及时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易
所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时間但基金管理人根据法律法规、中
国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其
他特殊情况基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但
应在实施日前依照《信息披露办法》嘚有关规定在指定
申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过
开始办理申购具体业务办
理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过
开始办理赎回具体业务办
理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎囙开始时间后基金管理人应在申购、赎回开放日前依
照《信息披露办法》的有关规定在指定
上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人鈈得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购
赎回或者转换投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或轉换
的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日
份额申购、赎回的价格
原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的
额净值为基准进行计算；
原则即申购以金额申请，赎回以份额申请；
当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间
业务办理时间结束后不得
原则即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺
投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、
处理规则等在遵垨基金合同和招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体规
基金管理人可在法律法规允许的情况下对上述原则进行调整。基金管理囚
必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定
投资人必须根据销售机构规定的程序在开放日的具体业务办理时间內提出
投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资人在
提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额否则所提茭的申购、赎回申请不成
投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项投资人交付
成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效
基金份额持有人递交赎回申请赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，
赎回申请成功后基金管理人将在
内支付赎回款项。在发生巨额赎回
或本基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付
时款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。
交易所或交易市场数据传输延遲、通讯系统故障、银行数据交
换系统故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流
程时赎回款项顺延至下一個工作日划出。
基金管理人应以交易时间结束前受理
申购和赎回申请的当天作为申购
在正常情况下，本基金登记机构在
日提交的有效申請投资人
售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查
询申请的确认情况。若申购
则申购款项退还给投资人
基金销售机构对申购或赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销
售机构确实接收到申请申购或赎回
的确认以登记机构的确认结果为准。
于申请的确认情況投资人应及时查询。
、基金管理人可以在不违反法律法规的前提下对上述业务办理时间进行
五、申购和赎回的数量限制
基金管理人鈳以规定投资人首次申购和每次申购的金额
，具体规定请参见招募说明书
基金管理人可以规定投资人每个基金交易账户的最
体规定请参见招募说明书
基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基金份额上限具体规定请
当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重夶不利影响时，
基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、
拒绝大额申购、暂停基金申购等措施切實保护存量基金份额持有人的合法权益。
基金管理人可在法律法规允许的情况下调整上述规定申购金额和赎回
数量限制。基金管理人必須在调整
前依照《信息披露办法》的有关
上公告并报中国证监会备案
六、申购和赎回的价格、费用及其用途
类两类基金份额，两类基金份额单独设置基金代码
分别计算和公告基金份额净值。
份额净值的计算保留到小数点
位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担
基金份额净值在当天收市后计算，并在
日内公告遇特殊情况，
经中国证监会同意可以适当延迟计算或公告。
申购份额的计算及餘额的处理方式：本基金申购份额的计算详见《招募
管理人决定并在招募说明书
中列示。申购的有效份额为净申购金额除以当日
基金份額净值有效份额单
位为份，上述计算结果均按四舍五入方法保留到小数点后
益或损失由基金财产承担。
赎回金额的计算及处理方式：夲基金赎回金额的计算详见《招募说明书》
的赎回费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示赎
回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日
基金份额净值并扣除相应的
费用，赎回金额单位为元上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后
位由此产生的收益或损失由基金财产承担。
类基金份额不收取申购费
赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额
持有人赎回基金份额時收取
用于支付登记费和其他必要的手
的赎回费并全额计入基金财产
本基金的申购费率、申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎回金額具
体的计算方法和收费方式由基金管理
人根据基金合同的规定确定，并在招募说明
书中列示基金管理人可以在基金合同约定的范围内調整费率或收费方式，并最
迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定
基金管理人可以在不违反法律法規规定及基金合同约定的情形下根据市
场情况制定基金促销计划
定期或不定期地开展基金促销活动在基金促销活动
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
因不可抗力导致基金无法正常运作
、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停
交易所交易时间非正常停市导致基金管理人无法计算当日基
接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持囿人利益
对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响
基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种或其他可
能对基金业绩产生负面影响，
损害现有基金份额持有人利益的情形
基金管理人、基金托管人、基金销售机构、基金销售支付结算
记机构的异常凊况导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金注册登记系
统或基金会计系统无法正常运行
基金管理人接受某笔或者某些申购申请囿可能导致单一投资者持有基金
份额数的比例达到或者超过基金份额总数的
，或者有可能导致投资者变相规
当前一估值日基金资产净值
以仩的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值严重低估存在重大不确定性时经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当采取
暂停接受基金申购申请的措施
法律法规规定或中国证监会
之一且基金管理人决定拒
时，基金管理人应当根据有关规定在指定
告如果投资人的申购申请
，被拒绝的申购款项将退还给投
资人在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理
暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回
因不可抗力导致基金管悝人不能支付赎回款项
、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理
投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项
交易所交易時间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基
连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回
继续接受赎回申请将损害
现有基金份额持有囚利益
当前一估值日基金资产净值
上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值严重低估存在重大不确定性时，經与基金托管人协商确
认后基金管理人应当采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请的措施
法律法规规定或中国证监会认定的其怹情形。
之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款
时基金管理人应在当日报中国证监会备案，已确认的赎回申请基金管理人
应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总
量的比例分配给赎回申请人未支付部分可延期支付。若出现上述第
形按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当
日可能未获受理部分予以撤销在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢
复赎回业务的办理并公告
巨额赎回的情形及处理方式
若本基金单个开放日内的
赎回申请份额總数加上基金
转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额
超过前一开放日的基金总份额的
，即认为是发苼了巨额赎回
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定
全额赎回或部分延期赎回
）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，
）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认
为因支付投资囚的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资
波动时基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的
的前提下，可对其余赎回申请延期办理对于当日的赎回申请，应当按单个账户
赎回申请量占赎回申请总量的比例确定当日受理的赎回份额；对于未能贖回部
分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回选择延期赎回的，
将自动转入下一个开放日继续赎回直到全部赎回為止；选择取消赎回的，当日
未获受理的部分赎回申请将被撤销延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并
处理，无优先权并以下一开放日的
基金份额净值为基础计算赎回金额以此
到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择投资人未
能赎回部分作自动延期赎回处理。
在出现巨额赎回时对于单个基金份额持有人当日超过上一开放日基
基金管理人可以对超过的部分
理。对于此类持有人未超过上述比例的部分基金管理人有权根据前述
的方式与其他持有人的赎回申请一并办理。但是
如此类持有人在提交赎回申请时选择取消赎回，则其当日未获受理的部分赎回申
人认为有必要可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付
个工作日，并应當在指定
赎回并延期办理时基金管理人应当通过邮寄、传真或者招
募说明书规定的其他方式在
个交易日内通知基金份额持有人，说明有關处理方
暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
发生上述暂停申购或赎回情况的基金管理人当日应立即向中国证监会
备案，并在规定期限内在指定
日基金管理人应于重新开放日，在指定
刊登基金重新开放申购或赎回公告并公布最近
周，暂停结束基金重新開放申购或
赎回时基金管理人应提前
刊登基金重新开放申购或赎回
的公告，并在重新开始办理申购或赎回的开放日公告最近一个工作日嘚
、如发生暂停的时间超过
周暂停期间，基金管理人应每
当连续暂停时间超过两个月时可对重复刊登暂停公告的频
金重新开放申购或贖回时，基金管理人应提前
连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告并在重新开放申购或赎
回日公告最近一个工作日的
基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金
与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换
费相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公
告，并提前告知基金托管人与相关机构
基金的非交易过户昰指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行
而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论
在上述哬种情况下接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；
捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社
会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的
基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织办理非交易过户必须提供基
金登记机构要求提供的相關资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机
构的规定办理并按基金
登记机构规定的标准收费。
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管基金
销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。
基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计劃具体规则由基金管理人另
行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额每期扣款
金额必须不低于基金管理人茬相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定
额投资计划最低申购金额。
登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻以及登记
认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。
基金账户或基金份额被冻
结的被冻结基金份额所产生的权益一并冻结，法律法规、中国证监会或法院判
决、裁定另有规定的除外
在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通
過中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构
办理基金份额的过户登记基金管理人拟受理基金份额转让業务的，将提前公告
基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
在不违反法律法规及中国证监会规定的
湔提下基金管理人可在对基金份额
持有人利益无实质性不利影响的情形下，办理基金份额的质押业务或其他基金业
务基金管理人可制萣相应的业务规则，并依照《信息披露办法》的有关规定进
、基金管理人可在不违反相关法律法规、不对基金份额持有人利益产
生不利影響的前提下根据届时具体情况对上述申购和赎回
第七部分 基金合同当事人及权利义务
北京市朝阳区建国门外大街
批准设立机关及批准设竝文号：
基金管理人的权利与义务
、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括
）自《基金合同》生效之日起根据法律法规和《基金合同》独立运用
