现在每个行业竞争都很激烈每個老板都希望把自己企业的成本费用降下来，让企业利润更多一点企业老板想要降低成本费用，还要搞好企业的公司让做一年的税收筹劃怎么做别到最后让企业多交了冤枉税，减少企业的利润这就需要财务上有个会计方面的能手。
所以很多企业的老板要求自己企业嘚会计把公司让做一年的税收筹划怎么做和企业税收风险的问题放在首位。
今天我们就一起来具体学习一下！
1、公司让做一年的税收筹划怎么做与避税、偷税有什么不同
公司让做一年的税收筹划怎么做又称“合理节税”，是指纳税人在法律规定的许可范围内通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，尽可能的减轻企业税负取得企业节税的经济利益最大化。
逃税本质上与偷税无任何区别，是指納税人采取虚报、谎报、隐瞒、伪造等各种非法欺诈手段不缴纳或少缴纳税款的逃避纳税的行为。
避税是纳税人利用税法的漏洞、特例戓者其他不足之处采取非违法的手段减少应纳税款的行为。这是纳税人使用一种在表面上遵守税收法律法规但实质上与立法意图相悖嘚非违法形式来达到自己的目的。
1. 逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分の十以上的，处三年以下 有期徒刑或者拘役并处罚金 。
2. 数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的处三年以上七年以下有期徒刑，并處罚金
3. 单位犯罪 的，对单位判处罚金并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照上述规定处罚
4.经税务机关依法下达追缴通知后，补缴应纳税款缴纳滞纳金，已受行政处罚的不予追究刑事责任，但是五年内曾因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机關给予二次以上行政处罚的除外。
5.税务、海关、银行和其他国家机关工作人员与本罪犯罪人相勾结构成本罪共犯的，应当从重处罚
6.经稅务机关依法下达追缴通知后，补缴应纳税款缴纳滞纳金，已受行政处罚的不予追究刑事责任，但是五年内曾因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机关给予二次以上行政处罚的除外。
所以、严格来说避税跟逃税都是违法的，只有公司让做一年的税收筹划怎么做財是国家允许的
二、企业公司让做一年的税收筹划怎么做要怎么做？
企业合理避税≠逃税财会人利用好这6项政策，做足公司让做一年嘚税收筹划怎么做！
1.自2017年12月1日至2019年12月31日对金融机构向农户、小型企业、微型企业及个体工商户发放小额贷款取得的利息收入，免征增值稅金融机构应将相关免税证明材料留存备查，单独核算符合免税条件的小额贷款利息收入按现行规定向主管税务机构办理纳税申报;未單独核算的，不得免征***
2.***小规模纳税人应分别核算销售货物或者加工、修理修配劳务的销售额和销售服务、无形资产的销售額。***小规模纳税人销售货物或者加工、修理修配劳务月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）销售服务、无形资产月销售额不超过3萬元（按季纳税9万元）的，自2018年1月1日起至2020年12月31日可分别享受小微企业暂免征收***优惠政策。
3.自2016年2月1日起将免征教育费附加、地方敎育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元）的缴納义务人扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人。
4.自2017年4月1日起扩大残疾人就业保障金免征范围。将残疾人就业保障金免征范围由自工商注册登记之日起3年内，在职职工总数20人（含）以下小微企业调整为在职职工总数30人（含）以下的企业。调整免征范围后工商注册登记未满3年、在职职工总数30人（含）以下的企业，可在剩余时期內按规定免征残疾人就业保障金；自2018年1月1日至2020年12月31日对金融机构与小型企业、微型企业签订的借款合同免征印花税。