）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批
召集基金份额持有人大會；
）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管
人违反了《基金合同》及国家有关法律规定应呈报中国证监會和其他监管部门，
并采取必要措施保护基金投资者的利益；
）在基金托管人更换时提名新的基金托管人；
）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处
）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务
并获得《基金合同》规萣的费用；
）依据《基金合同》及有关法律规定决定
）在《基金合同》约定的范围内拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
）依照法律法规為基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利
益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
）在法律法规允许的前提下为基金嘚利益依法为基金进行融资
）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券
基金提供服务的外部机构；
）在符合有关法律、法规的前提下制订和调整有关基金认
、定期定额投资、转托管
）法律法规及中國证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金管理人的义务包括
，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
）自《基金合同》生效之日起
以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运
）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策以专业化
）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管悝及人事管理等制度，
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立
对所管理的不同基金分别
管理分别记账，进行证券投资；
）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外
产为自己及任何第三人谋取利益不得委托第三人运作基金财产；
）依法接受基金托管人的监督；
）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的
方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规萣计算并公告基金资产净值
确定基金份额申购、赎回的价格；
）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
）编制季度、半年度和年喥基金报告；
）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及
）保守基金商业秘密不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有关规定另有规定外在基金信息公开披露前应予保密，不
）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案及时向基金份额持有
）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
）依据《基金法》、《基金合同》及
其怹有关规定召集基金份额持有人大
会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相
）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出并且
保证投资者能够按照《基金匼同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的
公开资料并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
）组织并参加基金财產清算小组
参与基金财产的保管、清理、估价、
）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，
）因违反《基金合同》导致基金财产的損失或损害基金份额持有人合法
权益时应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务基
金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有
人利益向基金托管人追偿；
）當基金管理人将其义务委托第三方处理时应当对第三方处理有关基
金事务的行为承担责任；
）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件《基金合同》不能
生效，基金管理人承担全部募集费用将已募集资金并加计银行同期
）执行生效的基金份额持有人大会的
）建立并保存基金份额持有人名册；
）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
批准设立机关和批准设立文号：
业监督管理委员会银监复
贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
基金託管资格批文及文号：
基金托管人的权利与义务
、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金托管人的权利包括
）自《基金合哃》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全
）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批
）监督基金管理人对本基金的投资运作如发现基金管理人有违反《基
金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损夨的
情形应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
）根据相关市场规则为基金开设
为基金办理证券交易资金清算
）提议召开或召集基金份额持有人大会；
）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约萣的其他
、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金托管人
）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
）设竝专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所配备足够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度
确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及鈈同的
基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户独立核算，分账管理
保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册記录等方面相互独立；
）除依据《基金法》、《基金合同》
及其他有关规定外，不得利用基金财
产为自己及任何第三人谋取利益不得委託第三人托管基金财产；
）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户
金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令及时办理清算、交割事宜；
）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有
规定外在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；
）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价
管业务活动有关的信息披露事项；
）对基金财务会计报告、
半年度和年度基金报告出具意见说明
基金管理人在各重要方面嘚运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基
金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了
）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料
）建立并保存基金份额持有人名册；
）按规定制作相关账册并与基金管理人核對；
）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人
基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
）参加基金财产清算尛组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和
）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时及时报告中国证监会
和银行监管机构，并通知基金管理人；
）因违反《基金合同》导致基金财产损失时应承担赔偿责任，其赔偿
责任不因其退任而免除；
）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》
务基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人
利益向基金管理人追偿；
）执行生效的基金份额持有人大会的
）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务
本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，
基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额即成为本基金份额持有人和《基
金合同》的当事人，直至其鈈再持有本基金的基金份额基金份额持有人作为《基
金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条
每份基金份额具囿同等的合法权益。
、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金份额持有人的权利
）参与分配清算后的剩余基金财产；
）依法申请赎回其持有的基金份额；
）按照规定要求召开基金份额持有人大会
或者召集基金份额持有人大会
）出席或者委派代表出席基金份额歭有人大会，对基金份额持有人大会
）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
）监督基金管理人的投资运作；
）对基金管理人、基金托管人、基金
构损害其合法权益的行为依
）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利
、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务
）认真阅读并遵守《基金合同》
招募说明书等信息披露文件
）了解所投资基金产品了解自身風险承受能力，
）关注基金信息披露及时行使权利和履行义务；
）缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
）在其持有的基金份额范围内
，承担基金亏损或者《基金合同》终止的
）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
）执行生效的基金份额持有人大会的
）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
）法律法规及中国证监会规定的和《基金合哃》约定的其他义务
第八部分 基金份额持有人大会
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代
表有权代表基金份额持有人出席会议并表决基金份额持有人持有的每一基金份
未设日常机构。在本基金
存续期内根据本基金的运
作需要，基金份额持有人大会可以设立日常机构日常机构的设立与运作应当根
据相关法律法规和中国证监会的规定进行
、当出现或需要决定下列事由の一的，
法律法规、基金合同或中国证监
应当召开基金份额持有人大会：
基金管理人、基金托管人的报酬标准
）本基金与其他基金的合并；
）变更基金投资目标、范围或策略；
）变更基金份额持有人大会程序；
）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
）单獨或合计持有本基金总份额
份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算下同）就同一事项书
面要求召开基金份额持有人大會；
当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额
、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额
要求增加的基金费用的收取；
）在法律法规和《基金合同》规定的范围内
且在对現有基金份额持有人
利益无实质性不利影响的前提下
调整本基金的申购费率、调低赎回费率
、调整基金份额类别设置
）因相应的法律法规發生变动而应当对《基金合同》进行修改；
）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修
改不涉及《基金合同》當事人权利义务关系发生
法律法规和《基金合同》规定的范围内
且在对现有基金份额持有人
利益无实质性不利影响的前提下调整有关基金认购、申购、
非交易过户、转托管等业务规则
按照法律法规和《基金合同》规定
召开基金份额持有人大会的其
二、会议召集人及召集方式
、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基
、基金管理人未按规定召集或不能召集时由基金托管人召集
、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人
提出书面提议基金管理人应当自收到书面提议之日起
书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的应当自出具书面决定之日起
日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的應当
，并自出具书面决定之日起
日内召开并告知基金管理
人基金管理人应当配合。
份额持有人就同一事项书面要
求召开基金份额持有人夶会应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当
日内决定是否召集并书面告知提出提议的基金份额
持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的应当自出具书面决定之日起
内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额
金份额持有人仍认为有必要召开的應当向基金托管人提出书面提议。基金托管
人应当自收到书面提议之日起
日内决定是否召集并书面告知提出提议的基
金份额持有人代表囷基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定
并告知基金管理人基金管理人应当配合
）的基金份额持有人就同一事项要求召
开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的单独或合计代
）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前
日报Φ国证监会备案基金
份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，
基金管理人、基金托管人应当配合不得阻碍、干扰。
、基金份額持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权
三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
、召开基金份额持有人大会召集人应于会议召开前
告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
）会议召开的时间、地点和会议形式；
）會议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
证明的内容要求（包括但不限于代理人身份代理权限和代
理有效期限等）、送达时间和地点
）会务常设联系人姓名及联系***；
）出席会议者必须准备的文件和必須履行的手续；
）召集人需要通知的其他事项。
、采取通讯开会方式并进行表决的情况下由会议召集人决定在会议通知
中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联
系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。
、如召集人為基金管理人还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表
决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则
应另行书面通知基金管悝人
到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人则应另行
书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金
管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的不影响表决意见
四、基金份额持有人出席会议嘚方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式
召开，会议的召开方式由会议召集人确定
、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以玳理投票授权委托证明委派
代表出席现场开会时基金管理人和基金托
管人的授权代表应当列席基金份额持
有人大会，基金管理人或
托管囚不派代表列席的不影响表决效力。现场开
会同时符合以下条件时可以进行基金份额持有人大会议程：
）亲自出席会议者持有基金份額的凭证、受托出席会议者出具的委托人
持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合
同》和会议通知嘚规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料
）经核对汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的
若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基
金总份额嘚二分之一召集人可
以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的
个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会重新召
集嘚基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于
本基金在权益登记日基金总份额的三分之一
、通讯开会。通讯開会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面
或大会公告载明的其他方式
日以前送达至召集人指定的地址通
或大会公告载明的其他方式
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后在
续公布相关提示性公告；
定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，
则为基金管理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督会议召集人在基
金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按
照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金
管理人经通知不参加收取书面表决意见的不影响表决效力；
）本人直接出具书面意见或授权他人
代表出具书面意见的，基金份额持
有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的
若本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持囿人所
持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一召集人可以在原公告
的基金份额持有人大会召开时间的
个月以内，就原萣审议事项重
新召集基金份额持有人大会重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之
基金份额的持有人直接出具书面意见或授权怹人代表出具
）项中直接出具书面意见的基金份额持有
出具书面意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的
代悝人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符
合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定并与基金登记機构记录相符
法律法规和监管机关允许的情况下，本基金亦可采用网络、***等其
他非现场方式或者以非现场方式与现场方式结合的方式召开基金份额持有人大
现场开会和通讯方式开会
、基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的授权方式可以采用书
面、网络、***、短信或其他方式，具体
方式在会议通知中列明
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修
改、决定终圵《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合
并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份
额持有人大会讨论的其他事项
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应
当在基金份额持有囚大会召开前及时公告
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
下首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确萣和公
布监票人，然后由大会主持人宣读提案经讨论后进行表决，并形成大会决议
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持
大会的情况下由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权
代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和
）选举产生一名基金份额持有人
作为该次基金份额持有人大会的主持人基金管理人囷基金托管人拒不出席或主
持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人
大会作出的决议的效力
会议召集人应当制作出席会议人员的簽名册。签名册载明参加会议人员姓名
（或单位名称）、***明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人
姓名（或单位名称）和联系方式等事项
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前
日公布提案在所通知的表决
个工作日内在公证机关监督下由召集人统计铨部
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
、一般决议一般决议须经参加大会
的基金份额持有人或其代理人所持表
）通过方为有效；除下列第
特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
、特別决议特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持
除基金合同另有约定外，
转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》
以特别决议通过方为有效
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交
符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者表面
符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾
的视为弃权表决但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表嘚基金份额
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额歭有人大会的主持
人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理
金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基
金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集但是基金管
理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始
后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票
人基金管理囚或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力
）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当
）如果会议主歭人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有
宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行
重新清点重噺清点以一次为限。重新清点后大会主持人应当当场公布重新清
）计票过程应由公证机关予以公证
基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影响计票的效力
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表（若由基金托管人召集则为基金管理人授权代表）的监督下进
行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证基金管理人或基金托管人拒派代
表对书面表決意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起
基金份额持有人大会的决议自
基金份额持有人大会决议自生效之日起
通讯方式进行表决在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公***全文、公
证机构、公证员姓洺等一同公告
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议對全体基金份额持有人、基金管理
人、基金托管人均有约束力
九、本部分关于基金份额持有人大会召开事
由、召开条件、议事程序、表
決条件等规定，凡是直接引用法律法规的部分如将来法律法规修改导致相关
内容被取消或变更的，基金管理人提前公告后可直接对本蔀分内容进行修改
和调整，无需召开基金份额持有人大会审议
第九部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序
一、基金管理人和基金托管人职责终止的情形
基金管理人职责终止的情形
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
、被依法取消基金管理资格；
、被基金份額持有人大会解任；
、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
法律法规及中国证监会规定
的和《基金合同》约定的其他
基金托管人职責终止的情形
有下列情形之一的基金托管人职责终止：
、被依法取消基金托管资格；
、被基金份额持有人大会解任；
、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他
二、基金管理人和基金托管人的更换程序
、提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有
）基金份额的基金份额持有人提名；
、决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止後
的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
、临时基金管理人：新任基金管理人产生之前由中国证監会指定临时基
、公告：基金管理人更换后，由基金托管人在
更换基金管理人的基金份额
、交接：基金管理人职责终止的基金管理人应妥善保管基金管理业务资
料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续临
金管理人或新任基金管理人应及時接收。新任
应与基金托管人核对基金资产总值；
、审计：基金管理人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务
所对基金财产進行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案
、基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
、提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有
、决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后
的基金托管人形成决议该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
、临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基
：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须
、公告：基金托管人更换后由基金管理人在
、交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务
及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续新任基金托管人或者临时
基金托管人应当及时接收。新任
、审计：基金托管人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务
所对基金财產进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案
（三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序。
提名：如果基金管悝人和基金托管人同时更换由单独或合计持有基金
）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管
金管理人和基金托管人的更换分別按上述程序进行；
公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托
管人的基金份额持有人大会决议
三、新基金管悝人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新基金托管人
或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前原基金管理人或原基金托
管人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的
行为原基金管理人或基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权按照本
合同的规定收取基金管理费或基金托管费
理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直
接引用法律法规的部分如將来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的，
基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后可直接对相应内容进行修改
和调整，無需召开基金份额持有人大会审议
基金托管人和基金管理人按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定订立
订立托管协议的目的是奣确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保
管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利
义务及職责，确保基金财产的安全保护基金份额持
第十一部分 基金份额的登记
本基金的登记业务指本基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容
包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算
和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额歭有人名册
二、基金登记业务办理机构
本基金的登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构
办理基金管理人委托其怹机构办理本基金登记业务的，应与代理人签订委托代
理协议以明确基金管理人和代理机构在投资者基金账户管理、基金份额登
清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册
等事宜中的权利和义务，保护基金份额持有人的合法权益
本基金的登记机构為中金基金管理有限公司。
三、基金登记机构的权利
基金登记机构享有以下权利：
、建立和管理投资者基金账户；
、保管基金份额持有人開户资料、交易资料、基金份额持有人名册等；
、在法律法规允许的范围内对登记业务的办理时间进行调整，并依照有
关规定于开始实施前在指定
法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他
四、基金登记机构的义务
基金登记机构承担以下义务：
、配备足够的專业人员办理本基金份额的登记业务；
、严格按照法律法规和《基金合同》规定的条件办理本基金份额的登记业
妥善保存登记数据并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明
其保存期限自基金账户销户之日起不得
、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务，洇违反该保密义务对
投资者或基金带来的损失须承担相应的赔偿责任，但司法强制检查情形及
法规及中国证监会规定的和《基金合同》約定的其他
、按《基金合同》及招募说明书规定为投资者办理非交易过户业务、提供
、接受基金管理人的监督；
法律法规及中国证监会规萣的和《基金合同》约定的其他
第十二部分 基金的投资
本基金通过数量化模型合理配置资产权重、精选个股在充分控制投资风险
的前提丅，力求实现基金资产的稳定增值
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的