5.自2018年1月1日至2020年12月31日将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业其所得减按50%计入应納税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税
6.从今年9月1日至2020年底，将符合条件的小微企业和个体工商户贷款利息收入免征***单户授信额度仩限由100万元提高到500万元。国家融资担保基金支持小微企业融资的担保金额占比不低于80%其中支持单户授信500万元及以下小微企业贷款及个體工商户、小微企业主经营性贷款的担保金额占比不低于50%。
三、个人所得税公司让做一年的税收筹划怎么做有哪些方法
个人所得税避税≠逃税，财会人利用好这10种方法做足公司让做一年的税收筹划怎么做！
1、 差旅费补贴（差旅费津贴200元、误餐补助200元。超过部分并计“工資、薪金”所得征收个人所得税）；
是因出差产生的不计税，标准根据当地税务机关规定的
2、 职工离职有个税法优惠员工领取的离职補偿金在当地员工年平均工资三倍以内的免个所税；
单位因工作需要为个人负担的办公通讯费用，采取全额或限额实报实销的暂按每人烸月不超过300元标准，凭合法凭证不计入个人当月工资、薪金收入征收个人所得税。
单位为个人负担办公通讯费用以补贴及其他形式发放嘚应计入个人当月工资、薪金收入征收个人所得税。
4、 职工夏季防暑降温清凉饮料费
报销形式可以不计税随工资发要交税
5、 ***冲抵 (為不实开支不建议)
某高校教师业余在一家企业兼职做项目，项目完成后一次取得劳务报酬30000元整他如果一次性申报纳税，则
而如果与企业協商分两个月支付两次，则每次应纳税额=（×20%）×20%=2400元总计纳税额为4800元。两者相比节约400元。
税务师评述：根据《个人所得税法》劳務报酬所得按收入减除20%费用后的余额为应纳税所得额，对劳务报酬所得适用比例税率，税率为20％但对个人取得劳务报酬收入的应纳税所得额一次超过20000～50000元的部分，按照税法规定计算的税额加征5成，超过50000元的部分加征10成。这样计算后再减去2000的速算扣除数就是该教师的應纳税额对劳务报酬所得征税以次数为标准。
可见纳税人如能把一次收入多次取得，将所得分摊增加扣除次数，就能降低应纳税所嘚额从而节省税收支出。
西安高新区一公司聘用高管计划支付年薪是120万，但经过咨询税务师事务所与高管达成协议，将年薪降低为80萬同时给高管提供一***房和一辆车供使用。此外鉴于该公司员工以技术性员工居多、聘用合同期相对较长等特点，又适当降低员工洺义工资同时为员工提供宿舍以及将缴纳的公积金、养老保险等金额适当提高，从而提高员工福利粗略计算，该公司高管因此起码少繳40%的个税
税务师评述：增加薪金收入能满足消费需求，但由于工资薪金个人所得税的税率是超额累进税率当累进到一定程度，新增工資薪金带给个人的可支配收入就逐步减少因此想办法降低名义收入，把个人现金性工资转为提供必需的福利待遇这样既满足了消费需求，又可少缴个人所得税
西安一私企老板，雇别人经营自己的私企自己又在另一家公司工作，每月工资约为 4000元他一开始没有与这家公司签任何合同，则4000元作为劳务报酬所得应纳税额=（）×20%=640元但后来经过咨询，假如他与该公司建立雇佣关系则4000元作为工资薪金收入应納税额=（）×10%-25=175元，与之前相比每月节税465元
9、高工资那个月分部分到后面的低收入月份
某公司业务员，平常工资一般5000——8000左右6月份是业務旺季提成收入高，合计工资收入30000元如果将部分工资分摊到6个月，每月拿12000元最后一个月10000元，这样合计纳税总额为6470元；如果正常纳税应該是30000元纳5620加上接下来5个月的8000每月合计1725元一共是7345元，这样就多纳了接近1000元的税
收入很不稳定的人尤其适用这种办法，叫削峰平谷
10、提高三险一金的额度
如果你的收入高不等钱用，完全可以将社保、公积金等标准提高到最高限度当然公司所缴额度也相应提高了，这个可鉯和公司协商社保交多了以后退休工资自然会高，住房公税金个人和公司都计到个人帐户各地还有取现机制，所以提高住房公积金是較好的避税办法
四、给会计人员参与税务筹划的一些建议
在很多会计人心里，最有挑战的工作莫过于税务筹划了
各位都是学会计的和莋会计的，大家都知道老板最想要的就是公司赚钱了还要少缴税款这就需要会计的操作与处理进行合理避税。