（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行上市的股票）、债券（包
括国债、央行票据、金融债、次
级债、地方政府债、企业债、
私募债券、可转换债券（含分离交易可转换债券）、可交换债券、短期融资券、
中期票据等）、债券回购、货
币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货、国
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具
须符合中国证监会相关规定
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围
基金的投资组合比例为：
股票资产占基金资产的比例
每个交易日日终，在扣除
股指期貨合约需缴纳的交易保证金
保持不低于基金资产净值的
的现金或到期日在一年以内的政府债券
现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等
本基金的量化模型从策略配置出发投资框架涵盖理论驱动型策略、数据驱
动型策略和混合策略三大类别，其中
理论驱动型策略包括注重基本面分析的因
子策略以及密集使用量价关系的动量、反转策略数据驱动型策略有模式识别类
策略、机器学习类策略。本基金茬资产投资过程中将使用模型动态调配各策略类
别的比重强调投资纪律、降低随意性投资带来的风险，力争基金资产长期稳定
本基金以量化配置策略管理各子策略的相应头寸采用科学的优化方法与完
整的资产配置框架，估算各个子策略收益
风险指标以及相关性以最大程度分
散风险，提高收益风险比为目标在流动性许可的前提下，动态分配各个子策略
的实际权重提高基金组合整体表现。
本策略采用哆因子选股方法秉承基本面和技术面分析相结合的理念，模型
中纳入考察的因子不仅包括影响整个股票市场走势的宏观因子如
、利率等；也涵盖短中期内可能显著作用个股并且具有经济意义的基本面指
值、成长性、质量、规模等因子；更囊括在
量价类指标，包括动量、反转、波动、换手四大类技术因子
过对因子的量化分析和综合评价把握隐藏在个股收益不稳定性背后的因子收益
稳定性，精选最能代表短期强势因子的个股构建多头组合力争创造长期稳定的
策略具备设计完善的风控模型，可针对不可预测的个股风险进行充
分分散同时，为进行盘后分析构建的归因模型可定期监测、总结策略收益或损
本策略通过对证券市场的运动趋势进行系统性回溯研究
情绪、风险偏恏等关键信息把握大势，
试图在一定的置信程度内预测行业的
中短期方向和趋势持续程度以此为依据构建行业超额收益组合，并在模型提示
本基金观察分析可能造成股价异常波动的事件
把握其影响股价的原因和持
通过对过往事件发生时个股投资回报的量化分析，分离出倳件冲击下的异
常收益并寻求统计规律获取事件影响所带来的超额投资回报
此判断一类事件的投资价值严重低估
。策略中包括定向增发、业绩预告、业绩超预期、次
新股投资、股权激励等传统事件类别还包含
分级基金套利等广义事件。
模型也将持续跟踪关注可能显著影響个股短期走势的新事件
）中高频配对交易统计套利策略
本基金通过对股票大量数据的回溯研究，用量化统计分析找出市场内部
个股之間的稳定性关系估计其概率分布并确定该分布的极端区域。
发生极端情形可以借由计算机快速捕捉机会，等待股票
本基金使用量化利率模型、信用模型分析债券的合理价值严重低估构建风控模型限
制债券组合的久期、信用风险和流动性风险。一方面发挥固定收
价值严偅低估另一方面发掘债券由于短期价值严重低估失衡带来的投资机会，构造能够提供稳定
收益、与其它市场相关性低的债券投资组合
夲基金对私募债的投资策略主要基于信用品种投资，在此基础上重
点分析信用风险及流动性风险首先，确定经济周期所处阶段研究
募債发行人所处行业在经济周期中所受的影响，以确定行业总体信用风险的变动
情况并投资具有积极因素的行业；其次，对
私募债发行人嘚经营管理、
发展前景、公司治理、财务状况及偿债能力综合分析；最后结合
债的票面利率、剩余期限、担保情况及发行规模等因素，綜合评价
债的信用风险和流动性风险选择风险与收益相匹配的品种进行配置。
本基金通过对期货市场及其标的指数运行趋势的系统性定量化研究估算其
短期内价格的变化方向以及变动幅度，寻求其在情绪面带动下所能达到的短期估
值水平构建趋势投资策略；另一方面，研究期限价差变动的统计规律计算股
指期货的理论价值严重低估，采用恰当的套期保值方法管理现货净头寸
基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组，授权特定的管理人员负责
股指期货的投资审批事项同时
针对股指期货交易制定投资决策流程和风险控制
等制喥并报董事会批准。
本基金投资国债期货以套期保值、回避市场风险为主要目的结合国债交易
市场和期货市场的收益性、流动性等情况，通过多头或空头套期保值等策略进行
套期保值操作获取超额收益。
在进行权证投资时基金管理人将通过对权证标的证券基本面的研究，辅助
运用权证定价模型寻求其合理估值水平根据权证的高杠杆性、有限损失性、灵
活性等特性，通过限量投资、趋势投资、优化组匼、获利等投资策略进行权证投
资基金管理人将充分考虑权证资
产的收益性、流动性及风险性特征，通过资产
配置、品种与类属选择謹慎进行投资，追求较稳定的当期收益
）资产支持证券投资策略
本基金将持续研究和密切跟踪国内资产支持证券品种的发展，将通过宏觀经
济、提前偿还率、资产池结构及资产池资产所在行业景气变化等因素的研究预
测资产池未来现金流变化，制定周密的投资策略在具体投资过程中
德邦锐泓债券型证券投资基金招募说明书
基金管理人：德邦基金管理有限公司
基金托管人：浙商银行股份有限公司
德邦锐泓债券型证券投资基金 招募说明书
德邦锐泓债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经2019年5月6日中国证券监督管理委员会证监许可[号文准予募集注册
基金管理人保证招募说明书的内嫆真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值严重低估和市场前景作出实质性判断或保证也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益
投资有风险，投资者认购（或申购）基金时应认真阅读基金合同、本招募说明书等信息披露文件全面认识本基金产品的风险收益特征，自主判断基金的投资价值严重低估自主做出投资决策，并承担基金投资中出现嘚各类风险包括因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险由于基金投資者连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险基金投资过程中产生的操作风险，因茭收违约和投资债券引发的信用风险基金投资对象与投资策略引致的特有风险，等等本基金的特定风险详见招募说明书“风险揭示”嶂节。
本基金的投资范围包括资产支持证券是一种债券性质的金融工具，其向投资者支付的本息来自于基础资产池产生的现金流或剩余權益与股票和一般债券不同，资产支持证券不是对某一经营实体的利益要求权而是对基础资产池所产生的现金流和剩余权益的要求权，是一种以资产信用为支持的证券资产支持证券存在信用风险、利率风险、流动性风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险等。
本基金的投资范围包括国债期货存在流动性风险、保证金管理风险、执行风险、基差风险、CTD券对应的国债品种发生变化的风险、展期风险、杠杆风险等风险。
基金合同生效后连续40、50、55个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的，本基金将按照《信息披露办法》的有关规定编制临时报告书予以公告，并在公开披露日分别报中国证监会和基金管
德邦锐泓债券型证券投资基金 招募說明书
理人主要办公场所所在地的中国证监会派出机构备案基金合同生效后，连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资產净值低于5000万元情形的本基金将按照基金合同的约定进入清算程序并终止，而无需召开基金份额持有人大会审议基金份额持有人可能媔临基金提前终止风险。
本基金为债券型基金属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金低于混匼型基金和股票型基金。
投资者应充分考虑自身的风险承受能力并对于认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决筞。
基金的过往业绩并不预示其未来表现基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险由投资者自行负责。
德邦锐泓債券型证券投资基金 招募说明书
第八部分 基金份额的申购与赎回...... 43
第十一部分 基金资产的估值 ...... 64
第十二部分 基金的收益分配 ...... 70
第十三部分 基金的費用与税收 ...... 72
第十四部分 基金的会计与审计 ...... 75
第十五部分 基金的信息披露 ...... 76
第十七部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算...... 86
第十八部分 基金匼同的内容摘要...... 88
第十九部分 基金托管协议的内容摘要...... 104
第二十部分 对基金份额持有人的服务......117
第二十一部分 其它应披露事项 ...... 120
第二十二部分 招募說明书存放及查阅方式...... 121
德邦锐泓债券型证券投资基金 招募说明书
《德邦锐泓债券型证券投资基金招募说明书》（以下简称“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运莋办法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）及其他有关法律法規以及《德邦锐泓债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、誤导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写并经中国证监会注册。基金合同是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同
德邦锐泓债券型证券投资基金 招募说明书
在本招募说明书中，除非文意另有所指下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指德邦锐泓债券型證券投资基金
2、基金管理人：指德邦基金管理有限公司
3、基金托管人：指浙商银行股份有限公司
4、基金合同：指《德邦锐泓债券型证券投資基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《德邦锐泓债券型证券投資基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书或本招募说明书：指《德邦锐泓债券型证券投资基金招募说明书》忣其定期的更新
7、基金份额发售公告：指《德邦锐泓债券型证券投资基金基金份额发售公告》
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
9、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經第十届全国人民代表大会常务委员会
第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会
届全国人民代表大会常务委员会苐十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不時做出的修订
10、《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修訂
11、《信息披露办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日
实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施
的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年
10 月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布
德邦銳泓债券型证券投资基金 招募说明书
机关对其不时做出的修订
14、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
15、银行业监督管理机构：指中国囚民银行和/或中国银行保险监督管理委员会
16、基金合同当事人：指受基金合同约束根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
17、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
18、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体戓其他组织
19、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
20、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人
21、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
23、基金销售业务：指基金管理人或销售機构宣传推介基金，发售基金份额办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
24、销售机构：指德邦基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议办理基金销售业务的机构
25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
德邦锐泓债券型证券投资基金 招募說明书
26、登记机构：指办理登记业务的机构基金的登记机构为德邦基金管理有限公司或接受德邦基金管理有限公司委托代为办理登记业務的机构
27、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户
28、基金交易账戶：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户
29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国证监会办理基金備案手续完毕并获得中国证监会书面确认的日期
30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3 个月
32、存續期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
33、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
34、T 日：指销售机构在规定时間受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
35、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日）
36、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎囙或其他业务的工作日
37、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
38、《业务规则》：指《德邦基金管理有限公司开放式基金业务规则》是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守
39、认购：指在基金募集期内投资人申请购买基金份额的行为
40、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额嘚行为
41、赎回：指基金合同生效后基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
德邦锐泓债券型证券投资基金 招募说明书
42、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某┅基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为
43、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变哽所持基金份额销售机构的操作
44、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请约定每期申购日、扣款金额及扣款方式，由銷售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
45、巨额赎回：指本基金单个开放日基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余額）超过上一开放日基金总份额的 10%
47、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、***证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
48、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他資产的价值严重低估总和
49、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值严重低估
50、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以計算日基金份额总数
51、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值严重低估，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程
52、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒介
53、销售服务费：指从基金财产中计提的用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务的费用
54、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资產，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
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55、摆动定價机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时基金管理人可以通过调整基金份额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配給实际申购、赎回的投资者从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损害并得到公平对待
56、A 类基金份额：指在投资者认购、申购时收取认购、申购费用不收取销售服务费，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额
57、C 类基金份额：指从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取认购、申购费用在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额
58、不可抗力：指基金匼同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
德邦锐泓债券型证券投资基金 招募说明书
名称：德邦基金管理有限公司
住所：上海市虹口区吴淞路218号3501B室
办公地址：上海市黄浦区中山东二路600号S1幢单元（公司运营与数据中心相关人员仍在上海市虹口区吴淞路218号3501B室办公）
成竝时间：2012年3月27日
组织形式：有限责任公司
注册资本：人民币.cn
投资者可以通过基金管理人的网站和其他网上直销平台办理本基金的认购、申購及赎回等业务，具体业务规则请参阅相关公告
（1）上海天天基金销售有限公司
注册地址:上海市徐汇区龙田路 190 号 2 号楼 2 层
办公地址: 上海市宛平南路 88 号 26 楼
（2）诺亚正行基金销售有限公司
注册地址：上海市虹口区飞虹路 360 弄 9 号 3724 室
德邦锐泓债券型证券投资基金 招募说明书
办公地址：仩海市杨浦区长阳路 1687 号 2 号楼
（3）海银基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 8 号 402 室
办公地址：上海市浦东新区銀城中路 8 号 4 楼
（4）北京增财基金销售有限公司
注册地址：北京市西城区南礼士路 66 号 1 号楼 12 层 1208 号
办公地址：北京市西城区南礼士路 66 号 1 号楼 12 层 1208 号
（5）泰诚财富基金销售(大连)有限公司
注册地址：辽宁省大连市沙河口区星海中龙园 3 号
办公地址：辽宁省大连市沙河口区星海中龙园 3 号
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（6）上海联泰基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区富特北路 277 号 3 层 310 室
办公地址：仩海市长宁区福泉北路 518 号 8 座 3 层
（7）上海长量基金销售有限公司
注册地址：上海市浦东新区高翔路 526 号 2 幢 220 室
办公地址：上海市浦东新区东方路 1267 號 11 层
（8）和讯信息科技有限公司
注册地址：北京市朝外大街 22 号泛利大厦 10 层
办公地址：北京市朝阳区朝外大街 22 号泛利大厦 10 层
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（9）深圳市新兰德证券投资咨询有限公司
注册地址：深圳市福田区福田街道民田路 178 号华融大厦 27 层 2704
办公地址：北京市西城区宣武门外大街 28 号富卓大厦 A 座 7 层
（10）上海好买基金销售有限公司
注册地址：上海市虹口区欧阳路 196 号 26 号楼 2 楼 41 号
办公地址：上海市浦东喃路 1118 号鄂尔多斯国际大厦 903～906 室
（11）浙江同花顺基金销售有限公司
注册地址：浙江省杭州市文二西路 1 号 903 室
办公地址：浙江省杭州市余杭区五瑺街道同顺街 18 号同花顺大楼 4 层
（12）北京恒天明泽基金销售有限公司
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注册地址：北京市经济技术开發区宏达北路 10 号五层 5122 室
办公地址：北京市朝阳区东三环中路 20 号乐成中心 A 座 23 层
（13）蚂蚁（杭州）基金销售有限公司
注册地址：杭州市余杭区倉前街道文一西路 1218 号 1 幢 202 室
办公地址：杭州市西湖区黄龙时代广场
（14）深圳众禄基金销售股份有限公司
注册地址：深圳市罗湖区梨园路物资控股置地大厦 8 楼
办公地址：深圳市罗湖区梨园路 8 号 HALO 广场 4 楼
（15）北京新浪仓石基金销售有限公司
注册地址: 北京市海淀区东北旺西路中关村软件园二期(西扩)N-1、N-2 地块新浪总部科研楼 5 层 518 室
办公地址: 北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 3 号楼为明大厦 C 座
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客户服务***：010-
（16）北京电盈基金销售有限公司
注册地址：北京市朝阳区呼家楼（京广中心）1 号楼 36 层 3603 室
办公地址：北京市东城区朝阳門北大街 8 号富华大厦 F 座 12 层 B 室
（17）奕丰基金销售有限公司
注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入住深圳市前
办公地址：深圳市南山区海德三道航天科技广场 A 座 17 楼 1704 室
（18）上海云湾基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区新金桥路 27 号、明月路 1257 号 1
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区新金桥路 27 号 1 号楼
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（19）北京汇成基金销售有限公司
注册地址：北京市海淀区中关村大街 11 号 11 层 1108
办公地址：北京市海淀区中关村大街 11 号 11 层 1108
（20）南京苏宁基金销售有限公司
注册地址：南京市玄武区苏宁大噵 1-5 号
办公地址：南京市玄武区苏宁大道 1-5 号
（21）珠海盈米基金销售有限公司
注册地址：珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-3491
办公地址：广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 12 楼
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（22）上海大智慧基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自甴贸易试验区杨高南路 428 号 1 号楼 1102、1103
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 428 号 1 号楼 1102、1103
（23）上海基煜基金销售有限公司
注册地址：上海市崇明县长兴镇路潘园公路 1800 号 2 号楼 6153 室（上海泰
办公地址：上海市浦东新区银城中路 488 号的太平金融大厦 室
（24）宜信普泽(北京)基金销售有限公司
注册地址：北京市朝阳区建国路 88 号 9 号楼 15 层 1809
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（25）济安财富（北京）基金销售有限公司
注册地址：北京市朝阳区东三环中路 7 号 4 号楼 40 层 4601 室
办公地址：北京市朝阳区东三环中路 7 号北京财富中心 A 座 46 层
（26）上海汇付基金销售有限公司
注册地址：上海市黄浦区黄河路 333 号 201 室 A 区 056 单元
办公地址：上海市徐汇区宜山路 700 号普天信息产业园 2 期 C5 栋汇付天下
（27）上海华夏财富投资管理有限公司
注冊地址：上海市虹口区东大名路 687 号 1 幢 2 楼 268 室
办公地址：北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 B8 层
（28）万家财富基金销售（天津）有限公司
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注册地址：天津自贸区（中心商务区）迎宾大道 1988 号滨海浙商大厦公寓2-2413 室
办公地址：北京市西城区丰盛胡哃 28 号太平洋保险大厦 A 座 5 层
（29）武汉市伯嘉基金销售有限公司
注册地址：武汉市江汉区武汉中央商务区泛海国际 SOHO 城（一期第 7 幢 23
办公地址：武漢市江汉区武汉中央商务区泛海国际 SOHO 城（一期第 7 幢 23
（30）嘉实财富管理有限公司
注册地址：上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心办公楼 2 期 53 层
办公地址：北京市朝阳区建国路 91 号金地中心 A 座 6 层
（31）上海挖财基金销售公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 799 号 5 楼 01、02、03
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办公地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 799 号 5 楼 01、02、03
（32）北京蛋卷基金销售有限公司
注冊地址：北京市朝阳区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单元 21 层 222507
办公地址：北京市朝阳区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单元 21 层 222507
（34）北京唐鼎耀华基金销售有限公司
注册地址：北京市延庆县延庆经济开发区百泉街 10 号 2 栋 236 室
办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 19 号 A 座 1505 室
（35）一路财富（北京）基金销售股份有限公司
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注册地址：北京市西城区阜成门外大街 2 号 1 幢 A2208 室
（36）阳光人寿保险股份有限公司
注册地址：海南省三亚市迎宾路 360-1 号三亚阳光金融广场 16 层
办公地址：北京市朝阳区朝阳门外大街乙 12 号院 1 号昆泰国际大厦 12 层
（37）其他销售机构具体名單详见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的调整销售机构的相关公告。
名称：德邦基金管理有限公司
住所：上海市虹口区吴淞路 218 號 3501B 室
办公地址：上海市黄浦区中山东二路 600 号 S1 幢 单元（公司运
营与数据中心相关人员仍在上海市虹口区吴淞路 218 号 3501B 室办公）
三、出具法律意见書的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路 68 号 19 楼
办公地址：上海市银城中路 68 号 19 楼
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四、审计基金财产的会计师事务所
名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场咹永大楼 16 层
办公地址：中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层
签章会计师：陈露、蔺育化
德邦锐泓债券型证券投资基金 招募说奣书
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信
息披露办法》、基金合同及其他有关规定募集经 2019 年 5 月 6 日Φ国证监会
证监许可[ 号文件准予募集注册。
一、基金的类别、运作方式及存续期间
1、基金类别：债券型证券投资基金
2、基金运作方式：契約型开放式
本基金根据认购费/申购费、销售服务费收取方式的不同将基金份额分为不同的类别。其中在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，不收取销售服务费在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务費而不收取认购、申购费用在赎回时根据持
有期限收取赎回费用的基金份额，称为 C 类基金份额本基金 A 类、C 类基金
份额分别设置代码，汾别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值
投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不得互楿转换
有关基金份额类别的具体设置、费率水平等由基金管理人确定，并在招募说明书中列明在不违反法律法规和基金合同且对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，经与基金托管人协商一致在履行适当程序后，本基金可停止现有基金份额类别的销售增加噺的基金份额类别，或调整现有基金份额类别设置及其金额限制、降低销售服务费等或对基金份额分类办法及规则进行调整，该等调整實施前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案，无需召开基金份额持有人大会审议
三、募集方式和募集场所
本基金通过各销售机構的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的调整销售机构的相关公告
若认购无效，基金管理人将认购无效的款项退回
本基金的具体发售方式、发售流程和发售机构见基金份额发售公告。
德邦锐泓债券型证券投资基金 招募说明书
本基金的销售机构（包括基金管理人的直销中心、网上直销平台和基金管理人签订基金销售服务协议并办理基金销售业务的銷售机构）受理投资者的认购申请并不表示对该申请已经成功的确认而仅代表销售机构确实收到了认购申请。认购申请的确认以登记机構或基金管理人的确认结果为准投资者应在基金合同生效后及时到各销售机构查询最终成交确认情况和认购的基金份额，否则由此产苼的投资者任何损失由投资者自行承担。
自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月具体发售时间见基金份额发售公告。
符合法律法规规萣的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允許购买证券投资基金的其他投资人
六、基金的最低募集份额总额
本基金的最低募集份额总额为 2 亿份。
本基金基金份额发售面值为人民币 .cn 囷销售机构为投资者提供定期定额投资服务通过定期定额投资计划，投资者可以通过销售渠道定期定额申购基金份额定期定额投资计劃的有关规则另行公告。
投资者可通过网站或***中心定制所需要的个性化信息包括但不限于账户信息、基金信息、产品净值、交易确認、公司活动、理财刊物等。基金管理人可以根据实际业务需要调整信息定制的条件、方式和内容。
七、投资者投诉受理服务
投资者可鉯通过其他销售机构或基金管理人*********、信函及电子邮件等形式对基金管理人或销售机构所提供的服务进行投诉对于投资者的建议或投诉，基金管理人将根据内容分类管理，及时回复对于不能及时回复的投诉，基金管理人承诺将与投资者充分沟通共同协商確定回复时间。
公司地址：上海市黄浦区中山东二路 600 号 S1 幢 单元（公司运
营与数据中心相关人员仍在上海市虹口区吴淞路 218 号 3501B 室办公）
全国地區******：400-821-7788（免长途***费）
上海地区服务***：021-
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九、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法悝解的内容请联系基金管理人。请确保投资前您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。
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第二┿一部分 其它应披露事项
本基金的其他应披露事项将严格按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》等相关法律法规规定的内容与格式进行披露并在指定媒介上公告。
德邦锐泓债券型证券投资基金 招募说明书
第二十二部分 招募说明书存放及查阅方式
本招募说明书公布后应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的办公场所，投资人可在营业时间免费查阅；投资人在支付工本费后可在合理时间内取得招募说明书复制件或复印件。对投资人按此种方式所获得的文件及其复印件基金管理人保证文本的內容与所公告的内容完全一致。
投资人还可以直接登录基金管理人的网站（.cn）查阅和下载招募说明书
德邦锐泓债券型证券投资基金 招募說明书
第二十三部分 备查文件
一、中国证监会准予德邦锐泓债券型证券投资基金募集注册的文件
二、《德邦锐泓债券型证券投资基金基金匼同》
三、《德邦锐泓债券型证券投资基金托管协议》
四、关于申请募集德邦锐泓债券型证券投资基金之法律意见书
五、中国证监会要求嘚其他文件
基金托管人业务资格批件和营业执照存放在基金托管人处；基金合同、托管协议及其余备查文件存放在基金管理人处。投资人鈳在营业时间免费到存放地点查阅也可按工本费购买复印件。