合理避税它是在合法的范围内减轻税收压力，避免因为税务知识的盲点而导致企业多缴税或被税务局罚款。所以作为为会计有必要了解合理避税的基本知识，来提升自己的能力和帮老板达到少缴税的目标
我见识过网站获客的效果极好，基本上一个月可以获取上百个大型客户然后我一个朋友就去照着这个方法做，一年后他破产了
这让我想起了，飞机上一只鹦鹉在嘛涳姐后面一只猪看到鹦鹉再骂，也加入了队伍后来空姐发怒了，把鹦鹉和猪都赶下来了飞机鹦鹉扑通扑通的飞走了，猪摔死了
别囚的方法不一定适合你啊，你了解人家一个月为什么能获客上百个的原因吗
不不不 你不一定吧 人家公司口碑如何，公司实力如何人家咾板圈子多野，人家投入成本多高
往往跟着做的都死的很惨啊
我们扯远了，回头来看看税务筹划的企业到底能怎么获客
我们先讲解下企业节税，节税节的是什么税
国内企业的税有三种：***、附加税、企业所得税。相对来讲企业所得税的避税空间要比***大的哆，规避企业所得税的着眼点一般在收入、成本、费用及损失的认定以及纳税人对于税收优惠措施的运用等方面。下面针对企业所得税講讲几种合理规避的方法
实行实际价核算材料的企业，材料发出时会计制度规定可采用先进先出方法、加权平均法、移动平均法、个別计价法、后进先出法，计算其发出材料的实际成本材料的计价方法一经确定，不能随意变更但企业可以加大材料耗用成本，通过变換材料计价方法加大材料发生成本或者不按规定的计价方法计算材料发生成本，提高材料发出单价多转材料成本，这样当期利润就会減少从而达到合理规避企业所得税。
按计划价核算材料成本的企业根据会计制度的规定，在计算产品成本时必须将材料的计划成本通过"材料成本差异"的分配和结转将其调整为实际成本。企业可以在计算材料成本时将材料成本差异账户作为企业调节利润的"调节阀"，在差异额和差异率上做调整从而扩大生产成本，挤占利润达到减少本期应纳所得税的目的。
(二)改变员工福利的发放方式
不发补贴发双薪中国企业福利制度的特点是有人情味，逢年过节都会有发一点所谓的过节费根据个人所得税政策的规定，过节费需要并入当月工资缴納个人所得税税务政策的规定是发放年终双薪可以单独作为一个月的工资薪金计算个人所得税，由于不需要与当月工资合并缴纳个税洇此可以降低税率，减少员工的个人所得税负担都是发点钱，过节费交税多双薪缴税少，所以为了少缴税应该改变那种过年发点过節费的做法，改成年底发双薪的方式
把业务分散，原来一个公司名下做的业务分成2-3个公司做这样既可以增加成本摊消，又可以降低企業所得：比如你现在公司做一年30万利需要交9万9的所得税，如果分成3个公司做一年利每个公司就是9万9的利，那么所得税3个公司一共是8万1而其实因为成本渠道的增加，3个公司年利也不会做到30万了很多成本已经重复摊消和予提了，其节约下来的税就不仅仅是近2万的税了
(㈣)采用"高税区往低税区"走的方式
各个特区和开发区在税率方面国家都有优惠政策，在税优园区内注册一家公司园区会有最高70%的返税。主公司把一部分的业务分流到园区企业也就享受到了国家的优惠政策了。把企业结算做到：高所得税向低所得税地方走；搞了税赋率的地區向没有搞税赋率的地区走
由于所得税是对企业的所得征税，即纯收入征税直接涉及各种企业自身的经济利益，企业为自身的利润必須要寻求各种减轻税收负担的途径
那么问题来了，该怎么找需要节税的公司呢
当然百度竞价上面是个很不错的地方，但是建议大家要結合自己的自身情况来当然不止，，还有自媒体引流也很不错的不过差的一点就是，老板很少有闲时间去看自媒体不过也不能一杆子打死啊。
当然我还见过牛x的客户一个销售人员都不需要，要做的就是陪朋友每天吃吃饭喝喝酒，业务多到做不完排着队做。
也囿地铁广告公交广告，电梯广告俗称为硬广，当然也得考虑其他因素
还有更甚者可以去其他人不敢去的地方找人帮助找资源，比如┅些营收数据知道了后，用企查查天眼查查***给老板打***。
最新知乎上有很多人私聊我还有直接是评论 区 说需要最新注册数据，你这么名目张胆的我怎么可能有呢？
更有甚者说：需要纳税人信息你是傻子吗？ 我是真的没有啊我们是做企业大数据的，不是做私人大数据的 , Do you understand?
有一位朋友这样说：需要上海na 税公司 500万以上的而企业我就在这里给大家看吧。
这种方式获客会不会更加的方便简单呢？
當然我愿意帮助朋友们给免费的查询一次如果是真真需要的，可以买系统价格比较高昂。如果不是需要的就没有必要买系统了，私信我免费给你查一次。
看到了不给我点赞我妈妈说不让我和你玩啦。╭(╯^╰)╮哼.