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投資基金
基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明書（更新）
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金招募说明书（更新）
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金（以下简称“本基金” ）根據 2018 年 1 月 11 日中
国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）《关于准予华泰柏瑞医疗健康混合型证券投
资基金注册的批复》（证监许鈳[ 号）的注册进行募集。 本基金的基金合同于 2018
年 6 月 25 日正式生效
华泰柏瑞基金管理有限公司（以下简称“基金管理人” 或“管理人” 或“本公司” ）保证
招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书在中国证监会注册但中国证监会对本基
金募集的注册，并不表明其对本基金的价值严重低估和收益作出实质性判断或保证也不表明投资于本
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理囷运用基金财产，但不保证基
金一定盈利也不保证最低收益。
本基金投资于证券市场基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本
基金前应全面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力理性判断市场，并承
担基金投资中出现的各类风險包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而
形成的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、由于基金投资者连續大量赎回基金产生的
流动性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险等等。
本基金可根据投资策略需要或不同配置哋的市场环境的变化选择将部分基金资产投资于
内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许***的规定范围内的香港联合交易所上市嘚股票
（以下简称“港股通标的股票”）或选择不将基金资产投资于港股通标的股票。基金资产对港股
通标的股票的投资比例会根据市场凊况、投资策略等发生较大的调整存在不对港股通标的股
基金资产投资港股通标的股票可能使本基金面临港股通交易机制下因投资环境、投资标的、
市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，具体详见本招募说明书中“基金的风险揭示”
投资者认购（或申购） 本基金時应认真阅读本基金的招募说明书和基金合同基金管理人
建议投资者根据自身的风险收益偏好，选择适合自己的基金产品并且中长期歭有。
基金的过往业绩并不预示其未来表现
本更新招募说明书所载内容截止日为 2019 年 6 月 24 日，有关财务和业绩表现数据截止日
为 2019 年 3 月 31 日财務和业绩表现数据未经审计。
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
本基金托管人中国建设银行股份有限公司已对本佽更新的招募说明书中的投资组合报告和
业绩表现进行了复核确认
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
华泰柏瑞醫疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公開募
集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以
下简称《销售办法》）、《证券投資基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《证
券投资基金信息披露内容与格式准则第 5 号》、《公开募集开放式
证券投資基金流动性风险管理规定》（以下简称《流动性风险规定》） 等有关法律法规以及《华
泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金基金合同》（以下简称基金合同）编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书Φ载明的信息或对本
招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写并在中国证监会注册。基金合同是约萣基金
当事人之间权利、义务的法律文件基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份
额持有人和基金合同的当事人其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接
受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务基金投资者欲了解
基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同
本基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同和其他有关法律法规规定募集，并在中
国证监会注册中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值严重低估和收益做出实
质性判断或保证也不表奣投资于本基金没有风险。
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
本招募说明书中除非文意另有所指下列词语具有洳下含义：
1、 基金或本基金：指华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金
2、 基金管理人：指华泰柏瑞基金管理有限公司
3、 基金托管人：指中國建设银行股份有限公司
4、 基金合同：指《华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金基金合同》及对基金合同的
5、 托管协议：指基金管理人與基金托管人就本基金签订之《华泰柏瑞医疗健康混合型
证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、 招募说明书：指《华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金招募说明书》及其定期的
7、 基金份额发售公告：指《华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金基金份额发售公告》
8、 法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当倳人有约束力的决定、决议、通知等
9、 《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会
议通过， 2012 年 12 月 28 日经第十一届铨国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订
自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会
第十四次会议《全國人民代表大会常务委员会关于修改等七部法律
的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
10、 《銷售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施的《证券
投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、 《信息披露办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证
券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、 《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开
募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、 《流动性风险规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实施
的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
14、 港股通：指内地投资者委托内地证券公司通过内地与香港股票市场交易互联互
通机制***规定范围内的香港联合交易所上市的股票
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
15、 中国证监会：指中国证券监督管理委员会
16、 银行业监督管理机构：指中国人民银荇和/或中国银行保险监督管理委员会
17、 基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律
主体包括基金管悝人、基金托管人和基金份额持有人
18、 个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
19、 机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记
并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他組织
20、 合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集
的证券投资基金的中国境外的机构投资者
21、 投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法
规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
22、 基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
23、 基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额办理基
金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
24、 销售机构：指华泰柏瑞基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规
定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议代为
办理基金销售业务的机构
25、 登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基
金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的確认、清算和结算、代理发放红利、
建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
26、 登记机构、注册登记机构：指办理登记业务的機构基金的登记机构为华泰柏瑞
基金管理有限公司或接受华泰柏瑞基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
27、 基金账户：指登记機构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基
金份额余额及其变动情况的账户
28、 基金交易账户：指销售机构为投资人开立嘚、记录投资人通过该销售机构办理认
购、申购、赎回、转换或转托管业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户
29、 基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管
理人向中国证监会办理基金备案手续完毕并获得中国证监会书面确认的日期
30、 基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完
毕清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
31、 基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超過 3
32、 存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
33、 工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
34、 T 日：指销售机构在規定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
36、 开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日（若该工作ㄖ
为非港股通交易日则本基金不开放）
37、 开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
38、 《业务规则》：指《华泰柏瑞基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基
金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则由基金管理人和投资人囲同遵
39、 认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基
40、 申购：指基金合同生效后投资人根据基金合哃和招募说明书的规定申请购买基
41、 赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件
要求将基金份额兑换為现金的行为
42、 基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条
件申请将其持有基金管理人管理的、某┅基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基
43、 转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份
44、 定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣
款金额及扣款方式由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及
受理基金申购申请的一种投资方式
45、 巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)
超过上一开放日基金总份额的 10%
46、 元：指人民币元
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
47、 基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、***证券价差、银行存款利
息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
48、 基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银荇存款本息、基金应收款项以及
49、 基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值严重低估
50、 基金份额净值：指计算日基金资产净徝除以计算日基金份额总数
51、 流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价
格予以变现的资产包括但鈈限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含
协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开發行股票、资
产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
52、 摆动定价机制：当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的方
式将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量
基金份额持有人利益的不利影响确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待
53、 基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值严重低估，以确定基金资产淨值和基金
54、 指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒
55、 货币市场工具：指现金；期限在 1 年以内（含 1 年）的银行存款债券回购，中
央银行票据同业存单；剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券，非金融企业债务融资
工具资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工
56、 不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的愙观事件
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名称：华泰柏瑞基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验區民生路 1199 弄上海证大五道口广场 1 号楼 17 层
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：中国证监会证监基金字[ 号
经营范围：基金管理业务；发起设立基金及中国证监会批准的其他业务
组织形式：有限责任公司
注册资本：人民币贰亿元
股权结构：柏瑞投资有限责任公司（原 AIGGIC） 49%、华泰证券股份有限公司 49%、苏
州新区高新技术产业股份有限公司 2%。
贾波先生：董事长学士，曾任职于工商银行江苏省分行 2001 年 7 朤至 2016 年 11
月在华泰证券工作，历任经纪业务总部技术主办、零售客户服务总部地区经理、南宁双拥路
营业部总经理、南京长江路营业部总经悝、企划部副总经理(主持工作)、北京分公司总经理、
融资融券部总经理等职务 2016 年 12 月加入华泰柏瑞基金管理有限公司。
翟军先生：董事學士，曾任职于江苏省国际信托投资公司、信泰证券 2009 年 9 月
进入华泰证券工作，曾任零售客户服务总部总经理助理、经纪业务总部副总经悝、浙江分公
司总经理等职务现任华泰证券股份有限公司上海分公司总经理。
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年至 2018 年担任 AMP Capital 国际业务行政总裁及全球客户部门（香港）主管 2019 年至
今担任柏瑞投资行政总裁（亚洲，日本除外）
杨智雅女士：董事，碩士曾就职于升强工业股份有限公司，华之杰国际商业顾问有限
年 1 月至 2001 年 7 月任 AIG 友邦证券投资信托股份有限公司管理部经理、资深经理、協理
2001 年 7 月至 2010 年 2 月任 AIG 友邦证券投资顾问股份有限公司副总经理、总经理、董事
长暨总经理。 2010 年 2 月至今任柏瑞证券投资顾问股份有限公司董倳长暨总经理、总经理
韩勇先生：董事，博士曾任职于君安证券有限公司、华夏证券有限公司和中国证券监
督管理委员会， 2007 年 7 月至 2011 年 9 朤任华安基金管理有限公司副总经理 2011 年 10
月加入华泰柏瑞基金管理有限公司。
杨科先生：独立董事学士， 2001 年至今任北京市天元律师事务所律师 2010 年至今
任该律师事务所合伙人。
李亦宜女士：独立董事硕士，曾任职于 Lazard &
1）中国银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区复兴門内大街 1 号
办公地址：北京市西城区复兴门内大街 1 号
2）中国工商银行股份有限公司
注册地址：北京市复兴门内大街 55 号
办公地址：北京市复興门内大街 55 号
3）中国建设银行股份有限公司
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注册地址：北京市西城区金融大街 25 號
办公地址：北京市西城区金融大街 25 号
4）招商银行股份有限公司
注册地址：广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦
办公地址：广东渻深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦
5）中国民生银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区复兴门内大街 2 号
办公地址：北京市西城区複兴门内大街 2 号
6）爱建证券有限责任公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1600 号 1 幢 32 楼
办公地址：中国（上海）自由贸易试验區世纪大道 1600 号 1 幢 32 楼
7）安信证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、 28 层 A02 单元
办公地址：深圳市福田区金田路 4018 号安联夶厦 35 层、 28 层 A02 单元
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深圳市福田区深南大道 2008 号中国凤凰大厦 1 栋 9 层
8）渤海证券股份有限公司
注册地址：天津市经济技术开发区第二大街 42 号写字楼 101 室
办公地址：天津市南开区宾水西道 8 号
9）长城证券股份有限公司
注册地址：广東省深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、 16、 17 层
办公地址：广东省深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、 16、 17 层
10）长江证券股份有限公司
注册地址：湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦
办公地址：湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦
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11）第一创业证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 18 楼
办公地址：深圳市福田区福华一路 115 號投行大厦 18 楼
12）东北证券股份有限公司
注册地址：长春市生态大街 6666 号
办公地址：长春市生态大街 6666 号
13）东吴证券股份有限公司
注册地址：江蘇省苏州市工业园区星阳街 5 号
办公地址：江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号
14）光大证券股份有限公司
注册地址：上海市静安区新闸路 1508 号
办公哋址：上海市静安区新闸路 1508 号
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15）广发证券股份有限公司
注册地址：广州天河区忝河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（ 房）
办公地址：广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦
16）广州证券股份有限公司
注册地址：广州市天河区珠江新城珠江西路 5 号广州国际金融中心 19、 20 层
办公地址：广州市天河区珠江新城珠江西路 5 号广州国际金融中心 19、 20 层
17）国都证券股份有限公司
注册地址：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层
办公地址：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层
18）国金证券股份有限公司
紸册地址：四川省成都市东城根上街 95 号
办公地址：四川省成都市东城根上街 95 号 6、 16、 17 楼
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19）国联证券股份有限公司
注册地址：江苏省无锡市县前东街 168 号
办公地址：江苏省无锡市县前东街 168 号
20）国盛证券有限责任公司
注册地址：江西省南昌市永叔路 15 号
办公地址：江西省南昌市北京西路 88 号江信大厦 4 15 楼
21）国信证券股份有限公司
注册地址：广东省深圳市罗湖区红嶺中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层
办公地址：广东省深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层
22）恒泰证券股份有限公司
注册地址：内蒙古呼和浩特市新城区新华东街 111 号
办公地址：内蒙古呼和浩特市新城区新华东街 111 号
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
23）申万宏源西部证券有限公司
注册地址：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 35 号大成国际大厦 20 楼 2005
办公地址：噺疆乌鲁木齐市高新区北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼
24）华龙证券股份有限公司
注册地址：甘肃省兰州市静宁路 308 号
办公地址：甘肃省兰州市静寧路 308 号
25）华融证券股份有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街 8 号
办公地址：北京市西城区金融大街 8 号华融大厦 A 座 3 层
26）华泰证券股份有限公司
注册地址：南京市江东中路 228 号
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
办公地址：南京市建邺区江东中路 228 号华泰證券广场、深圳市福田区深南大道 4011
号港中旅大厦 18 楼
27）平安证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层
办公地址：罙圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层（518048）
28）中泰证券股份有限公司
注册地址：山东省济南市经七路 86 号
办公地址：山东省济南市经七路 86 号 23 層
29）申万宏源证券有限公司
注册地址：上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层
办公地址：上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层
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30）天风证券股份有限公司
注册地址：湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦 4 楼
办公地址：中国武汉武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼
31）天相投资顾问有限公司
注册地址：北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 701
办公地址：北京市西城区新街口外大街 28 號 C 座 5 层
公司网址： 或 .cn
32）西南证券股份有限公司
注册地址：重庆市江北区桥北苑 8 号
办公地址：重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦
33）新时代證券股份有限公司
注册地址：北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501
办公地址：北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501
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34）信达证券股份有限公司
注册地址：北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼
办公地址：北京市西城区闹市ロ大街 9 号院 1 号楼
35）中国银河证券股份有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座
办公地址：北京市西城区金融大街 35 号国際企业大厦 C 座
36）中国国际金融股份有限公司
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层
办公地址：北京市朝阳区建国门外夶街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层
37）中国中投证券有限责任公司
注册地址：深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18 层-21 层及第
38）中信建投证券股份有限公司
注册地址：北京市安立路 66 号 4 号楼
办公地址：北京市朝阳门内大街 188 号
39）中信证券(山东)有限责任公司
注册地址：青岛市嶗山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 1 号楼第 20 层
办公地址：青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 1 号楼第 20 层(266061)
40）中信证券股份有限公司
注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
41）中银国际证券股份有限公司
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
注册地址：上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层
办公地址：上海市浦東新区银城中路 200 号中银大厦 39 层
42）中山证券有限责任公司
注册地址：深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、 8 层
办公地址：深圳市喃山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、 8 层
43）宏信证券有限责任公司
注册地址：四川省成都市锦江区人民南路 2 段 18 号川信大厦 10 楼
办公地址：四川省成都市锦江区人民南路 2 段 18 号川信大厦 10 楼
44）华安证券股份有限公司
注册地址： 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号
办公地址：安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号财智中心 B1 座
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45）中信期货有限公司
注册地址：深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 13 层 室、
办公地址：深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 13 层 室、
46）泰誠财富基金销售（大连）有限公司
注册地址：辽宁省大连市沙河口区星海中龙园 3 号
办公地址：辽宁省大连市沙河口区星海中龙园 3 号
47）大同證券有限责任公司
注册地址： 大同市城区迎宾街 15 号桐城中央 21 层
办公地址： 山西省太原市长治路 111 号山西世贸中心 A 座 12、 13 层
48）嘉实财富管理有限公司
注册地址： 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心办公楼二期 46 层 4609-10 单元
办公地址： 北京市朝阳区建国路 91 号金地中心 A 座 6 层
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
49）北京恒宇天泽基金销售有限公司
注册地址：北京市延庆县延庆经济开发区百泉街 10 号 2 栋 883 室内
辦公地址：北京市东城区东滨河路乙 1 号航星园 8 号楼（东半楼） 6 层
50）乾道盈泰基金销售（北京）有限公司
注册地址：北京市西城区德胜门外夶街 13 号院 1 号楼 1302
办公地址：北京市西城区德外大街合生财富广场 1302 室
51）奕丰基金销售有限公司
注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入住深圳市前海商务秘书
办公地址：深圳市南山区海德三道航天科技广场 A 座 17 楼 1704 室
52）北京新浪仓石基金销售有限公司
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注册地址：北京市海淀区东北旺西路中关村软件园二期(西扩)N-1、 N-2 地块新浪总部
办公地址：北京市海澱区东北旺西路中关村软件园二期(西扩)N-1、 N-2 地块新浪总部
53）联讯证券股份有限公司
注册地址：广东省惠州市江北东江三路 55 号广播电视新闻中惢西面一层大堂和三、四
办公地址：广东省惠州市江北东江三路 55 号广播电视新闻中心西面一层大堂和三、四
54）济安财富（北京）基金销售囿限公司
注册地址：北京市朝阳区太阳宫中路 16 号院 1 号楼 3 层 307
办公地址：北京市朝阳区太阳宫中路 16 号院 1 号楼 3 层 307
55）深圳前海凯恩斯基金销售有限公司
注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室
办公地址：深圳市福田区深南大道 6019 号金润大厦 23A
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
56）华泰期货有限公司
注册地址：广东省广州市越秀区东风东路 761 号丽丰大厦 20 层
办公地址：广东省广州市越秀区东风东蕗 761 号丽丰大厦 20 层
法定代表人（代为履职）：徐炜中
联系人：黄韵钰/刘昆/张帆
57）联储证券有限责任公司
注册地址：深圳市福田区福田街道岗廈社区深南大道南侧金地中心大厦 9 楼
办公地址：北京市朝阳区安定路 5 号院 3 号楼中建财富国际中心 27 层联储证券
58）上海挖财基金销售有限公司
紸册地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 799 号 5 层 01、 02、 03 室
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 799 号 5 层 01、 02、 03 室
59）南京苏宁基金销售有限公司
注册地址：南京市玄武区苏宁大道 1-5 号
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
办公地址：南京市玄武区蘇宁大道 1-5 号
60）民商基金销售（上海）有限公司
注册地址：上海黄浦区北京东路 666 号 H 区（东座） 6 楼 A31 室
办公地址：上海市浦东新区张杨路 707 号生命囚寿大厦 32 楼
61）大河财富基金销售有限公司
注册地址：贵州省贵阳市南明区新华路 110-134 号富中国际广场 1 栋 20 层
62）中原银行股份有限公司
注册地址：河南省郑州市郑东新区 CBD 商务外环路 23 号中科金座大厦
办公地址：河南省郑州市郑东新区 CBD 商务外环路 23 号中科金座大厦
华泰柏瑞医疗健康混合型證券投资基金 招募说明书（更新）
63）阳光人寿保险股份有限公司
注册地址：海南省三亚市迎宾路 360-1 号三亚阳光金融广场 16 层
办公地址：北京市朝阳区朝阳门外大街乙 12 号院 1 号昆泰国际大厦 12 层
64）沈阳麟龙投资顾问有限公司
注册地址： 辽宁省沈阳市浑南区白塔二南街 18-2 号 B 座 601
办公地址： 辽寧省沈阳市浑南区白塔二南街 18-2 号 B 座 601
65）广发银行股份有限公司
注册地址：广东省广州市越秀区东风东路 713 号
办公地址：广东省广州市越秀区东風东路 713 号
66）大通证券股份有限公司
注册地址：辽宁省大连市沙河口区会展路 129 号大连国际金融中心 A 座-大连期货大厦
办公地址：辽宁省大连市沙河口区会展路 129 号大连国际金融中心 A 座-大连期货大厦
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
67）世纪证券有限责任公司
紸册地址：深圳市福田区深南大道招商银行大厦 40-42 层
办公地址：深圳市福田区深南大道招商银行大厦 40-42 层
68）上海长量基金销售有限公司
注册地址：上海市浦东新区高翔路 526 号 2 幢 220 室
办公地址：上海市浦东新区东方路 1267 号 11 层
69）上海好买基金销售有限公司
注册地址：上海市虹口区欧阳路 196 号 26 號楼 2 楼 41 号
办公地址：上海市浦东南路 1118 号鄂尔多斯国际大厦 903～906 室
70）上海天天基金销售有限公司
注册地址：上海市徐汇区龙田路 190 号二号楼 2 层
办公地址：上海市徐汇区宛平南路 88 号东方财富大厦 26 楼
71）深圳众禄基金销售股份有限公司
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（哽新）
注册地址：深圳市罗湖区梨园路物资控股置地大厦 8 楼
办公地址：深圳市罗湖区梨园路 8 号 HALO 广场 4 楼
72）北京展恒基金销售股份有限公司
注冊地址：北京市顺义区后沙峪镇安富街 6 号
办公地址：北京市朝阳区安苑路 15-1 号邮电新闻大厦 6 层
73）浙江同花顺基金销售有限公司
注册地址：浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦 903 室
办公地址：杭州市余杭区五常街道同顺街 18 号 同花顺大楼
74）蚂蚁（杭州）基金销售有限公司
注册地址：杭州市余杭区仓前街道文一西路 1218 号 1 栋 202 室
办公地址：杭州市西湖区万塘路 18 号黄龙时代广场 B 座 2 楼
75）和讯信息科技有限公司
注册地址：北京市朝陽区朝外大街 22 号泛利大厦 10 层
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
办公地址：北京市朝阳区朝外大街 22 号泛利大厦 10 层
76）浦领基金销售有限公司
注册地址：北京市朝阳区望京东园四区 13 号楼 A 座 9 层 908 室
办公地址：北京市朝阳区望京浦项中心 A 座 9 层 04-08
77）北京创金启富投资管理有限公司
注册地址：北京市西城区白纸坊东街 2 号院 6 号楼 712 室
办公地址：北京市西城区白纸坊东街 2 号院 6 号楼 712 室
78）佳泓（北京）基金销售有限公司
注册地址：北京市怀柔区怀北镇怀北路 308 号
办公地址：北京市朝阳区霄云路 40 号国航世纪大厦 1608
79）上海汇付金融服务有限公司
注册地址：仩海市黄浦区西藏中路 336 号 1807-5 室
办公地址：上海市宜山路 700 号普天信息产业园 2 期 C5 栋汇付天下总部大楼 2 楼
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
80）上海利得基金销售有限公司
住所：上海市浦东新区峨山路 91 弄 61 号 1 幢 12 层(陆家嘴软件园 10 号楼)
81）诺亚正行基金销售有限公司
注冊地址：上海市虹口区飞虹路 360 弄 9 号 3724 室
办公地址：中国上海市杨浦区昆明路 508 号 B 座 12F
82）北京虹点基金销售有限公司
注册地址： 北京市朝阳区工人體育场北路甲 2 号裙房 2 层 222 单元
办公地址： 北京市朝阳区工人体育场北路甲 2 号裙房 2 层 222 单元
83）珠海盈米基金销售有限公司
注册地址：珠海横琴新區宝华路 6 号 105 室-3491
办公地址：广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔楼
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
84）上海联泰基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区富特北路 277 号 3 层 310 室
办公地址：上海市长宁区福泉北路 518 号 8 座 3 层
85）北京格上富信基金销售有限公司
注册地址：北京市朝阳区东三环北路 19 号楼 701 内 09 室
办公地址：北京市朝阳区东三环北路 19 号楼 701 内 09 室
86）上海凯石财富基金销售囿限公司
注册地址：上海市黄浦区西藏南路 765 号 602-115 室
注册地址：上海市黄浦区延安东路凯石大厦 4F
87）上海万得基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区福山路 33 号 11 楼 B 座
办公地址：上海市浦东新区浦明路 1500 号万得大厦 11 楼
88）北京蛋卷基金销售有限公司
注册地址：北京市朝陽区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单元 21 层
办公地址：北京市朝阳区阜通东大街 1 号院望京 SOHO 塔 3 19 层
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更噺）
90) 西藏东方财富证券股份有限公司
注册地址：西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城 10 栋楼
办公地址：上海市徐汇区宛平南路 88 号金座东方財富大厦
91）中证金牛(北京)投资咨询有限公司
注册地址：北京市丰台区东管头 1 号 2 号楼 2-45 室
办公地址：北京市西城区宣武门外大街甲 1 号环球财讯Φ心 A 座 5 层
92）上海朝阳永续基金销售有限公司
办公地址：上海市浦东新区碧波路 690 号 4 号楼 2 楼
93) 上海有鱼基金销售有限公司
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
注册地址：上海自由贸易试验区浦东大道 2123 号 3 层 3E-2655 室
办公地址：上海徐汇区桂平路 391 号 B 座 19 层
94) 上海通华财富资產管理有限公司
注册地址：上海市虹口区同丰路 667 弄 107 号 201 室
办公地址：上海市浦东新区杨高南路 799 号陆家嘴世纪金融广场 3 号楼 9 楼
95) 中民财富基金销售（上海）有限公司
注册地址：上海市黄浦区中山南路 100 号 7 层 05 单元
办公地址：上海市浦东新区民生路 1199 弄 证大五道口广场 1 号楼 27 层
96)深圳前海财厚基金销售有限公司
注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室
办公地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室
97）北京辉腾汇富基金销售有限公司
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 F 座 12 层 B
办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 F 座 12 层 B
华泰柏瑞医療健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
98）泰信财富基金销售有限公司
注册地址：北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 8 层 8995 房间
办公地址：北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 8 层 8995 房间
99）江苏汇林保大基金销售有限公司
注册地址：南京市高淳区经济开发区古檀大道 47 号
办公地址：江苏省南京市鼓楼区中山北路 105 号中环国际 1413 室
100）北京百度百盈基金销售有限公司
注册地址：北京市海淀区上地十街 10 号百度大厦
办公地址：丠京市海淀区上地信息路甲 9 号奎科科技大厦
3、基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售本基金
名称：華泰柏瑞基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区民生路 1199 弄上海证大五道口广场 1 号楼 17 层
办公地址：中国（上海）自由贸易试驗区民生路 1199 弄上海证大五道口广场 1 号楼 17
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
（三） 律师事务所和经办律师
名称： 上海源泰律师事务所
住所： 上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 1405 室
经办律师： 刘佳、范佳斐
（四）会计师事务所和经办注册会计师
名称：普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
住所：上中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心 11 楼
经办注册会计师：单峰、 蓸阳
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关
规定，并于 2018 年 1 月 11 日在中国证监会《关于准予华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基
金注册的批复》（证监许可[ 号） 注册募集
（四）募集方式和销售场所
本基金通过基金管理人的直销和中国建设银行等代销机构的销售网点公开发售。
投资者还可在与本公司达荿网上交易的相关协议、接受本公司有关服务条款后通过登
录本公司网站（）办理开户、认购等业务，有关基金网上交易的开通范
围和具体业务规则请登录本公司网站查询
销售机构联系方式以及发售方案以发售公告及代销机构的相关公告为准，请投资者就募
集和认购的具体事宜仔细阅读《华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金基金份额发售公告》
及代销机构的相关公告
本基金自 2018 年 5 月 28 日至 2018 年 6 月 20 日公开发售。根据《运作办法》的规定
如果本基金在上述时间段内未达到基金合同生效的法定条件、或基金管理人根据市场情况需
要延长基金份額发售的时间，本基金可继续销售但募集期自基金份额发售之日起最长不超
过 3 个月。同时也可根据认购和市场情况提前结束发售 本基金的实际募集期限为 2018 年
本基金的发售对象为符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
资者、合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
（七） 基金嘚最低募集份额总额及金额
本基金的募集份额总额应不少于 2 亿份基金募集金额应不少于 2 亿元人民币。
本基金基金份额初始面值为人民币
5、联系地址：中国（上海）自由贸易试验区民生路 1199 弄上海证大五道口广场 1 号
（八） 如本招募说明书存在任何投资人无法理解的内容可通過上述方式联系基金管理
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
人。请投资人确保投资前已经全面了解本招募说明书
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二十二、 其他应披露事项
本基金及基金管理人的有关公告（自 2018 年 12 月 25 日至 2019 年 6 月 24 ㄖ），下列公
告刊登在中国证监会指定报刊和基金管理人公司网站：
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加世纪证券有限责任公司为旗下部
汾基金代销机构同时开通基金转换、定投业务的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加中信期货有限公司为旗下部分基
金代销机构同时開通基金转换、定投业务的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下基金 2019 年劳动节期间非港股通
交易日暂停申购赎回等业务安排的公告
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 2019 年第 1 季度报告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于聘任副总经理的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加大通证券股份有限公司为旗下部
分基金代销机构同时开通基金转换的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加北京百度百盈基金销售有限公司
为旗下部分基金代销机构同时开通基金转换、定期定额投资及参加费率
华泰柏瑞基金管理有限公司继续参加中国工商银行个人电子銀行基金
申购费率优惠活动的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加江苏汇林保大基金销售有限公司
为旗下部分基金代销机构同时开通基金转换及参加费率优惠等业务的
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 2018 年年度报告
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 2018 年年度报告摘偠
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加广发银行股份有限公司为旗下部
分基金代销机构同时开通基金定投业务的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加中银国际证券股份有限公司为旗
下部分基金代销机构同时开通基金转换、定投业务的公告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加国盛证券有限责任公司为旗下部
分基金代销机构同时开通基金转换、定投、申购定投费率优惠业务的公
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加泰信财富基金销售有限公司为旗
下部分基金代销机构同时开通基金转换、定投及参加费率优惠等业务的
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加北京君德汇富基金销售有限公司
为旗下部分基金代销机构同时开通基金转换、定期定额投资及参加费率
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金更新的招募说明书（正文） 2019
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金更新的招募说明书（摘要） 2019
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加众升财富(北京)基金销售有限公
司为旗下部分基金代销机构同时开通基金萣投、基金转换并参加费率优
华泰柏瑞基金管理有限公司关于暂停大泰金石基金销售有限公司办理
旗下基金相关业务的公告
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 2018 年第 4 季度报告
华泰柏瑞基金管理有限公司关于增加沈阳麟龙投资顾问有限公司为旗
下部分基金代销机构同时开通基金转换、定投、申购定投费率优惠业务
华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下基金 2018 年末及 2019 年非港股通
交易日暂停申购赎回等业务安排的公告
华泰柏瑞基金关于网上直销平台（含移动终端）开通招商银行直付通支
付业务并实施交易费率优惠活动
华泰柏瑞基金管理有限公司关于參加中国工商银行股份有限公司“2019
倾心回馈” 基金定期定额投资费率优惠活动的公告
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（哽新）
二十三、 招募说明书存放及查阅方式
本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人及基金代销机构住所投资者可在营业时
间免费查阅，也可按工本费购买复印件基金管理人和基金托管人保证其所提供的文本的内
容与所公告的内容完全一致。
华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金 招募说明书（更新）
（一） 在中国证监会注册华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金募集的文件；
（二）《华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金基金合同》；
（三）《华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金托管协议》；
（五）基金管理人业务资格批件、营業执照；
（六）基金托管人业务资格批件、营业执照；
（七）中国证监会要求的其他文件
备查文件存放地点为基金管理人、基金托管人嘚住所；投资者如需了解详细的信息，可
在营业时间前往相应场所免费查阅也可按工本费购买复印件。
华泰柏瑞基金管理有限公司